中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題及對策

■繆國英 華夏銀行紹興分行

隨著我國金融市場的發(fā)展，我國金融行業(yè)的競爭，尤其是商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈。在同質(zhì)化競爭日趨激烈的地市場競爭中，積極開展新型金融業(yè)務(wù)就成為商業(yè)銀行實現(xiàn)自我轉(zhuǎn)型，長遠發(fā)展的必然選擇。隨著國家對中小企業(yè)的重視程度越來越高，積極開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)就成為了我國商業(yè)銀行的當務(wù)之急。

融資困難，這是我國中小企業(yè)遇到的最為典型的問題。中小企業(yè)由于其經(jīng)濟規(guī)模小、風險大，導致其本身陷入了融資困境。近些年來，中小企業(yè)融資難的問題逐漸被人們所重視。國家也不斷出臺各項措施來鼓勵銀行等金融機構(gòu)開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

一、發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)本身具有很大風險

積極開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是未來銀行等金融機構(gòu)的必然選擇，可是在開展這項業(yè)務(wù)之前，必須要認識到中小企業(yè)信貸有其風險。筆者認為開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)最少要面臨五種風險：一是管理風險；二是市場風險；三是財務(wù)風險；四是經(jīng)營風險；五是信用風險。

1.管理風險。在開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的時候，首先遇到的就是管理風險。目前我國大多數(shù)中小企業(yè)管理水平還很低，與西方國家相比還有很大差距。公司法人治理結(jié)構(gòu)、組織體系、現(xiàn)代經(jīng)營管理理念等都還很缺乏。有的中小企業(yè)在經(jīng)營管理過程中沒有完善的管理機制，在管理過程中人治色彩很嚴重。管理水平低下最終會增強風險。

2.市場風險。市場風險主要指的是中小企業(yè)遭受市場沖擊的能力差。中小型企業(yè)本身資產(chǎn)流動小，由于其實力所限無法對市場的整體發(fā)展做出科學預(yù)測。在市場競爭中與那些占據(jù)市場主體地位的企業(yè)相比，始終處于被動地位。

3.財務(wù)風險。財務(wù)風險主要指的是由于中小企業(yè)財務(wù)管理問題而產(chǎn)生的風險。當前我國中小企業(yè)的財務(wù)管理水平普遍低下?；镜呢攧?wù)管理制度沒有建立起來，在管理過程中隨意性很大，不注重原始憑證的記錄保存。中小企業(yè)自身存在多套賬目而且各套賬目之間出入很大。

4.經(jīng)營風險。中小企業(yè)由于本身實力以及管理人員素質(zhì)的限制，其本身存在很大的經(jīng)營風險。中小企業(yè)決策的時候存在很大的隨意性，在管理過程中甚至會出現(xiàn)違法違規(guī)的現(xiàn)象，這就會給信貸業(yè)務(wù)帶來巨大的風險。

5.信用風險。信用風險主要指的是在管理過程中企業(yè)本身由于自身或者是客觀原因的影響導致無法償還貸款的情形。信用風險是一種典型的風險，是需要我們高度重視的風險。

二、開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)面臨的問題

筆者經(jīng)過考察發(fā)現(xiàn)我國開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)面臨的問題主要是三個方面的問題：一是銀行等金融機構(gòu)缺乏科學的風評價機制；二是缺乏有效的信息管理系統(tǒng)；三是信貸人員自身素質(zhì)問題。

1.缺乏科學的風險評價機制。風險評價機制是開展信貸業(yè)務(wù)的前提。筆者經(jīng)過對我國商業(yè)銀行風險評價機制進行深入考察發(fā)現(xiàn)我國大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有建立起針對中小企業(yè)的風險評價機制。完整的信用風險評價機制包括文字評價、客戶信用評價、貸款后監(jiān)督、財務(wù)比率分析等多種程序。當前我國商業(yè)銀行針對中小企業(yè)的風險評價主要是單純地采取定性方法來進行評價、在財務(wù)分析方面還很落后，針對中小企業(yè)的評價只是停留在表面，對歷史數(shù)據(jù)過度重視，相反卻忽視了中小企業(yè)本身的償還貸款的能力以及管理水平的評價?？茖W的風險評價機制的缺失會導致銀行對中小企業(yè)的評判失準。最終導致信貸資源的浪費。

2.風險管理信息系統(tǒng)的缺失。建立全面高效的風險管理信息庫是現(xiàn)代商業(yè)銀行的必然選擇。一般意義上，風險管理信息庫主要是由數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)分析層、中間數(shù)據(jù)處理器構(gòu)成。數(shù)據(jù)庫負責存儲交易信息，中間數(shù)據(jù)處理器負責分類識別，數(shù)據(jù)分析層則是對各種數(shù)據(jù)進行更深入地分析。當前我國商業(yè)銀行的信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)還存在一系列問題。其中最為典型的問題就信息數(shù)據(jù)的遺漏、分割、失真、數(shù)據(jù)的完整性和統(tǒng)一性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量的低下最終會影響到數(shù)據(jù)分析的結(jié)果。通過筆者調(diào)查發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行的結(jié)果偏離度很高?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的缺失還會導致高層次風險分析無法進行，風險管理模型無法建立，商業(yè)銀行風險管理水平不斷降低。

3.信貸人員自身素質(zhì)差。信貸人員自身素質(zhì)差，風險管理意識薄弱。在管理過程中對各種財務(wù)數(shù)據(jù)的分析不準確、不全面，最終導致中小企業(yè)的信貸風險得不到真實反映。

三、解決中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)問題的措施

筆者認為要想解決中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)問題必須要做到以下幾點：一是要慎重選擇客戶，實施邊界管理；二是要重視風險評價；三是實行跟蹤管理。接下來筆者就來詳細探討這三方面的措施。

1.慎重選擇客戶，實施邊界管理。商業(yè)銀行在開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的時候要慎重選擇客戶，要根據(jù)區(qū)域特點，堅持有所為有所不為的原則，來選擇客戶。在選擇時候首先是要優(yōu)先考慮國家重點支持的區(qū)域和行業(yè)，這也是邊界管理的實質(zhì)。在確定了邊界之后，而后就是專門針對中小企業(yè)制定負債率、信用等級、增長率、主營業(yè)務(wù)利潤率等重要指標以量化評價體系。

2.重視風險評價。商業(yè)銀行在開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的時候要做好風險定價，要通過風險定價來彌補信貸風險。在管理過程中要做到高風險，高定價；低風險，低定價；風險定價要結(jié)合資金成本，風險成本，稅負成本，風險補償率，同業(yè)利率等重要指標來進行確定。

3.實現(xiàn)跟蹤管理。實現(xiàn)跟蹤管理筆者認為重點是要做好以下幾點：一是要定期開展客戶評價，針對中小企業(yè)的貸款要結(jié)合客戶評價結(jié)果酌情處理；二是要積極實行要素跟蹤管理，在平常管理過程中要對中小企業(yè)的貸款使用、貸款回籠、市場銷售、單項財務(wù)指標重大變化等要素進行有效監(jiān)控與管理。

四、結(jié)語

中小企業(yè)融資難是一個社會性問題。隨著國家對中小企業(yè)的重視程度越來越高，積極開展中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)就成為了商業(yè)銀行的必然選擇。筆者認為要積極穩(wěn)妥的開展這項業(yè)務(wù)，關(guān)鍵是要控制風險。要建立以風險控制為中心的管理評價體系。

[1]崔武.淺議我國銀行業(yè)信用風險的化解思路[J].新疆金融,2005（23).

[2]楊鳳娟.發(fā)達國家解決中小企業(yè)貸款融資難的舉措與借鑒[J].經(jīng)濟問題,2004(3).