信貸審批是銀行信貸流程的核心環(huán)節(jié)，對于防控信貸風(fēng)險起著十分重要的作用。目前各商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社都存在由信貸專家組成的信貸審批（查）委員會，具體負責(zé)信貸審批決策，這是傳統(tǒng)的集體決策模式。近年來，部分商業(yè)銀行和信用社開始運用獨立審批人模式實施信貸審批，對獨立審批人制度做出了積極探索和有益嘗試。農(nóng)村信用社以農(nóng)戶和小微企業(yè)為主要服務(wù)對象，信貸基本狀況表現(xiàn)為金額小、筆數(shù)多，客戶需求表現(xiàn)為短期、急用。集體決策的弊端之一是效率低、審批周期長，而獨立審批人制度恰恰可以彌補這一缺陷。

一、獨立審批人制度簡述

獨立審批人制度取之于國外，從管理角度看，獨立審批實際上就是專家決策。獨立審批人是指專門從事信貸業(yè)務(wù)審批工作，在政策制度約束下被授予一定額度的審批決策權(quán)的專業(yè)崗位人員。傳統(tǒng)的信貸審批體制下，一般都是具有行政級別的聯(lián)社主任、副主任、信用社主任、信貸管理部經(jīng)理等人才被授予一定的審批權(quán)限，這種情況下審批權(quán)被視為等同一定的行政權(quán)。在獨立審批人制度下，審批權(quán)被歸入專業(yè)職務(wù)權(quán)限，由具備風(fēng)險識別和控制能力的職業(yè)素養(yǎng)的專業(yè)人員承擔(dān)，他們對某個或某些行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進行獨立審批，有信貸業(yè)務(wù)獨斷權(quán)而無行政權(quán)。

獨立審批人制度核心是獨立性，即審批過程和結(jié)果不受外部事件的影響，不受外部干擾；關(guān)鍵是專業(yè)性，即審批過程更加專業(yè)，不會出現(xiàn)非專業(yè)領(lǐng)域人員進行信貸審批的情形；目的是減小交易成本，降低信貸風(fēng)險，即通過簡化流程，規(guī)范操作來提高審批的透明度，減小審批過程中的運行成本，提高效率的同時以專業(yè)性的審批結(jié)果來降低信貸風(fēng)險。銀行信貸審批業(yè)務(wù)，是一項技術(shù)性非常強的工作，需要專家決策，可以運用獨立審批人制度。但對審批人的要求非常高，審批人不但要有非常豐富的專業(yè)經(jīng)驗，還需要有很好的職業(yè)操守，同時需要一套完善的激勵和約束機制保障制度的順利實施。

二、獨立審批人制度在農(nóng)信社運用的具體模式

目前全國農(nóng)信社絕大部分是以縣級聯(lián)社為法人單位，規(guī)模小，除縣級聯(lián)社有信貸審批權(quán)外，大部分基層農(nóng)信社也有信貸審批權(quán)。農(nóng)信社專業(yè)人才匱乏，挑選完全符合條件的獨立審批人較為困難，因此實施獨立審批人制度的主要目的是在防控風(fēng)險的前提下提高效率，更好地為農(nóng)戶和小微企業(yè)服務(wù)。

（一）基層信用社的獨立審批模式

基層信用社規(guī)模小，信貸審批靠經(jīng)驗，目前的集體決策模式流于形式，實際是信用社主任或副主任是信貸的實際審批人，信用社主任可以行使否決權(quán)，所以實際是一人審批，可以實行獨立審批人制度。當然這個獨立審批人并非嚴格意義上的獨立審批人，因為基層信用社人員少，信貸人員防控風(fēng)險主要靠經(jīng)驗，要選取專業(yè)知識豐富的獨立審批人比較困難，所以在基層信用社實施獨立審批人的主要目的是強化責(zé)任、提高效率，避免出現(xiàn)集體決策無人承擔(dān)責(zé)任的情況，同時可以避免集體決策的低效率，從而更好地滿足客戶的需求。

1.低風(fēng)險、小額信貸的獨立審批人模式。對于農(nóng)戶小額貸款或存單質(zhì)押貸款等小額、低風(fēng)險業(yè)務(wù)，可以簡化流程，在客戶經(jīng)理調(diào)查的基礎(chǔ)上，直接實行一人獨立審查審批，然后放款。這個獨立審批人可以是基層信用社主任，也可以是信用社副主任，信用環(huán)境好的地區(qū)甚至可以實行客戶經(jīng)理之間的交叉審批，因為對于小額貸款主要防范的是客戶經(jīng)理的道德風(fēng)險，小額貸款風(fēng)險程度符合大數(shù)法則，有人說小額貸款風(fēng)險是由上帝決定的也是這個道理。

2.基層信用社的獨立審批人模式。對于農(nóng)戶小額貸款等以外的信貸業(yè)務(wù)，可以在調(diào)查崗和獨立審批人之間設(shè)置風(fēng)險審查崗，對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進行審查，提出風(fēng)險建議，這也不是嚴格意義上的獨立審批，因為增加了中間環(huán)節(jié)。這是因為這些信貸業(yè)務(wù)金額相對較大，涉及行業(yè)較多，風(fēng)險審查崗實際上是獨立審批人的臂膀，為獨立審批人提供決策參考，避免出現(xiàn)決策失誤，降低信貸風(fēng)險。風(fēng)險審查崗可以由信用社副主任擔(dān)任，獨立審批人由信用社主任擔(dān)任。

筆者認為基層信用社可以取消集體決策模式，完全實行獨立審批人制度，根據(jù)不同產(chǎn)品或金額大小分別由信用社主任或副主任擔(dān)任獨立審批人。

（二）縣級聯(lián)社的獨立審批人模式

相對基層信用社來說，縣級聯(lián)社獨立審批人制度可以做得比較規(guī)范，但就目前農(nóng)信社實際情況看，縣級聯(lián)社想要像其他商業(yè)銀行一樣分行業(yè)設(shè)置獨立審批人也不現(xiàn)實，因為專業(yè)人才較少。筆者認為在縣級聯(lián)社留存貸審委這樣的集體決策機構(gòu)是有必要的，對于大額貸款、項目準入等仍然采用集體審批模式，獨立審批人制度應(yīng)逐步推廣，可以考慮引進外部專業(yè)人才。

1.特定產(chǎn)品的獨立審批人制度。縣級聯(lián)社規(guī)模小、專業(yè)人才匱乏，在所有信貸業(yè)務(wù)實行獨立審批人制度不現(xiàn)實，但對某些特定產(chǎn)品審批實施獨立審批人制度是可以的。如在房產(chǎn)按揭貸款審批方面，項目準入之后，單筆貸款采用獨立審批人制度是完全可行的，因為房產(chǎn)按揭貸款主要是合規(guī)性審查，風(fēng)險主要防范假按揭，一人審批更能把握項目的整體情況。如有些農(nóng)信社推出的公務(wù)員貸款、職工貸款等特定產(chǎn)品，也完全可以運用獨立審批人制度。

2.獨立審批人的交叉審批制度。農(nóng)信社正處于改革時期，許多縣級聯(lián)社紛紛向商業(yè)銀行學(xué)習(xí)，前中后臺分開，有些縣級聯(lián)社已經(jīng)取消了基層信用社的信貸審批權(quán)，所有信貸業(yè)務(wù)需要經(jīng)聯(lián)社審批。運用過獨立審批人制度的聯(lián)社在實際中發(fā)現(xiàn)了一些問題，一段時間，在某個獨立審批人面前，沒有通過的信貸業(yè)務(wù)，后來經(jīng)這個獨立審批人審批的貸款集中出現(xiàn)不良。這是因為缺乏足夠的專業(yè)人才，獨立審批人不是按照行業(yè)而是按照區(qū)域分配審批權(quán)，即某一個或幾個基層信用社的信貸業(yè)務(wù)由一個獨立審批人審批，賦予了他過大的權(quán)利，過大的權(quán)利引誘獨立審批人職業(yè)道德的下滑，導(dǎo)致了一些不好的情況。基于農(nóng)信社目前的人員素質(zhì)和經(jīng)營環(huán)境等現(xiàn)實情況，建議縣級聯(lián)社設(shè)置獨立審批人的交叉審批制度，即對同一筆信貸業(yè)務(wù)需要雙人獨立審批均通過才行。雙人否決的，審批未通過。對于一人通過、一人否決的信貸業(yè)務(wù)可以考慮在貸審委會上集體決策。

3.參考外部專業(yè)人員意見的獨立審批制度。受專業(yè)人才匱乏的限制，縣級聯(lián)社的許多獨立審批人可能對很多行業(yè)并不熟悉、不了解，導(dǎo)致許多信貸業(yè)務(wù)無法審批，這種情況下可以考慮引進外部專業(yè)人員意見。聯(lián)社可以外聘這些行業(yè)的專業(yè)人才作為我們的咨詢專家，獨立審批人在咨詢專家的基礎(chǔ)上再進行審批，但堅決不能把信貸審批權(quán)力交給外部人員。

三、獨立審批人制度有效實施的保障措施

獨立審批人在信貸審批環(huán)節(jié)有很大的權(quán)利，也承擔(dān)著很大的風(fēng)險，要保證獨立審批人制度的有效實施，就要處理好獨立審批人的權(quán)責(zé)利。

1.激勵措施要到位。獨立審批人承擔(dān)著很大的風(fēng)險，激勵措施不夠，其主觀積極性會受到挫傷，無形中會把風(fēng)險放大，效率和業(yè)務(wù)都會受到影響?？梢钥紤]按照獨立審批人審批總額度提取一定專項風(fēng)險獎勵金，在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險完全消除時兌付。同時實行獨立審批人等級管理，可以分別設(shè)立初級、中級、高級獨立審批人，賦予不同的信貸產(chǎn)品、不同的權(quán)限額度審批權(quán)，這些級別不要與既定的行政級別掛鉤。

2.問責(zé)機制要健全。如果對獨立審批人的問責(zé)機制不夠健全，前面所述批量出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象難以杜絕。一方面對獨立審批人的工作質(zhì)量進行考核，如所審批信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險后采取的問責(zé)措施，如審批貸款不良率超過一定比例后不得再擔(dān)任獨立審批人。另一方面要有對獨立審批人的處罰措施，若獨立審批人盡職不到位，甚至出現(xiàn)道德風(fēng)險等情況要有嚴厲的處罰措施。

3.審批人獨立性要保證。在進入獨立審批人崗位之前對其個人品行、業(yè)務(wù)能力、家庭社會關(guān)系等要進行全方位調(diào)查，確保其行為不受外界環(huán)境的較大影響。在行使獨立審批人權(quán)利時，主管領(lǐng)導(dǎo)等上級部門、人員不應(yīng)對其決策施加壓力，真正確保獨立審批人的獨立性。獨立審批人是專業(yè)的審批人員，業(yè)績直接歸聯(lián)社人力資源部考核，與聯(lián)社信貸管理部門之間沒有管理與被管理的關(guān)系。當然獨立審批人也要有較強的溝通協(xié)調(diào)能力，在與上下級、前后臺的溝通中要做好原則性和靈活性相結(jié)合，要善于思考，立足于在風(fēng)險可控、規(guī)范操作的前提下，解決實際問題。

4.知識培訓(xùn)要保障。獨立審批制度的關(guān)鍵是專業(yè)性，所以要加強對獨立審批人的知識培訓(xùn)。獨立審批人主觀自學(xué)能力要強，可以向聯(lián)社外聘的咨詢專家學(xué)習(xí)，也可以購買有價值的行業(yè)分析報告等幫助其提高風(fēng)險判別能力。另外應(yīng)該讓獨立審批人實地考察，到工業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)等地區(qū)實地了解各行各業(yè)實際經(jīng)營情況，調(diào)研了解行業(yè)狀況，真正掌握行業(yè)發(fā)展的一手運行資料。

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