郭素娟

內(nèi)容摘要：在我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟增速放緩的背景下，中小企業(yè)由于自身抗風(fēng)險能力較弱的特征而使得信用風(fēng)險得以積累，與其密切相關(guān)的商業(yè)銀行系統(tǒng)也因此存在信貸資產(chǎn)壞賬危機，直接制約商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。文章重點分析中小企業(yè)金融風(fēng)險控制及預(yù)警問題，提出了基于系統(tǒng)構(gòu)建、預(yù)警指標(biāo)、考核激勵以及信息共享等方面的解決思路，希望能夠?qū)δ壳吧虡I(yè)銀行所轄中小企業(yè)金融信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制提供參考和借鑒。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 商業(yè)銀行 金融信貸 風(fēng)險預(yù)警

商業(yè)銀行中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警控制的運作背景和必要性

我國中小企業(yè)受制于歷史和經(jīng)營傳統(tǒng)等因素而具有自身發(fā)展運行的獨特特點，從目前的實際運行情況來看，中小企業(yè)具有管理水平參差不齊的普遍特征，企業(yè)非系統(tǒng)性風(fēng)險在經(jīng)營過程中大量積累，在經(jīng)濟危機和蕭條期中就使得風(fēng)險得以集中暴露，且呈現(xiàn)出連鎖效應(yīng)強、發(fā)展速度快以及破壞力大的特點。在已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的企業(yè)風(fēng)險敞口中，中小企業(yè)的金融風(fēng)險主要集中于四個渠道，具體如下：

第一，中小企業(yè)有疏漏的財務(wù)制度體系導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)信息統(tǒng)計偏差，資產(chǎn)報表的真實性和詳實性有待評估，企業(yè)信息的低透明度反過來影響商業(yè)銀行對其進行信用等級評估和貸款發(fā)放。中小企業(yè)自己限制住了企業(yè)獲取穩(wěn)定現(xiàn)金流的能力，資金危機時刻存在，一旦發(fā)生資金斷流，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和員工就業(yè)就出現(xiàn)較大波動，影響地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。

第二，眾多中小企業(yè)不具備規(guī)劃長遠發(fā)展計劃的能力，經(jīng)營缺乏穩(wěn)健性，以民營性質(zhì)為主的小企業(yè)盲目擴張現(xiàn)象較為突出，對于市場供需的把握能力不強，一味的進行多元化生產(chǎn)和投資固定資產(chǎn)，向民間吸取高利貸，隨時有資不抵債風(fēng)險。據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計，我國中小企業(yè)貸款融資來源普遍超過60%，債券、權(quán)益性融資和其他融資來源常年維持在低位水平，風(fēng)險暴露集中于商業(yè)銀行，如表1所示。

第三，家族式管理模式使中小企業(yè)積累缺乏創(chuàng)新風(fēng)險，企業(yè)容易陷入家族成員利益糾紛，對于利潤再投資水平造成直接影響。中小企業(yè)的家族式管理雖然在創(chuàng)業(yè)之初具有凝聚企業(yè)生產(chǎn)力等積極作用，但對于持續(xù)經(jīng)營而言卻缺乏專業(yè)化人才的補充加入，企業(yè)人脈拓展力較弱，遭遇資本市場清算的概率較大。

第四，中小企業(yè)缺乏信用觀念，經(jīng)常出現(xiàn)企業(yè)面臨生產(chǎn)危機和債務(wù)危機時，股東不是選擇積極解決問題，而是主動采取各種方法躲避債務(wù)，中小企業(yè)負責(zé)人攜款私逃現(xiàn)象屢見不鮮，這不僅會造成金融風(fēng)險的串聯(lián)累加，而且還會為中小企業(yè)二次授信增加難度，商業(yè)銀行和各種金融機構(gòu)會相當(dāng)審慎的向這些企業(yè)施放資金支持，中小企業(yè)獲取資金難度成倍增加。

一般而言，中小企業(yè)的金融風(fēng)險暴露都會經(jīng)歷產(chǎn)生、累積和集中爆發(fā)的過程，因此銀行系統(tǒng)及時的對其信用和資產(chǎn)風(fēng)險進行發(fā)展和處理就十分必要，這其中較為有效的方法包括信用授予后的資金監(jiān)控，以最早的風(fēng)險發(fā)現(xiàn)時間、最有效的風(fēng)險預(yù)警機制、最大限度的風(fēng)險排除措施來減少銀行貸款損失。商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警一般建立在貸后審查的基礎(chǔ)上，即分析評估風(fēng)險等級高、敞口大的信貸業(yè)務(wù)，設(shè)立量化預(yù)警體系，對發(fā)放貸款企業(yè)進行嚴密監(jiān)測，準備一系列風(fēng)險隱患發(fā)現(xiàn)處置預(yù)案，做到貸款流向清楚、糾偏措施到位、預(yù)警指標(biāo)靈活以及風(fēng)險等級可控。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略中的中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警矛盾

第一，商業(yè)銀行采集中小企業(yè)信息對于評估企業(yè)風(fēng)險不具有較強的指示意義。中小企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在失真和不全現(xiàn)象，商業(yè)銀行以中小企業(yè)財務(wù)信息為主的信息搜集工作不能幫助評估企業(yè)真實信用風(fēng)險，銀行客戶經(jīng)理通常對授信企業(yè)進行回訪和后續(xù)跟蹤，評估企業(yè)管理、財務(wù)、市場和信用信息，手段局限于網(wǎng)絡(luò)和電視媒體等外部信息，然而中小企業(yè)外部信息天生具有局限性和時滯效應(yīng)，商業(yè)銀行處于信息弱勢地位而非常被動，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、信用更新情況、銀企關(guān)系處理等主觀因素常被用來左右信用等級評估。

第二，商業(yè)銀行以企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)設(shè)計的風(fēng)險預(yù)警自動處理系統(tǒng)與中小企業(yè)實際情況不匹配。在商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)實踐工作中，風(fēng)險預(yù)警工作絕大部分依靠客戶經(jīng)理和資金審查人員的判斷，小企業(yè)由于串聯(lián)關(guān)系較為復(fù)雜，金融風(fēng)險會輕易的由法人關(guān)系、股東、供應(yīng)鏈、擔(dān)保之間進行傳遞，一旦起始環(huán)節(jié)出現(xiàn)資金壞賬，就會以杠桿方式引起遠超過個體金融風(fēng)險的資金損失，關(guān)聯(lián)客戶財務(wù)危機不具有起始環(huán)節(jié)的適配性，商業(yè)銀行對于信貸資產(chǎn)質(zhì)量常常失去把控能力。

第三，中小企業(yè)在復(fù)雜經(jīng)濟周期中的表現(xiàn)差異使得商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警失去及時性。中小企業(yè)在經(jīng)濟復(fù)蘇上升期面臨較強的市場需求，生產(chǎn)經(jīng)營和資金流動較為平穩(wěn)，資金回流相對及時，在風(fēng)險暴露前基本都可以發(fā)出預(yù)警信息而使得風(fēng)險得到控制。然而，對于處于經(jīng)濟下行階段的中小企業(yè)而言，部分缺乏自動預(yù)警提示系統(tǒng)的商業(yè)銀行會由于風(fēng)險控制人員人數(shù)有限而在問題企業(yè)大量出現(xiàn)時無暇全部顧及，風(fēng)險預(yù)警的及時性喪失，即便授信客戶風(fēng)險得到確定，預(yù)警工作也失去了其設(shè)立的作用。

第四，處于業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行信貸人員風(fēng)險知識儲備不足，缺乏工作效率。我國商業(yè)銀行長久以來形成的對地方企業(yè)信貸的壟斷地位，使得銀行客戶經(jīng)理和風(fēng)險控制人員對于信貸預(yù)警的認識還較多停留在傳統(tǒng)觀念內(nèi)，通常在發(fā)現(xiàn)問題企業(yè)后，商業(yè)銀行分支機構(gòu)較少向上一級匯報，自主解決現(xiàn)象普遍，一旦選擇向上級匯報就面臨不可控風(fēng)險。此外，在資金流動頻繁、關(guān)聯(lián)交易較多和互相擔(dān)保成為常態(tài)化的中小企業(yè)信貸模式中，風(fēng)險具有信貸關(guān)聯(lián)方之間的傳遞效應(yīng)，分支機構(gòu)的風(fēng)險瞞報會造成單個風(fēng)險敞口的擴大，引發(fā)金融危機。

商業(yè)銀行中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警創(chuàng)新思路

在中小企業(yè)的商業(yè)銀行貸款流程中，以“貸前調(diào)查-授信審批-信貸執(zhí)行-貸后管理-不良清收”最為典型，信貸風(fēng)險預(yù)警處于貸后管理環(huán)節(jié)，即企業(yè)金融風(fēng)險由潛在累加向現(xiàn)實暴露的轉(zhuǎn)換階段，商業(yè)銀行針對企業(yè)貸款風(fēng)險預(yù)警的早發(fā)現(xiàn)、早處理是保證銀行資金良性循環(huán)的基礎(chǔ)，也是維持地區(qū)乃至全國性金融系統(tǒng)安全的重要保障之一。中小企業(yè)開展金融風(fēng)險預(yù)警創(chuàng)新要從六個方面展開工作：endprint

第一，商業(yè)銀行以企業(yè)的授信特點設(shè)立專門性A、B、C三級風(fēng)險預(yù)警機制，區(qū)分一般大、中、小型企業(yè)信貸評估標(biāo)準。大、中、小型企業(yè)由于自身經(jīng)營發(fā)展之間的巨大差異，在面臨偶發(fā)性經(jīng)濟波動如匯率變化、貿(mào)易糾紛、原材料價格上漲等問題時都會表現(xiàn)不同，而行業(yè)經(jīng)濟周期、授信地區(qū)等影響銀行信貸業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性因素也會使得不同規(guī)模的企業(yè)表現(xiàn)出巨大的抗風(fēng)險差異特征，這就要求銀行要以行業(yè)、規(guī)模、產(chǎn)品、客戶等多維度進行預(yù)警體系建立工作，區(qū)分預(yù)警體系針對群體，做到企業(yè)金融風(fēng)險控制的有的放矢。

第二，構(gòu)建不局限于中小企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)，提升銀行信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的工作精確性。中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系要在財務(wù)指標(biāo)之外加上客戶行為指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特征，將企業(yè)財務(wù)指標(biāo)進行真實性調(diào)整，采集數(shù)據(jù)時多依照憑證而不是報表，建立劃分細致的企業(yè)客戶行為預(yù)警系統(tǒng)，以非財務(wù)信息佐證加強財務(wù)信息指標(biāo)，通過各種渠道來突破媒體等公開信息資料限制，注重企業(yè)內(nèi)部資料的利用，因為非公開信息往往能夠真實反映企業(yè)信用和經(jīng)營狀況，便于銀行進行評估。

第三，加強電子信息技術(shù)在自動化企業(yè)金融預(yù)警系統(tǒng)中的利用，豐富預(yù)警工具。商業(yè)銀行在搭建自動化風(fēng)險預(yù)警模型時應(yīng)多加入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，幫助風(fēng)險控制人員進行風(fēng)險預(yù)警，其中以網(wǎng)絡(luò)聚類算法最具有適配性，以企業(yè)客戶間零散的關(guān)系鏈條搭建關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，進行網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)挖掘而建立企業(yè)客戶群，通過將分類算法加入企業(yè)財務(wù)報表，結(jié)合客戶行為分析，自動識別關(guān)系客戶群中的企業(yè)風(fēng)險變化，以電子信息技術(shù)代替人力主觀判斷，提升預(yù)警效率，彌補人為失誤，削弱資金風(fēng)險預(yù)警的片面性。

第四，商業(yè)銀行精簡部門職能，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警提示后的快速處理渠道。商業(yè)銀行內(nèi)部的資產(chǎn)監(jiān)控、信用評審、保全等職能部門應(yīng)改革各自為政的風(fēng)險控制機制，加強合作和部門間的冗余崗位合并，設(shè)立風(fēng)險快速排除通道。對于部分風(fēng)險累積的中小企業(yè)，商業(yè)銀行要及時出動資產(chǎn)清算部門進行資產(chǎn)清收，將客戶財產(chǎn)線索進行查封保存；對于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險擴大趨勢的企業(yè)，要及時調(diào)整授信計劃，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大；對于已經(jīng)暴露出風(fēng)險問題的中小企業(yè)，在法律解決通道之外，通過部門協(xié)作來以最小的成本將銀企關(guān)系破損程度降至低位。

第五，在中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警工作中加入考核激勵機制，提升風(fēng)險控制業(yè)務(wù)人員工作積極性和認真程度。商業(yè)銀行要定期對客戶經(jīng)理和風(fēng)險控制人員進行業(yè)務(wù)考核培訓(xùn)，教授經(jīng)濟形勢、區(qū)域風(fēng)險、行業(yè)格局、企業(yè)經(jīng)營狀況等內(nèi)容，以交流會的形式使得培訓(xùn)人員加深印象，提升風(fēng)險預(yù)警靈敏度。在一般的風(fēng)險暴露績效評估之外，加入配套的激勵和考核獎懲措施，處罰預(yù)警期以外出現(xiàn)的不良資產(chǎn)和風(fēng)險敞口現(xiàn)象，獎勵及時排除信貸風(fēng)險的工作人員，使得主動、積極、謹慎、及時的風(fēng)險預(yù)警理念得以貫徹。

第六，突出局部風(fēng)險信號價值在整體性預(yù)警體系中的作用，建立中小企業(yè)信息共享制度。中小企業(yè)信用貸款的風(fēng)險信息必須在商業(yè)銀行總行、分行以及支行之間實現(xiàn)共享，局部的風(fēng)險信號價值能夠得到充分認識，各分行和支行間建立重大風(fēng)險的每日報送評估制度，以內(nèi)部信息共享來對沖由于信息量大、聚焦性弱而導(dǎo)致的外部風(fēng)險信息處理脆弱問題，以相關(guān)銀行之間的信息共享來應(yīng)對臨時欠息和表外業(yè)務(wù)墊款等風(fēng)險問題，一個統(tǒng)一的銀行間中小企業(yè)信貸風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫的建立可以使這一切成為現(xiàn)實。

結(jié)論

我國目前存在的中小企業(yè)融資難問題，其原因是多方面的，這其中既有銀行業(yè)的傳統(tǒng)壟斷因素，也有中小企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險高和資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊的因素，如何在國家提倡金融業(yè)改革、發(fā)展繁榮小微金融以及商業(yè)銀行面臨市場化沖擊的背景下，處理好中小企業(yè)的金融風(fēng)險預(yù)警工作，關(guān)系到我國民營經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的成敗，中小企業(yè)結(jié)合自身小而靈活的特點進行多方面增信工作，商業(yè)銀行創(chuàng)新金融風(fēng)險預(yù)警處理機制以及建立銀行間市場小微金融風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫都是對這一問題的積極探索，需要繼續(xù)在實踐工作中得到完善和發(fā)展。

參考文獻：

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7.劉.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)警與緩釋研究[M].湖南人民出版社，2010

8.李揚，楊思群.中小企業(yè)融資與銀行[M].上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2001endprint

第一，商業(yè)銀行以企業(yè)的授信特點設(shè)立專門性A、B、C三級風(fēng)險預(yù)警機制，區(qū)分一般大、中、小型企業(yè)信貸評估標(biāo)準。大、中、小型企業(yè)由于自身經(jīng)營發(fā)展之間的巨大差異，在面臨偶發(fā)性經(jīng)濟波動如匯率變化、貿(mào)易糾紛、原材料價格上漲等問題時都會表現(xiàn)不同，而行業(yè)經(jīng)濟周期、授信地區(qū)等影響銀行信貸業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性因素也會使得不同規(guī)模的企業(yè)表現(xiàn)出巨大的抗風(fēng)險差異特征，這就要求銀行要以行業(yè)、規(guī)模、產(chǎn)品、客戶等多維度進行預(yù)警體系建立工作，區(qū)分預(yù)警體系針對群體，做到企業(yè)金融風(fēng)險控制的有的放矢。

第二，構(gòu)建不局限于中小企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)，提升銀行信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的工作精確性。中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系要在財務(wù)指標(biāo)之外加上客戶行為指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特征，將企業(yè)財務(wù)指標(biāo)進行真實性調(diào)整，采集數(shù)據(jù)時多依照憑證而不是報表，建立劃分細致的企業(yè)客戶行為預(yù)警系統(tǒng)，以非財務(wù)信息佐證加強財務(wù)信息指標(biāo)，通過各種渠道來突破媒體等公開信息資料限制，注重企業(yè)內(nèi)部資料的利用，因為非公開信息往往能夠真實反映企業(yè)信用和經(jīng)營狀況，便于銀行進行評估。

第三，加強電子信息技術(shù)在自動化企業(yè)金融預(yù)警系統(tǒng)中的利用，豐富預(yù)警工具。商業(yè)銀行在搭建自動化風(fēng)險預(yù)警模型時應(yīng)多加入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，幫助風(fēng)險控制人員進行風(fēng)險預(yù)警，其中以網(wǎng)絡(luò)聚類算法最具有適配性，以企業(yè)客戶間零散的關(guān)系鏈條搭建關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，進行網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)挖掘而建立企業(yè)客戶群，通過將分類算法加入企業(yè)財務(wù)報表，結(jié)合客戶行為分析，自動識別關(guān)系客戶群中的企業(yè)風(fēng)險變化，以電子信息技術(shù)代替人力主觀判斷，提升預(yù)警效率，彌補人為失誤，削弱資金風(fēng)險預(yù)警的片面性。

第四，商業(yè)銀行精簡部門職能，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警提示后的快速處理渠道。商業(yè)銀行內(nèi)部的資產(chǎn)監(jiān)控、信用評審、保全等職能部門應(yīng)改革各自為政的風(fēng)險控制機制，加強合作和部門間的冗余崗位合并，設(shè)立風(fēng)險快速排除通道。對于部分風(fēng)險累積的中小企業(yè)，商業(yè)銀行要及時出動資產(chǎn)清算部門進行資產(chǎn)清收，將客戶財產(chǎn)線索進行查封保存；對于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險擴大趨勢的企業(yè)，要及時調(diào)整授信計劃，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大；對于已經(jīng)暴露出風(fēng)險問題的中小企業(yè)，在法律解決通道之外，通過部門協(xié)作來以最小的成本將銀企關(guān)系破損程度降至低位。

第五，在中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警工作中加入考核激勵機制，提升風(fēng)險控制業(yè)務(wù)人員工作積極性和認真程度。商業(yè)銀行要定期對客戶經(jīng)理和風(fēng)險控制人員進行業(yè)務(wù)考核培訓(xùn)，教授經(jīng)濟形勢、區(qū)域風(fēng)險、行業(yè)格局、企業(yè)經(jīng)營狀況等內(nèi)容，以交流會的形式使得培訓(xùn)人員加深印象，提升風(fēng)險預(yù)警靈敏度。在一般的風(fēng)險暴露績效評估之外，加入配套的激勵和考核獎懲措施，處罰預(yù)警期以外出現(xiàn)的不良資產(chǎn)和風(fēng)險敞口現(xiàn)象，獎勵及時排除信貸風(fēng)險的工作人員，使得主動、積極、謹慎、及時的風(fēng)險預(yù)警理念得以貫徹。

第六，突出局部風(fēng)險信號價值在整體性預(yù)警體系中的作用，建立中小企業(yè)信息共享制度。中小企業(yè)信用貸款的風(fēng)險信息必須在商業(yè)銀行總行、分行以及支行之間實現(xiàn)共享，局部的風(fēng)險信號價值能夠得到充分認識，各分行和支行間建立重大風(fēng)險的每日報送評估制度，以內(nèi)部信息共享來對沖由于信息量大、聚焦性弱而導(dǎo)致的外部風(fēng)險信息處理脆弱問題，以相關(guān)銀行之間的信息共享來應(yīng)對臨時欠息和表外業(yè)務(wù)墊款等風(fēng)險問題，一個統(tǒng)一的銀行間中小企業(yè)信貸風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫的建立可以使這一切成為現(xiàn)實。

結(jié)論

我國目前存在的中小企業(yè)融資難問題，其原因是多方面的，這其中既有銀行業(yè)的傳統(tǒng)壟斷因素，也有中小企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險高和資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊的因素，如何在國家提倡金融業(yè)改革、發(fā)展繁榮小微金融以及商業(yè)銀行面臨市場化沖擊的背景下，處理好中小企業(yè)的金融風(fēng)險預(yù)警工作，關(guān)系到我國民營經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的成敗，中小企業(yè)結(jié)合自身小而靈活的特點進行多方面增信工作，商業(yè)銀行創(chuàng)新金融風(fēng)險預(yù)警處理機制以及建立銀行間市場小微金融風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫都是對這一問題的積極探索，需要繼續(xù)在實踐工作中得到完善和發(fā)展。

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8.李揚，楊思群.中小企業(yè)融資與銀行[M].上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2001endprint

第一，商業(yè)銀行以企業(yè)的授信特點設(shè)立專門性A、B、C三級風(fēng)險預(yù)警機制，區(qū)分一般大、中、小型企業(yè)信貸評估標(biāo)準。大、中、小型企業(yè)由于自身經(jīng)營發(fā)展之間的巨大差異，在面臨偶發(fā)性經(jīng)濟波動如匯率變化、貿(mào)易糾紛、原材料價格上漲等問題時都會表現(xiàn)不同，而行業(yè)經(jīng)濟周期、授信地區(qū)等影響銀行信貸業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性因素也會使得不同規(guī)模的企業(yè)表現(xiàn)出巨大的抗風(fēng)險差異特征，這就要求銀行要以行業(yè)、規(guī)模、產(chǎn)品、客戶等多維度進行預(yù)警體系建立工作，區(qū)分預(yù)警體系針對群體，做到企業(yè)金融風(fēng)險控制的有的放矢。

第二，構(gòu)建不局限于中小企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)，提升銀行信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的工作精確性。中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系要在財務(wù)指標(biāo)之外加上客戶行為指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特征，將企業(yè)財務(wù)指標(biāo)進行真實性調(diào)整，采集數(shù)據(jù)時多依照憑證而不是報表，建立劃分細致的企業(yè)客戶行為預(yù)警系統(tǒng)，以非財務(wù)信息佐證加強財務(wù)信息指標(biāo)，通過各種渠道來突破媒體等公開信息資料限制，注重企業(yè)內(nèi)部資料的利用，因為非公開信息往往能夠真實反映企業(yè)信用和經(jīng)營狀況，便于銀行進行評估。

第三，加強電子信息技術(shù)在自動化企業(yè)金融預(yù)警系統(tǒng)中的利用，豐富預(yù)警工具。商業(yè)銀行在搭建自動化風(fēng)險預(yù)警模型時應(yīng)多加入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，幫助風(fēng)險控制人員進行風(fēng)險預(yù)警，其中以網(wǎng)絡(luò)聚類算法最具有適配性，以企業(yè)客戶間零散的關(guān)系鏈條搭建關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，進行網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)挖掘而建立企業(yè)客戶群，通過將分類算法加入企業(yè)財務(wù)報表，結(jié)合客戶行為分析，自動識別關(guān)系客戶群中的企業(yè)風(fēng)險變化，以電子信息技術(shù)代替人力主觀判斷，提升預(yù)警效率，彌補人為失誤，削弱資金風(fēng)險預(yù)警的片面性。

第四，商業(yè)銀行精簡部門職能，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警提示后的快速處理渠道。商業(yè)銀行內(nèi)部的資產(chǎn)監(jiān)控、信用評審、保全等職能部門應(yīng)改革各自為政的風(fēng)險控制機制，加強合作和部門間的冗余崗位合并，設(shè)立風(fēng)險快速排除通道。對于部分風(fēng)險累積的中小企業(yè)，商業(yè)銀行要及時出動資產(chǎn)清算部門進行資產(chǎn)清收，將客戶財產(chǎn)線索進行查封保存；對于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險擴大趨勢的企業(yè)，要及時調(diào)整授信計劃，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大；對于已經(jīng)暴露出風(fēng)險問題的中小企業(yè)，在法律解決通道之外，通過部門協(xié)作來以最小的成本將銀企關(guān)系破損程度降至低位。

第五，在中小企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警工作中加入考核激勵機制，提升風(fēng)險控制業(yè)務(wù)人員工作積極性和認真程度。商業(yè)銀行要定期對客戶經(jīng)理和風(fēng)險控制人員進行業(yè)務(wù)考核培訓(xùn)，教授經(jīng)濟形勢、區(qū)域風(fēng)險、行業(yè)格局、企業(yè)經(jīng)營狀況等內(nèi)容，以交流會的形式使得培訓(xùn)人員加深印象，提升風(fēng)險預(yù)警靈敏度。在一般的風(fēng)險暴露績效評估之外，加入配套的激勵和考核獎懲措施，處罰預(yù)警期以外出現(xiàn)的不良資產(chǎn)和風(fēng)險敞口現(xiàn)象，獎勵及時排除信貸風(fēng)險的工作人員，使得主動、積極、謹慎、及時的風(fēng)險預(yù)警理念得以貫徹。

第六，突出局部風(fēng)險信號價值在整體性預(yù)警體系中的作用，建立中小企業(yè)信息共享制度。中小企業(yè)信用貸款的風(fēng)險信息必須在商業(yè)銀行總行、分行以及支行之間實現(xiàn)共享，局部的風(fēng)險信號價值能夠得到充分認識，各分行和支行間建立重大風(fēng)險的每日報送評估制度，以內(nèi)部信息共享來對沖由于信息量大、聚焦性弱而導(dǎo)致的外部風(fēng)險信息處理脆弱問題，以相關(guān)銀行之間的信息共享來應(yīng)對臨時欠息和表外業(yè)務(wù)墊款等風(fēng)險問題，一個統(tǒng)一的銀行間中小企業(yè)信貸風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫的建立可以使這一切成為現(xiàn)實。

結(jié)論

我國目前存在的中小企業(yè)融資難問題，其原因是多方面的，這其中既有銀行業(yè)的傳統(tǒng)壟斷因素，也有中小企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險高和資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊的因素，如何在國家提倡金融業(yè)改革、發(fā)展繁榮小微金融以及商業(yè)銀行面臨市場化沖擊的背景下，處理好中小企業(yè)的金融風(fēng)險預(yù)警工作，關(guān)系到我國民營經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的成敗，中小企業(yè)結(jié)合自身小而靈活的特點進行多方面增信工作，商業(yè)銀行創(chuàng)新金融風(fēng)險預(yù)警處理機制以及建立銀行間市場小微金融風(fēng)險信息共享數(shù)據(jù)庫都是對這一問題的積極探索，需要繼續(xù)在實踐工作中得到完善和發(fā)展。

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