楊天貴

摘 要：施工企業(yè)是建筑市場的主體，招投標(biāo)是施工企業(yè)的主要經(jīng)營方式。投標(biāo)作為企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的起點(diǎn)，對企業(yè)效益有著決定性的影響。本文主要研究了施工企業(yè)在投標(biāo)過程中，從如何增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識、有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、達(dá)到降低投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的目的進(jìn)行分析，使其在投標(biāo)活動(dòng)中脫穎而出，承接到工程任務(wù)，并獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：施工企業(yè)；投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)；防范意識

目前，由于建筑行業(yè)自身的特點(diǎn)以及走向市場化的運(yùn)營模式，使得建筑施工中的不確定因素越來越多，其中，在投標(biāo)過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)占了絕大多數(shù)。這一問題在嚴(yán)重阻礙我國建筑行業(yè)投標(biāo)過程正常進(jìn)行的同時(shí)，也損害著不少企業(yè)的核心利益，因此，越來越受到人們的廣泛關(guān)注。怎樣對投標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理評估，進(jìn)而提出科學(xué)的防范措施，值得探索和思考。以下根據(jù)本人在施工企業(yè)的投標(biāo)工作經(jīng)驗(yàn)，談?wù)勍稑?biāo)階段如何通過風(fēng)險(xiǎn)識別及分析，做到有效的風(fēng)險(xiǎn)防范。

1 工程項(xiàng)目投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)識別

投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為來自招標(biāo)單位的風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)單位自身的風(fēng)險(xiǎn)、競爭對手風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。本文僅從招標(biāo)單位風(fēng)險(xiǎn)和投標(biāo)單位風(fēng)險(xiǎn)對投標(biāo)階段可能遇見的一些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別與分析。

招標(biāo)單位風(fēng)險(xiǎn)包含了招標(biāo)單位信譽(yù)與經(jīng)濟(jì)實(shí)力風(fēng)險(xiǎn)、招標(biāo)文件風(fēng)險(xiǎn)、工程量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等；投標(biāo)單位風(fēng)險(xiǎn)包含了投標(biāo)前的決策風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)文件編制風(fēng)險(xiǎn)及投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等。

施工企業(yè)的未來能否中標(biāo)且取得經(jīng)濟(jì)效益與規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)與息息相關(guān)，必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識別與分析，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

1.1 來自招標(biāo)單位的風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1 招標(biāo)單位信譽(yù)與經(jīng)濟(jì)實(shí)力風(fēng)險(xiǎn)

招標(biāo)單位一般都是項(xiàng)目的建設(shè)單位或者投資單位，他的信譽(yù)與經(jīng)濟(jì)實(shí)力將直接影響投標(biāo)單位將承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小。招標(biāo)單位經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，信譽(yù)佳意味著有很強(qiáng)的支付能力，可以滿足工程進(jìn)度款的支付要求。投標(biāo)單位對于這一類的招標(biāo)單位發(fā)起的項(xiàng)目招標(biāo)，都有較高的投標(biāo)意愿。

1.1.2 招標(biāo)文件風(fēng)險(xiǎn)

招標(biāo)文件一般都要求投標(biāo)單位在投標(biāo)文件中對招標(biāo)文件的內(nèi)容做出實(shí)質(zhì)性的響應(yīng)，然而有些招標(biāo)單位在編制招標(biāo)文件的時(shí)候，會(huì)將一些可能預(yù)測到的風(fēng)險(xiǎn)因素通過各種方法轉(zhuǎn)嫁給投標(biāo)單位，而且要求投標(biāo)單位對招標(biāo)文件進(jìn)行響應(yīng)。投標(biāo)單位為了中標(biāo)，往往在編制投標(biāo)文件的時(shí)候，做了各種承諾，響應(yīng)了招標(biāo)單位提出的不利于投標(biāo)單位的條款。這就給投標(biāo)單位中標(biāo)后帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.1.3 工程量風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)行采用的最為廣泛的就是工程量清單計(jì)價(jià)模式。工程量清單計(jì)價(jià)模式是建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)中，招標(biāo)單位按照國家統(tǒng)一的工程量計(jì)算規(guī)則提供工程數(shù)量，由投標(biāo)單位依據(jù)工程量清單自主報(bào)價(jià)，并按照經(jīng)評審合理低價(jià)中標(biāo)的工程造價(jià)計(jì)價(jià)方式。

招標(biāo)單位給定工程量清單中的工程量與投標(biāo)單位專業(yè)施工人員從施工圖紙中計(jì)算出的工程量存在較大的差別時(shí)，投標(biāo)單位按照給定工程量清單進(jìn)行報(bào)價(jià)，同時(shí)在投標(biāo)文件中

承諾了采取總價(jià)包干的形式，或者是工程量變更在一定范圍內(nèi)的合同金額不進(jìn)行任何補(bǔ)償時(shí)，投標(biāo)單位將承受由此造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。

在投標(biāo)報(bào)價(jià)過程中，在收到招標(biāo)文件、圖紙及工程量清單的第一時(shí)間，投標(biāo)工作人員首先必須仔細(xì)查看，對招標(biāo)單位給定工程量清單進(jìn)行復(fù)核。當(dāng)招標(biāo)文件中提供的工程量清單和圖紙中計(jì)算出的工程量存在較大差別的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的答疑期限內(nèi)向招標(biāo)單位提出書面疑議，并等待招標(biāo)單位給出書面的回復(fù)。

1.1.4 合同風(fēng)險(xiǎn)

工程合同是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)，一般都是招標(biāo)單位給定合同的范本。投標(biāo)單位在投標(biāo)階段，通過閱讀招標(biāo)文件中的相關(guān)合同條款，可以了解項(xiàng)目的情況。投標(biāo)單位在參加投標(biāo)的時(shí)候，確定是否接受招標(biāo)文件中的合同條款，是決定有沒有參加投標(biāo)的資格的先決條件。招標(biāo)文件中給定的合同條款中一般都存在一些對投標(biāo)單位不利的風(fēng)險(xiǎn)條款和一些隱性條款。

合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)條款有：1.合同中規(guī)定的工程量變更在一定范圍內(nèi)的合同金額不進(jìn)行任何補(bǔ)償。這個(gè)增加的工程量就是投標(biāo)單位中標(biāo)后可能要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。2.合同條款不明確、不完善，導(dǎo)致合同雙方的權(quán)責(zé)利劃分不明確。在合同的執(zhí)行過程中，將造成中標(biāo)一方的損失。3.合同條款中招標(biāo)單位提出苛刻的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的條款。4.合同中缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款（例如某輸電配套工程合同規(guī)定建設(shè)場地由當(dāng)?shù)毓╇娋重?fù)責(zé)，但未對因?yàn)榻ㄔO(shè)場地問題造成承包商工期費(fèi)用索賠的原則程序進(jìn)行說明，增加了承包商索賠難度）。

1.2 投標(biāo)單位自身的風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1 投標(biāo)前決策風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)單位在投標(biāo)準(zhǔn)備階段，主要面臨的是決策上的風(fēng)險(xiǎn)。最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是信息缺失。確定參與項(xiàng)目投標(biāo)前，要多方面多渠道的獲取有關(guān)招標(biāo)項(xiàng)目的各類信息。信息包括：招標(biāo)單位的經(jīng)濟(jì)實(shí)力及信譽(yù)狀況；項(xiàng)目的施工環(huán)境及施工難度分析；投標(biāo)競爭對手的具體情況；市場環(huán)境因素等等。通過對這些信息的綜合分析，對于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)回避策略，不參與項(xiàng)目投標(biāo)，從而避免損失；對于低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)利用的策略，參與項(xiàng)目投標(biāo)。

1.2.2投標(biāo)文件編制風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)文件必須對招標(biāo)文件的要求作出逐一響應(yīng)，其中包括：工期響應(yīng)、投標(biāo)有限期的承諾、投標(biāo)保證金的遞交、質(zhì)量保修承諾等等。必須按照招標(biāo)文件的規(guī)定，進(jìn)行簽章。沒有執(zhí)行招標(biāo)文件中的有關(guān)規(guī)定，由此造成的廢標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)由投標(biāo)單位承擔(dān)。

除了以上的不響應(yīng)招標(biāo)文件要求而造成的廢標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)之外。由于投標(biāo)文件中施工方案編制的不合理，施工方案不科學(xué)，施工過程中進(jìn)度安排不協(xié)調(diào)、投標(biāo)文件排版不直觀等造成的評標(biāo)中分?jǐn)?shù)偏低造成的不中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.3投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)報(bào)價(jià)決定了投標(biāo)項(xiàng)目能否中標(biāo)，投標(biāo)報(bào)價(jià)也決定了投標(biāo)項(xiàng)目能否盈利，降低投標(biāo)報(bào)價(jià)帶來的不利風(fēng)險(xiǎn)，有利于投標(biāo)單位在投標(biāo)活動(dòng)中脫穎而出，承接到工程任務(wù)，獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益。

投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)包括：1.工程施工周期不確定，帶來的施工用材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)；2.施工過程中，人工單價(jià)上漲所帶來的施工成本上漲風(fēng)險(xiǎn)；3.投標(biāo)報(bào)價(jià)采用不平衡方法進(jìn)行報(bào)價(jià)，因施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)變更帶來的報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。4.總價(jià)包干方式下的投標(biāo)報(bào)價(jià)因投標(biāo)單位對環(huán)境地理因素考慮不周到帶來的施工難度增加，施工成本增大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，投標(biāo)單位應(yīng)當(dāng)進(jìn)行科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)分析，對建筑材料市場價(jià)格進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查研究，了解供銷渠道，收集價(jià)格信息，對建材市場價(jià)格要有比較準(zhǔn)確的預(yù)測、判斷。熟悉施工圖紙及技術(shù)要求，仔細(xì)查勘地質(zhì)報(bào)告等文件。在投標(biāo)階段，盡可能提出施工技術(shù)的合理化建議，給招標(biāo)單位提出能夠節(jié)約施工成本，減低施工難度的方案措施。

投標(biāo)階段，投標(biāo)單位承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大，要避免風(fēng)險(xiǎn)和減輕風(fēng)險(xiǎn)，就需要在投標(biāo)過程中，分析風(fēng)險(xiǎn)，正確估算風(fēng)險(xiǎn)大小，認(rèn)真研究風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

2 工程項(xiàng)目投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

投標(biāo)單位在投標(biāo)階段應(yīng)該增加法律意識，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別及分析，加大對招標(biāo)文件及其相關(guān)條款的評審制度，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)概率，明確風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任人。投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)防范主要從招標(biāo)評審、投標(biāo)評審及合同談判及評審階段著手。

2.1招標(biāo)評審

投標(biāo)準(zhǔn)備階段，投標(biāo)單位首先要進(jìn)行招標(biāo)評審。詳細(xì)審核招標(biāo)單位的實(shí)力，資金狀況及資金到位情況。根據(jù)招標(biāo)單位的資金投入計(jì)劃，進(jìn)行先期的可行性分析，確定項(xiàng)目是否需要投標(biāo)單位進(jìn)行墊資。

其次，了解招標(biāo)單位的管理水平，了解對招標(biāo)項(xiàng)目將采取的管理方式。

第三，對潛在的投標(biāo)競爭對手進(jìn)行分析，按時(shí)收集投標(biāo)對手的情況，做到“知己知彼，百戰(zhàn)不殆”。及時(shí)總結(jié)自己參加該項(xiàng)目投標(biāo)的中標(biāo)可能性。

同時(shí)，組織投標(biāo)工作人員對招標(biāo)文件、圖紙及工程量清單的文件進(jìn)行詳細(xì)閱讀，提出影響投標(biāo)的重要注意事項(xiàng)，并提出需要招標(biāo)單位進(jìn)行答疑的事項(xiàng)。當(dāng)給定的工程量清單與招標(biāo)圖紙有較大不符的時(shí)候，需要組織專業(yè)施工人員進(jìn)行圖紙?zhí)崃浚⒁笳袠?biāo)單位進(jìn)行答疑澄清。

2.2投標(biāo)評審

根據(jù)招標(biāo)文件的具體要求，組織投標(biāo)工作人員進(jìn)行標(biāo)書的編制。綜合考慮公司實(shí)力與市場競爭的壓力，制定適合投標(biāo)單位的合理報(bào)價(jià)。

投標(biāo)單位在投標(biāo)截止日期前，應(yīng)當(dāng)將編制完成的投標(biāo)文件，組織公司的各個(gè)相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，首先進(jìn)行投標(biāo)文件符合性檢查和評標(biāo)辦法自評；避免出現(xiàn)不滿足招標(biāo)文件要求造成的廢標(biāo)出現(xiàn)。其次，工程部門對施工方案的科學(xué)性進(jìn)行審查，確認(rèn)施工方案先進(jìn)科學(xué)且滿足招標(biāo)評分辦法的要求。然后，對投標(biāo)報(bào)價(jià)是否低于企業(yè)成本價(jià)進(jìn)行審核。對于低于投標(biāo)單位企業(yè)成本的報(bào)價(jià)重新進(jìn)行核實(shí)，規(guī)避投標(biāo)單位為了中標(biāo)，而導(dǎo)致的項(xiàng)目虧本風(fēng)險(xiǎn)。最后，對投標(biāo)文件的整體裝訂、簽章、密封進(jìn)行檢查，確保符合招標(biāo)文件的相關(guān)要求。

2.3合同談判及評審

投標(biāo)階段，評標(biāo)委員會(huì)經(jīng)過詳細(xì)的評標(biāo)過程，確定投標(biāo)單位為中標(biāo)人，緊接著就開始了中標(biāo)單位與招標(biāo)單位進(jìn)行合同談判。

在合同談判的過程中，施工企業(yè)合理的做法是：先進(jìn)行合同評審，將合同傳遞給公司各相關(guān)職能部門組織進(jìn)行評審，各部門再根據(jù)各自負(fù)責(zé)分工的范圍提出對施工合同的意見。施工企業(yè)合同談判人員匯總各部門的意見，提交給公司主管進(jìn)行審核，主管審核通過后，進(jìn)行合同談判。談判過程中，施工企業(yè)合同談判人員根據(jù)匯總的意見，與招標(biāo)單位合同談判人員進(jìn)行有效的溝通，有效的規(guī)避在合同條款方面顯性或者隱性存在的合同風(fēng)險(xiǎn)。

2.4投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制

眾所周知，很多風(fēng)險(xiǎn)一般都不是在建設(shè)過程中產(chǎn)生的，而是在一個(gè)建筑施工項(xiàng)目的前期決策中就已“定”下的。也就是說，要想從源頭上對投標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，就必須在早期對投標(biāo)決策和戰(zhàn)略有一個(gè)預(yù)估。對于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制來說，就是要通過投標(biāo)的外部環(huán)境和建筑項(xiàng)目的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行預(yù)測和判斷，并根據(jù)實(shí)際情況作出相應(yīng)的對策。當(dāng)確認(rèn)發(fā)生不正常狀況時(shí)，采取有效的預(yù)防措施進(jìn)行調(diào)控，使其恢復(fù)到正常水平。如果該預(yù)警機(jī)制在檢測過程中發(fā)現(xiàn)其投標(biāo)中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)明顯高于企業(yè)所能夠承受的最大值，則會(huì)予以警示?？偟膩碚f，這種預(yù)警機(jī)制會(huì)遵循兩個(gè)原則 ：一是對于投標(biāo)過程中的不確定因素進(jìn)行評價(jià)，建立一套動(dòng)態(tài)追蹤機(jī)制，并分析變化的趨勢 ；二是根據(jù)判斷的結(jié)果采取必要的應(yīng)對措施，防止?fàn)顩r的惡化。

3 結(jié)束語

在投標(biāo)過程中，施工企業(yè)會(huì)遇到很多風(fēng)險(xiǎn)，然而，有風(fēng)險(xiǎn)才有收益，沒有任何風(fēng)險(xiǎn)的投標(biāo)是不切實(shí)際的。能夠在投標(biāo)過程中，準(zhǔn)確識別與分析風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，這樣才能達(dá)到減少風(fēng)險(xiǎn)或者規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，在投標(biāo)活動(dòng)中脫穎而出，承接到工程任務(wù)，并獲得理想的經(jīng)濟(jì)收益。

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