劉穎

【摘要】近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，小微企業(yè)逐步成為了助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新亮點(diǎn)，其在保障就業(yè)和改善民生方面有突出作用。本文就如何改進(jìn)和提升金融服務(wù)，緩解小微企業(yè)面臨的諸多融資難題闡述了建議，從而更好地推動(dòng)我國(guó)金融市場(chǎng)健康、快速發(fā)展，促進(jìn)金融行業(yè)和小微企業(yè)的良性互動(dòng)，為小微企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè)融資困境 金融扶持

【中圖分類(lèi)號(hào)】G40-54【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】2095-3089（2014）2-0047-02

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)作為一個(gè)具有重要社會(huì)功能的特殊群體，已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量，其量大面廣的特點(diǎn)，在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等方面起到了不可替代的作用，受到了各級(jí)黨委、政府及社會(huì)各界的高度重視。

但在近年來(lái)，我國(guó)一些小微企業(yè)面臨"用工難"、"融資難"、"成本上升"等經(jīng)營(yíng)困境，生存情況不容樂(lè)觀。尤其是"融資難"問(wèn)題比較嚴(yán)峻。具體表現(xiàn)為：由于銀行信貸收縮，小微企業(yè)難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得信貸資源，紛紛涌向民間借貸市場(chǎng)，導(dǎo)致小微企業(yè)融資難與"融資貴"、"融資亂"、"融資險(xiǎn)"交織在一起。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是融資成本較高。相對(duì)于較大型企業(yè)，在能從銀行取得貸款的情況下，小企業(yè)的融資成本非常高，融資成本甚至超過(guò)15%，除了基本利率的上浮幅度遠(yuǎn)高于大型企業(yè)外，倘若遇上缺乏抵押物，需要尋求擔(dān)保公司的時(shí)候，支付的成本甚至?xí)^(guò)15%。目前擔(dān)保公司的手續(xù)費(fèi)大致為3%，風(fēng)險(xiǎn)保證金為5%上下。據(jù)了解如果銀根收緊，個(gè)別銀行還有可能會(huì)提出附加條件。盡管目前銀行貸款的基本利率是6%，但是每家銀行的政策都不一樣，針對(duì)小微企業(yè)上浮的標(biāo)準(zhǔn)各不相同，有的銀行年利率上浮幅度為30%，而有的則在60%，一家銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人透露，在業(yè)內(nèi)這個(gè)幅度非常靈活，在10%～80%不等。盡管目前針對(duì)小微企業(yè)從國(guó)家到地方都制定了一系列輔助政策，但在實(shí)踐中由于信用等級(jí)、高風(fēng)險(xiǎn)等原因，其貸款利率一般高于市場(chǎng)平均水平，而且?guī)缀醮蠖嗖扇〉盅夯驌?dān)保的方式發(fā)放貸款，較少有信用貸款。

二是融資結(jié)構(gòu)不合理。目前，我國(guó)小微企業(yè)可以通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄、關(guān)系借貸、銀行貸款、風(fēng)險(xiǎn)投資、天使投資以及小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)板等方式獲得資金。但從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，小微企業(yè)主要采取內(nèi)部融資方式，相當(dāng)多的資金來(lái)自于個(gè)人積累、親戚朋友借貸等自籌形式；外部融資中直接融資與間接融資的比例不合理、銀行貸款仍是小微企業(yè)的融資主渠道、直接融資比例較低、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的特殊性以及財(cái)會(huì)制度不規(guī)范等特點(diǎn)，使得信貸風(fēng)控體系以及業(yè)務(wù)執(zhí)行流程不能適應(yīng)客戶(hù)需求。如果沒(méi)有符合零售客戶(hù)特點(diǎn)的信貸風(fēng)控體系和業(yè)務(wù)流程管理，小微信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展和業(yè)務(wù)開(kāi)展效率根本無(wú)從談起。

三是融資成功率相對(duì)較低。盡管銀行為小微企業(yè)提供了大量資金，但是事實(shí)上小微企業(yè)因發(fā)展的長(zhǎng)期性或者產(chǎn)品的無(wú)形性，能夠用以抵押的固定資產(chǎn)數(shù)量較少。房產(chǎn)是銀行最有效的抵押物，這讓很多企業(yè)無(wú)所適從，尤其是小企業(yè)，幾乎沒(méi)有自己的物業(yè)，有物業(yè)也是按揭的。沒(méi)有抵押物是小微企業(yè)在融資過(guò)程中最大的障礙，如機(jī)械設(shè)備等在評(píng)估的時(shí)候，折舊率非常高，能貸到實(shí)際價(jià)值的30%都實(shí)屬不易。普遍欠缺不動(dòng)產(chǎn)抵押資源，使其獲得銀行貸款的成功率并不高，反而具有相當(dāng)大的難度。

關(guān)于金融服務(wù)的政策和建議：

1. 從政府角度分析：小微企業(yè)融資暢通離不開(kāi)政府的扶植和支持，政府在小微企業(yè)融資服務(wù)體系建設(shè)及完善方面發(fā)揮了重要的作用。 2013年７月５日，國(guó)務(wù)院辦公廳在金融"國(guó)十條"中明確表示："整合金融資源，支持小微企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)。"

7月15日，國(guó)務(wù)院召開(kāi)全國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流電視電話(huà)會(huì)議強(qiáng)調(diào)："要多策并舉、多管齊下、多方給力，提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平，支持小微企業(yè)發(fā)展。"

一周后，工信部、發(fā)展改革委、財(cái)政部、央行及銀監(jiān)會(huì)等部委陸續(xù)調(diào)研，醞釀金融支持小微企業(yè)多方面政策和措施。

時(shí)隔不久，國(guó)務(wù)院召開(kāi)常務(wù)會(huì)議，決定從今年８月１日起，對(duì)月銷(xiāo)售額不超過(guò)２萬(wàn)元的小微企業(yè)，免收增值稅和營(yíng)業(yè)稅；同日外匯局發(fā)布通知，宣布自９月１日起，小額交易無(wú)需審單。

8月12日，國(guó)務(wù)院再度公布了多項(xiàng)金融支持小微企業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)。扶持好小微企業(yè)對(duì)于穩(wěn)定就業(yè)、改善民生意義重大。對(duì)一些高新技術(shù)和關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的企業(yè)，國(guó)家可以調(diào)撥更多的專(zhuān)項(xiàng)資金支持，從而為小微企業(yè)融資提供良好的保障。這樣的措施應(yīng)該成為一種長(zhǎng)期堅(jiān)持的國(guó)策。進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，有效發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用和對(duì)信貸資金的撬動(dòng)作用。建立完善"中小企業(yè)貸款代償基金"和"中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金"，代償基金的作用是幫助優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)解決暫時(shí)出現(xiàn)的資金周轉(zhuǎn)困難，可以有效防范信貸違約風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)良好的銀企關(guān)系。針對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益低的現(xiàn)狀,繼續(xù)完善中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度辦法，不斷增強(qiáng)和提高對(duì)金融機(jī)構(gòu)給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)目茖W(xué)性和實(shí)用性，以引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的高效信貸投放。引導(dǎo)和鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域。一是出臺(tái)相關(guān)政策，鼓勵(lì)小額貸款公司做大、做強(qiáng)。如放寬對(duì)小額貸款公司的資本金限制；適當(dāng)放寬單一投資者持股比例限制，鼓勵(lì)民間資本設(shè)立小額貸款公司，并積極為其謀求發(fā)展途徑；鼓勵(lì)小額貸款公司增資擴(kuò)股，壯大自身實(shí)力；積極與銀行接洽、合作，利用銀行的批發(fā)資金，增加小額貸款公司可運(yùn)用的資金額度；進(jìn)行整體改組，通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者來(lái)組建市中小企業(yè)發(fā)展銀行，保留并發(fā)展原有經(jīng)營(yíng)特色，使小額貸款公司走上正規(guī)金融之路。二是支持民間資本以入股方式參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股和農(nóng)村信用社改制工作；鼓勵(lì)民間資本發(fā)起或參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融機(jī)構(gòu)，放寬村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行中法人銀行最低出資比例限制。三是引進(jìn)或自行建立股權(quán)擔(dān)保基金，成立由市政府主導(dǎo)、民營(yíng)資本參與的本土化股權(quán)投資基金，擴(kuò)展企業(yè)融資渠道。

2.從銀行角度分析： 銀行業(yè)對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的力度今年再上新高。近日，中國(guó)政府網(wǎng)披露，據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，11月末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)用于小微企業(yè)貸款余額達(dá)17.6萬(wàn)億元，較去年同期增長(zhǎng)20.8%，高于各項(xiàng)貸款平均增速6.6個(gè)百分點(diǎn)；比年初增加2.7萬(wàn)億元，同比多增4723億元。加強(qiáng)流程管理以及風(fēng)險(xiǎn)控制，在充分整合行內(nèi)現(xiàn)有產(chǎn)品服務(wù)的同時(shí),我們通過(guò)總分行聯(lián)動(dòng)的方式保持小微金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)力。在產(chǎn)品服務(wù)研發(fā)方面,總行將以成熟的流程管理和風(fēng)險(xiǎn)控制體系為后盾，支持分行一線(xiàn)研發(fā)滿(mǎn)足地區(qū)或特定行業(yè)客戶(hù)個(gè)性化需求的金融服務(wù)專(zhuān)案。一方面，要積極開(kāi)發(fā)國(guó)有銀行對(duì)中小銀行的信貸支持措施，拓展面向小微企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，加大貸款投入。另一方面，要根據(jù)各地區(qū)具體情況，建立各種中小金融機(jī)構(gòu)，并完善現(xiàn)有銀行功能，構(gòu)建新型金融體系。此外，針對(duì)處于不同發(fā)展階段的小微企業(yè)提供不同的個(gè)性化的融資產(chǎn)品，加大金融產(chǎn)品研究和創(chuàng)新，加大對(duì)小微企業(yè)的信貸支持和服務(wù)。

3.從小微企業(yè)自身角度分析： (1)加強(qiáng)企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)，建立透明、真實(shí)的財(cái)務(wù)制度，減少信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象。(2)拓展融資渠道，多方面進(jìn)行融資。(3)規(guī)范內(nèi)部管理，減少資金占用。(4)提高自身競(jìng)爭(zhēng)力和自主創(chuàng)新能力，提高企業(yè)管理水平和員工素質(zhì)。

發(fā)展好小微企業(yè)，需要政府和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)密切配合，從現(xiàn)實(shí)、從基層、從實(shí)際出發(fā)，將大力發(fā)展小微企業(yè)的共識(shí)變成其壯大、繁榮的美好現(xiàn)實(shí)。

參考文獻(xiàn)：

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