曹鳳剛，劉德凱，韓憲春

(1.哈爾濱市人民政府發(fā)展研究中心，哈爾濱 150021； 2.哈爾濱市統(tǒng)計局，哈爾濱 150021)

黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》明確提出積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，強調(diào)不同所有制形式之間直接結(jié)合、交叉持股、融合發(fā)展。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，能夠充分發(fā)揮國有資本、集體資本、非公有制資本的各自優(yōu)勢，激發(fā)各種所有制企業(yè)的活力和創(chuàng)造力，可以最大限度地解放和發(fā)展生產(chǎn)力，解放和增強社會活力。大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟對于經(jīng)濟相對落后的哈爾濱市具有重要的意義。

一、哈爾濱市混合所有制經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀

近10年來，哈爾濱市積極實施國有企業(yè)改革，推進產(chǎn)權(quán)多元化，理順職工勞動關(guān)系，利用國家“并軌”政策，超過90%的國有企業(yè)完成改制。截至2013年末，哈爾濱市混合所有制企業(yè)共有50多戶，主要由市屬國有工業(yè)企業(yè)和市屬限額以上批發(fā)零售企業(yè)兩部分組成。其中市屬國有工業(yè)企業(yè)混合所有制經(jīng)濟企業(yè)集團共有29戶，占全市比重2.2%，實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值152.5億元，占全市比重4.5%，利潤8.8億元，占全市比重6.8%，利稅20.7億元，占全市比重6.0%(見下表)；市屬限額以上批發(fā)零售業(yè)混合所有制企業(yè)19戶，占全市比重2.24%,營業(yè)收入130.85億元,利潤1.35億元,利稅2.51億元。營業(yè)收入、利潤、利稅占全市比重均在10%左右。

哈爾濱市屬國有工業(yè)企業(yè)混合所有制經(jīng)濟情況 單位:億元

哈爾濱市混合所有制經(jīng)濟的主要特點如下：

一是有限公司是混合所有制的主要形式。目前，哈爾濱市混合所有制單位的主要組織形式是有限公司、有限責任公司、股份有限公司、外商合作公司等，其中有限公司家數(shù)占全市比重最高，達到65%，其次占比較高的是有限責任公司，為20%。

二是混合所有制經(jīng)濟總體比國有經(jīng)濟效益高。以市屬國有工業(yè)企業(yè)混合所有制經(jīng)濟為例，盡管哈爾濱市混合所有制集團戶數(shù)從2009年的31戶減少到2013年的29戶，但5年來利潤、利稅效益指標卻一直保持為正值，而同期國有工業(yè)企業(yè)的總體利潤、利稅效益指標卻一直為負值，原因是不少國有工業(yè)企業(yè)虧損所致。以2012年為例，市屬國有工業(yè)企業(yè)混合所有制經(jīng)濟利潤達13.1億元，利稅達25.8億元，而同期市屬國有工業(yè)企業(yè)利潤為-9.1億元，利稅為-7.8億元。

三是混合所有制企業(yè)以二、三產(chǎn)業(yè)為主并符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整方向。目前，哈爾濱市混合所有制企業(yè)主要集中在第二產(chǎn)業(yè)，其中，工業(yè)領域有29家。其次是第三產(chǎn)業(yè)，分布在交通運輸倉儲和郵政業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等傳統(tǒng)領域，最多的是批發(fā)和零售業(yè)，僅市屬限額以上批發(fā)零售業(yè)混合所有制企業(yè)就達19戶?？傮w看，哈爾濱市的混合所有制產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整方向。其變化趨勢是第二產(chǎn)業(yè)比重逐步下降，由2009年的31戶減少到2013年的29戶，第三產(chǎn)業(yè)比重穩(wěn)步上升，由2009年的23戶增加到2013年的26戶。

二、哈爾濱市混合所有制經(jīng)濟發(fā)展所面臨的主要問題

1.體制機制隱性障礙亟須清理，發(fā)展環(huán)境亟須改善。一是缺乏發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的政策法規(guī)和管理措施。近年來，哈爾濱市出臺的深化國企改革措施中對混合所有制經(jīng)濟很少提及，缺乏指導意見和政策法規(guī)。二是允許非公經(jīng)濟進入的領域和產(chǎn)業(yè)不夠透明。哈爾濱市地方的一些重點領域、重點行業(yè)的國有企業(yè)規(guī)模大、實力強，讓資金不夠雄厚的非公企業(yè)難以參與；一些高收益的壟斷行業(yè)，更不愿對非公經(jīng)濟招標，讓非公企業(yè)看得見，進不去。三是非公經(jīng)濟控股難。黨的十八屆三中全會指出“鼓勵發(fā)展非公有資本控股的混合所有制企業(yè)”，而事實上哈爾濱市國有經(jīng)濟往往“一股獨大”，非公經(jīng)濟控股很難。調(diào)研中非公企業(yè)家直言，“我們擔心實行混合所有制后自己沒有話語權(quán)、沒有決策權(quán)，擔心資金投進去拿不回來”。四是招商引資力度有待加強。哈爾濱市國有經(jīng)濟在發(fā)展混合所有制經(jīng)濟時，不但國有集團整體招商不夠，而且國有大項目對外招商不足，難以吸引世界五百強等非公經(jīng)濟的介入。

2.政企不分，國有企業(yè)領導人的行政級別阻礙國企推進混合所有制改革。按照現(xiàn)行的國有企業(yè)領導人管理制度，哈爾濱市的國有企業(yè)都有行政級別，而且絕大部分企業(yè)集團行政級別還比較高，保留國有企業(yè)領導人員與黨政干部可以交流任職的通道，同時又享受到市場化的工資水平，一身同時承擔“企業(yè)家”角色和“黨政官員”角色。這種既“當官”又“掙錢”、或者可以“當官”也可以“掙錢”的雙重角色，在社會上造成極大不公平，這不僅引起一般公眾非議，即使是黨政干部，也會對國有企業(yè)領導人市場化高收入有很大抱怨。不僅如此，這種具有行政級別的國有企業(yè)領導人管理制度還使得國有企業(yè)領導人無法成為職業(yè)經(jīng)理人，從而也難以建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度和公司治理結(jié)構(gòu)，進而影響國有企業(yè)向混合所有制方向改革。另外，由于國有企業(yè)存在較高的行政級別(如很多企業(yè)集團的老總都是局級，與市國資委主任平級)，市國資委享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者的出資人權(quán)利在一些集團公司往往得不到真正落實。

3.民營企業(yè)總體實力不強，制約混合所有制企業(yè)進一步發(fā)展。一是民營企業(yè)總體規(guī)模偏弱。哈爾濱市民營企業(yè)經(jīng)過30多年的發(fā)展，一些企業(yè)已成為上市公司，實現(xiàn)了由私人資本向資本社會化的方向轉(zhuǎn)型。但是，總體上看民營企業(yè)資本規(guī)模還較小，大型民營企業(yè)集團數(shù)量還較少，絕大多數(shù)民營企業(yè)還不具備參與國有企業(yè)股權(quán)多元化改革的實力，更難以與國外大型跨國公司抗衡。以工業(yè)企業(yè)為例，2012年，全市1 139戶規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，雖然非公企業(yè)占到748戶，但在年營業(yè)收入超10億元的32戶工業(yè)企業(yè)中，非公企業(yè)只有12戶，超過50億元的非公企業(yè)僅有1戶；在2013年“全國民營企業(yè)五百強”中，哈爾濱市非公企業(yè)僅有4戶入選，且排位都在百名之外；以目前哈爾濱市非公經(jīng)濟的實力，要參與國有企業(yè)改革，很難在其中發(fā)揮作用。二是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范。即使是一些上市公司，企業(yè)家行為仍隨意性很大，公司治理的規(guī)范化水平也有待提升，這不利于混合所有制企業(yè)的形成，即使組建了混合所有制企業(yè)，也難以形成規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。三是企業(yè)管理現(xiàn)代化水平低。民營企業(yè)家族式管理問題嚴重，企業(yè)管理科學化現(xiàn)代化受到家族人員素質(zhì)的嚴重制約。目前一些非公企業(yè)只關(guān)注國有經(jīng)濟能否開放，而對企業(yè)自身落后的管理模式視而不見，認為只要國有經(jīng)濟對非公經(jīng)濟開放，就能夠建立起比較規(guī)范的混合所有制經(jīng)濟，就能使企業(yè)的效率和作用得到最大限度的發(fā)揮。據(jù)統(tǒng)計，哈爾濱市非公企業(yè)中個人獨資和有限責任公司約占86%，其中由家族完全控股和絕對控股的分別達到23.1%和63.6%，這些企業(yè)大多采用傳統(tǒng)“家族制”、“家長制”、“一言堂”等落后的管理模式，既無法使企業(yè)效率最大化，也無法讓社會資源按照市場規(guī)則進行配置、發(fā)揮作用。

4.法律保障制度不健全，現(xiàn)代企業(yè)制度和產(chǎn)權(quán)制度亟待完善?；旌纤兄七€是一種新生經(jīng)濟業(yè)態(tài)，哈爾濱市關(guān)于混合所有制企業(yè)的一些法律保障制度亟待完善。一是現(xiàn)代企業(yè)制度有待完善。由于法人治理結(jié)構(gòu)不健全，混合所有制企業(yè)經(jīng)營決策仍然處于“個人說了算”的狀態(tài)，出資人的參與重大決策權(quán)得不到有效貫徹落實。有的混合所有制企業(yè)即使建立了現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)，但是還沒有真正建立起權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和經(jīng)營管理者之間的有效制衡機制。在董事會構(gòu)成上，基本都是本企業(yè)人員，外部董事比例過低，董事會決策缺少必要的監(jiān)督，出資人的意志在決策層得不到體現(xiàn)。民營資本參股國企資本時缺乏話語權(quán)，合法權(quán)益得不到保護，民營企業(yè)投資者顧慮較多。二是產(chǎn)權(quán)制度有待完善。尤其在產(chǎn)權(quán)保護和產(chǎn)權(quán)流動的法律保障制度方面亟待完善。產(chǎn)權(quán)是所有制的核心，產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度是混合所有制企業(yè)組建和健康持續(xù)發(fā)展的最基本保障，哈爾濱市混合所有制企業(yè)在現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度建設方面漏項較多，如對非國有產(chǎn)權(quán)存有歧視和限制,尚不能做到對各類所有制市場主體一視同仁等。

三、哈爾濱市發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的總體思路

發(fā)展混合所有制經(jīng)濟是哈爾濱市今后深化國企改革的大方向，但是在實施中既不能“一哄而上”，也不能“猶豫不決”，而是應按照十八屆三中全會精神，結(jié)合哈爾濱市國有企業(yè)的客觀實際，以科學界定企業(yè)功能為基礎，分類研究實施和推進。

1.從客觀實際出發(fā)，科學界定哈爾濱市企業(yè)集團功能各類別劃分。2012年，哈爾濱市國有資產(chǎn)管理部門在實施分類監(jiān)管中，已將市屬17個企業(yè)集團劃分為競爭性、投融資、城市基礎設施建設、區(qū)域開發(fā)和公共服務五大板塊。今后應按照十八屆三中全會精神，結(jié)合目前各企業(yè)集團實際，重新科學界定功能。建議將17個企業(yè)集團劃分為三大類。一是競爭類。這類企業(yè)以市場為導向，以實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化、在全市經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮骨干作用、提升本市國有資產(chǎn)的整體競爭優(yōu)勢為目標，兼顧社會效益。二是功能類。這類企業(yè)以完成政府重大專項任務和階段性任務、服務戰(zhàn)略性任務和實體經(jīng)濟為目標，追求經(jīng)濟和社會的綜合效果。三是公共服務類。這類企業(yè)主要提供公共產(chǎn)品和服務，以確保城市正常運行和穩(wěn)定、保障國計民生、提高公共服務產(chǎn)品質(zhì)量、實現(xiàn)社會效益最大化為目標，兼顧經(jīng)濟效益。

2.根據(jù)企業(yè)功能定位，功能類和公共服務類企業(yè)應保守推進混合所有制。功能類企業(yè)以擔負和完成政府職能為主營業(yè)務，公共服務類企業(yè)以提供公共服務產(chǎn)品為主營業(yè)務，這兩類企業(yè)都不是以贏利為主要目的。而社會資本無論進入何種所有制企業(yè)，都會以獲取最大化的回報為根本目的。因此，建議哈爾濱市下一步在這兩類企業(yè)中發(fā)展混合所有制，應以保守推進為宜。

3.按照企業(yè)集團分類，競爭類企業(yè)應先行推進混合所有制。競爭類企業(yè)以市場贏利為根本目的，這類企業(yè)應是哈爾濱市發(fā)展混合所有制企業(yè)的重點。今后在發(fā)展混合所有制企業(yè)中，應在競爭類的工業(yè)投資集團、哈投集團、建工集團、文旅集團、漁業(yè)集團企業(yè)中并在功能類和公共服務類集團的有競爭類企業(yè)中先行推進。一是切實摸清情況。二是逐步開展試點工作。

四、加快發(fā)展哈爾濱市混合所有制經(jīng)濟的對策建議

1.破除體制機制隱性障礙，大力推進招商引資。一是破除體制機制的隱性障礙。為了推進混合所有制經(jīng)濟發(fā)展，迫切需要根據(jù)哈爾濱市實際，加快出臺“深化國企改革意見”和“加快發(fā)展混合所有制經(jīng)濟指導意見”等地方性政策法規(guī)。使哈爾濱市推進混合所有制經(jīng)濟發(fā)展有章可循。并應加快配套調(diào)整相關(guān)政策和管理措施，支持非公經(jīng)濟參與國有企業(yè)改革，支持非公企業(yè)通過兼并、收購、聯(lián)合等方式，參與國有企業(yè)改制重組，實現(xiàn)國有資本、集體資本和非公資本的交叉持股、相互融合。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟必須加快推動壟斷領域的改革，破除各種隱性障礙，明確民企進入壟斷行業(yè)的時間表和路線圖，制定進入這些領域的實施細則和辦法。盡快向民間資本推出一批實實在在的項目，進一步拓寬民間資本發(fā)展的空間，切實讓民營企業(yè)看得見、進得去、有預期。具體而言，對于競爭性的哈工業(yè)公司8個企業(yè)、哈藥集團2個企業(yè)，應優(yōu)先引入資本多元化和社會化程度較高的經(jīng)營者，形成國有企業(yè)和民營企業(yè)、外資相互競爭的市場結(jié)構(gòu)；對于壟斷性企業(yè)，可以通過股權(quán)投資形式吸收非國有資本，逐步實現(xiàn)國有企業(yè)從一股獨大向股權(quán)分散的社會化企業(yè)的轉(zhuǎn)變。二是大力進行招商引資。發(fā)展混合所有制企業(yè)，必須以有效引進社會資本為基本前提，而招商引資是引進各類資本的有效手段。為此，對哈工業(yè)公司等4個企業(yè)集團的11個企業(yè)開展混合所有制試點工作，應將招商引資作為一個有力抓手，通過廣泛推介，督促企業(yè)集團進行多方接觸，在市政府批準的社會資本進入方式的框架下，開展深入洽談，推動發(fā)展混合所有制企業(yè)工作向前發(fā)展。此外，市國有資產(chǎn)管理部門還應將企業(yè)集團的重點大項目作為培育混合所有制企業(yè)的載體，加大對重點大項目的招商引資力度，努力引入更多的社會資本參與企業(yè)集團大項目建設，為向混合所有制企業(yè)方向發(fā)展沉積基礎。

2.積極引導民營經(jīng)濟發(fā)展，提升與國有經(jīng)濟交叉融合的能力。未來哈爾濱市民營企業(yè)要實現(xiàn)與國有企業(yè)相互滲透和交融，必須實現(xiàn)三方面轉(zhuǎn)變。一是從家族獨資向資本社會化轉(zhuǎn)變。這有利于解決單個私人資本不足的問題，促進民營企業(yè)做大做強，從而具備進入資源密集型產(chǎn)業(yè)和資本密集型產(chǎn)業(yè)的資本實力。二是從落后的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)向現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。民營企業(yè)必須實行資本所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，選拔不具有血緣和裙帶關(guān)系的職業(yè)企業(yè)家，徹底擺脫家族式管理，以解決人才不足的問題。三是從傳統(tǒng)管理向現(xiàn)代管理轉(zhuǎn)變。民營企業(yè)家要不斷提高自身素質(zhì)，積極采用現(xiàn)代管理思想、方法和技術(shù)，尤其是要重視承擔企業(yè)的社會責任。政府在民營企業(yè)管理培訓方面應該有所作為,通過建立管理技術(shù)、文件、制度、人才等方面的交流平臺，建立民營企業(yè)培訓服務機制等措施，促使民營企業(yè)健康發(fā)展。

3.健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善產(chǎn)權(quán)流動市場機制和產(chǎn)權(quán)保護法律體系。產(chǎn)權(quán)是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，以產(chǎn)權(quán)受到公平保護為前提，及時清理現(xiàn)行有關(guān)產(chǎn)權(quán)的法律與法規(guī)。按照十八屆三中全會“公有制經(jīng)濟財產(chǎn)權(quán)不可侵犯，非公有制經(jīng)濟財產(chǎn)權(quán)同樣不可侵犯”的精神，對不能平等保護各類市場主體合法權(quán)益的規(guī)定，應及時修改或者廢止，取消對非國有產(chǎn)權(quán)的歧視和限制,做到各類所有制市場主體一視同仁。政府應加強對各類市場主體的保護，切實同等保護法人和自然人的資產(chǎn)、收益等財產(chǎn)權(quán)以及其他合法權(quán)益，嚴格依法行政，打擊非法占有或損害市場主體合法權(quán)益的行為。

4.完善資產(chǎn)監(jiān)管，促進混合所有制經(jīng)濟健康發(fā)展。對于混合所有制經(jīng)濟具有“既公既私”的雙重性質(zhì)，必須按市場經(jīng)濟的要求規(guī)范審計程序和內(nèi)容。哈爾濱市國有資本監(jiān)管機構(gòu)要適應“混合產(chǎn)權(quán)”帶來的新變化，通過所派出的董事、監(jiān)事等管理國有資產(chǎn)，規(guī)范混合所有制經(jīng)濟活動中以產(chǎn)權(quán)為紐帶的資本合作、企業(yè)合作和產(chǎn)業(yè)合作行為。應建立產(chǎn)權(quán)交易的自查、抽查、復查制度，每年應對國有、集體產(chǎn)權(quán)進場交易的情況進行專項檢查，建立產(chǎn)權(quán)交易違規(guī)違紀舉報制度，制定責任追究辦法，防止混合所有制企業(yè)的資產(chǎn)流失，同等保護國有資本和非公有資本的合法權(quán)益，促進哈爾濱市混合所有制經(jīng)濟健康發(fā)展。