東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)及選擇

裴麗杰，蘇慶艷

（黑龍江財(cái)經(jīng)學(xué)院，哈爾濱 150000）

東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)及選擇

裴麗杰，蘇慶艷

（黑龍江財(cái)經(jīng)學(xué)院，哈爾濱 150000）

農(nóng)產(chǎn)品物流金融是物流理論和金融理論的有機(jī)結(jié)合在農(nóng)產(chǎn)品物流中的運(yùn)用，是借助一定的物流金融產(chǎn)品，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)產(chǎn)品物流產(chǎn)業(yè)提供相關(guān)的金融業(yè)務(wù)，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持和融資渠道。本文結(jié)合東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的實(shí)際，設(shè)計(jì)了適合該地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的新產(chǎn)品——土地倉(cāng)、墊付貸款、倉(cāng)單質(zhì)押融資產(chǎn)品，為解決東三省發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)的融資難問(wèn)題提供了切實(shí)可行的解決方法。

農(nóng)產(chǎn)品；物流金融；土地倉(cāng)融資產(chǎn)品；墊付貸款融資產(chǎn)品

1　東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)

1.1土地倉(cāng)融資產(chǎn)品

土地倉(cāng)是指在堅(jiān)持土地家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制經(jīng)營(yíng)制度不變的前提下，通過(guò)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的方式，農(nóng)民將通過(guò)會(huì)計(jì)事務(wù)所評(píng)估驗(yàn)資的土地資產(chǎn)存入土地倉(cāng)，土地倉(cāng)的經(jīng)營(yíng)主體可以是第三方物流企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地、農(nóng)民經(jīng)濟(jì)合作組織等，存入土地倉(cāng)的土地仍然可以繼續(xù)使用、繼承和轉(zhuǎn)讓，而且存地人可以用第三方同意并出具的存地證進(jìn)行抵押貸款，也可以為他人進(jìn)行擔(dān)保，以獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款。而土地倉(cāng)的經(jīng)營(yíng)主體對(duì)農(nóng)民存入的土地可以直接經(jīng)營(yíng)，也可以與一些企業(yè)合作經(jīng)營(yíng)，或者轉(zhuǎn)包、出租、入股經(jīng)營(yíng)。

東三省可以通過(guò)土地流轉(zhuǎn)形式為農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供資金支持。通過(guò)土地倉(cāng)融資，可以解放大多數(shù)的農(nóng)村勞動(dòng)力，使其投入到其他行業(yè)或者崗位中，同時(shí)農(nóng)民的土地承包權(quán)不受侵犯，為農(nóng)民發(fā)展新技術(shù)、開(kāi)發(fā)新農(nóng)業(yè)以及從事非農(nóng)企業(yè)提供了資金來(lái)源，解決了農(nóng)民的離土不離鄉(xiāng)的后顧之憂。更重要的是專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)的參與，克服了農(nóng)民自發(fā)流轉(zhuǎn)土地產(chǎn)生的糾紛和矛盾，為農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?、現(xiàn)代化發(fā)展奠定了基礎(chǔ)和條件。

1.2墊付貨款融資產(chǎn)品

墊付貨款融資業(yè)務(wù)是指農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商（加工企業(yè)、運(yùn)輸企業(yè)、儲(chǔ)運(yùn)企業(yè)、批發(fā)市場(chǎng)、流通配送企業(yè)、中介組織等）與經(jīng)銷商（大型連鎖超市、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、便利店、生鮮超市、出口企業(yè)等）雙方在達(dá)成一致的基礎(chǔ)上簽訂購(gòu)銷合同，經(jīng)銷商將物流服務(wù)業(yè)務(wù)外包給第三方物流企業(yè)并與之簽訂合同，此時(shí)的回購(gòu)義務(wù)由供應(yīng)商無(wú)條件負(fù)責(zé)。首先，供應(yīng)商按照物流服務(wù)合同約定把物流業(yè)務(wù)外包給第三方物流企業(yè)，并支付一定的費(fèi)用。其次，第三方物流企業(yè)代替經(jīng)銷商墊付扣除費(fèi)用之后的全部或者款項(xiàng)后，向經(jīng)銷商交貨。再次，根據(jù)供應(yīng)商的委托，如果不是墊付全部款項(xiàng)，第三方物流企業(yè)向經(jīng)銷商收取貨物的應(yīng)收款項(xiàng)，并與供應(yīng)商結(jié)清。這種產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較小，對(duì)于供應(yīng)商和經(jīng)銷商以及第三方物流企業(yè)來(lái)說(shuō)都是有好處的，起到了一舉三得的作用。對(duì)于第三方物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，可以把該項(xiàng)業(yè)務(wù)作為自己的增殖業(yè)務(wù)，既增加了收益，同時(shí)也避免了費(fèi)用拖欠等問(wèn)題的發(fā)生；對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商來(lái)說(shuō)，既達(dá)到了銷售的目的，又回籠了資金，加快了資金的周轉(zhuǎn)，提高了資金的使用效率；對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)銷商來(lái)說(shuō)，解決了資金短缺、業(yè)務(wù)中斷等困難。

1.3倉(cāng)單質(zhì)押融資產(chǎn)品

倉(cāng)單質(zhì)押融資是指對(duì)農(nóng)產(chǎn)品擁有完全所有權(quán)的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商將貨物存放在金融機(jī)構(gòu)指定的第三方倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)，此時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)開(kāi)具倉(cāng)單，存貨人以倉(cāng)儲(chǔ)方出具的倉(cāng)單作為質(zhì)押物在金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，第三方倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)對(duì)存入的貨物具有監(jiān)管權(quán)。具體的操作是，首先由農(nóng)產(chǎn)品的供應(yīng)商、金融機(jī)構(gòu)和第三方物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)簽訂貨物監(jiān)管協(xié)議，約定銀行按照貨物的一定比例給供應(yīng)商提供一定的貸款，供應(yīng)商在該銀行設(shè)立一個(gè)還款賬戶。其次，農(nóng)產(chǎn)品的供應(yīng)商向金融機(jī)構(gòu)指定的倉(cāng)儲(chǔ)中心發(fā)貨，倉(cāng)儲(chǔ)中心經(jīng)過(guò)驗(yàn)收后出具倉(cāng)單，供應(yīng)商經(jīng)過(guò)背書(shū)后到銀行進(jìn)行貸款申請(qǐng)。再次，銀行經(jīng)過(guò)驗(yàn)收后按照約定的比例發(fā)放貸款，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商每銷售一批產(chǎn)品的收入都要存入在該銀行設(shè)立的賬戶中，同時(shí)銀行通知第三方倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)放出一定的產(chǎn)品。最后，等供應(yīng)商全部還完貸款，第三方倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)放出所有貨物，剩余的款項(xiàng)供應(yīng)商可以自行安排。

東三省從事農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)運(yùn)的第三方企業(yè)較多，但是都是中小型企業(yè)，由于自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力的限制，很多第三方企業(yè)無(wú)法直接獲得金融機(jī)構(gòu)的授信，同時(shí)要想在競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，必須開(kāi)展增值服務(wù)，而通過(guò)為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商開(kāi)展倉(cāng)單質(zhì)押獲得銀行貸款成為其增值的一個(gè)選擇。同時(shí)，東三省農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈企業(yè)多為中小型企業(yè)，從采購(gòu)原材料到銷售產(chǎn)成品一般具有批量性、季節(jié)性的特點(diǎn)，而這些物資庫(kù)存所占企業(yè)資金比例較大，易造成企業(yè)資本周轉(zhuǎn)速度變慢和資金鏈的斷裂。融通倉(cāng)由于具有良好的農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)及配送條件，對(duì)輻射區(qū)域內(nèi)的中小型農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈企業(yè)具有很大的吸引力，處于整個(gè)供應(yīng)鏈上的企業(yè)愿意通過(guò)第三方倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)并利用存放的動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押以獲得資金。這種做法不僅增強(qiáng)了第三方物流企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，而且提高了收入，同時(shí)銀行等金融機(jī)構(gòu)也拓寬業(yè)務(wù)范圍。更值得一提的是，利用該方法解決了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)物的價(jià)值評(píng)估和拍賣等難題，使第三方物流企業(yè)更好地服務(wù)于農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈。

2　東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品選擇

農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的應(yīng)用離不開(kāi)物流企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)合，也只有這樣才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商、經(jīng)銷商、金融機(jī)構(gòu)的多方共贏，它們之間是一種互相扶持互相幫助的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，但也要注意存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的選擇，關(guān)系到農(nóng)產(chǎn)品物流金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小和支出成本的高低，關(guān)系到農(nóng)產(chǎn)品物流金融機(jī)構(gòu)的效益問(wèn)題，更關(guān)系到農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此，農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的選擇除了要考慮成本——收益原則外，還要考慮諸如自然地理環(huán)境、交通因素、主要的農(nóng)產(chǎn)品、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r等因素。

東三省作為我國(guó)的糧食主產(chǎn)區(qū)和商品糧生產(chǎn)基地，耕地大多在平原地區(qū)，土壤肥沃，區(qū)域地理環(huán)境相對(duì)優(yōu)越，公路、鐵路、航空等交通設(shè)施齊全，發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，東北地區(qū)作為我國(guó)的老工業(yè)基地，為發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品物流提供了技術(shù)和設(shè)備的支持。另外，東三省的金融機(jī)構(gòu)較多，發(fā)展完善，第三方物流企業(yè)開(kāi)始朝著現(xiàn)代化、專業(yè)化和國(guó)際化發(fā)展，但同時(shí)也應(yīng)該看到其存在著專業(yè)技術(shù)不強(qiáng)、專業(yè)人才缺乏、資金相對(duì)短缺等問(wèn)題。所以，根據(jù)東三省發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品物流金融面臨的具體問(wèn)題和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀，通過(guò)整合第三方物流資源，適宜采用土地銀行、墊付貨款、融通倉(cāng)融資為核心的融資產(chǎn)品。

［1］陳李宏，彭芳春.供應(yīng)鏈金融：中小企業(yè)融資新途徑［J］.湖北社會(huì)科學(xué)，2008，（01）：36-37.

［2］丁勇萍.物流金融業(yè)務(wù)模式及其風(fēng)險(xiǎn)控制［J］.中國(guó)農(nóng)村信用合作，2009，（05）：14-15.

［3］何錚錚，林燈.新農(nóng)村物流金融的整合形式創(chuàng)新［J］.特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2009，（03）：90-91.

Selection Design the Financial Products of Northeast Three Provinces Agricultural Products

PEI Li-jie，SUQing-yan
（Heilongjiang Institute of Finance and Economics，Harbin 150000，China）

Agricultural products logistics finance is the theories of logistics and financial combination used in the logistics of agricultural products，with the help of logistics financial products，through financialinstitutions for agricultural products logistics industry to provide relevant financial business，to provide financial support and financing channels for the development of agricultural economy.Combined with northeast agricultural products logistics finance development，design new products suitable for the areas of agricultural products logistics finance development，land storage，loan advance，warehouse receipts pledge financing products，to solve the financing problems in Northeast Agricultural Development provides practical solutions.

Agricultural products；logistics financial；Financingland warehouse；Advance loan financingproducts

F830

A

1674-8646（2015）07-0177-02

2015-05-06

課題項(xiàng)目：中國(guó)物流學(xué)會(huì)，“東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展模式創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)控制”（2014CSLKT3-222）