余俊萱

摘要：商業(yè)銀行在信貸管理過程中，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，在商業(yè)銀行經(jīng)營的實(shí)踐中主要有規(guī)避措施、分散措施、轉(zhuǎn)嫁措施、抑制措施、補(bǔ)償措施等五種措施。本文對(duì)這些措施進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理措施

一、規(guī)避措施

規(guī)避措施并不是單純的不放貸。因?yàn)橘J款既是銀行運(yùn)用資金的方式，也是經(jīng)營利潤的來源。作為商業(yè)銀行不可能不放貸。規(guī)避措施是批銀行在經(jīng)營過程中避免對(duì)較大的借款人不放貸的風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此，銀行需要首先對(duì)貸款人進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，根據(jù)信用評(píng)價(jià)的級(jí)別來決定是否需要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。信用評(píng)價(jià)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提，信用評(píng)價(jià)可以實(shí)現(xiàn)合理的規(guī)避。同時(shí)，規(guī)避是以銀行擁有貸款自主權(quán)為前提的。在銀行連貸款自主權(quán)都沒有的情況下，敢就沒有必要進(jìn)行信用評(píng)價(jià)了?？v觀中國現(xiàn)行的金融法律法規(guī)，如“商業(yè)銀行法”和“一般貸款原則”等，都明確規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)迫銀行發(fā)放貸款，但在實(shí)踐中，國內(nèi)銀行在貸款方面受到的干預(yù)非常嚴(yán)重。所以，減少行政干預(yù)，賦予銀行貸款自主權(quán)，才能真正建立起銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制。

二、分散措施

分散措施是銀行信貸管理過程中較為常見的保護(hù)措施，通過采取多元化的信貸金融產(chǎn)品可以有效的減低信貸管理的風(fēng)險(xiǎn)，將信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到銀行可承受的范圍內(nèi)。通常在銀行信貸管理過程中采取的分散措施主要有以下三種：一是資產(chǎn)多元化管理，這種方式主要降低貸款人在銀行中的信貸資產(chǎn)比例，提高非信貸資產(chǎn)比例的方式來有效的實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的保護(hù)措施，這種方式目前為各家商業(yè)銀行所認(rèn)可和采用，這樣通過增加國債和金融債券的持有量增加非信貸資產(chǎn)的比重，為降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了有益的途徑和方法。二是個(gè)人貸款比率，個(gè)人貸款比率的保護(hù)措施主要是個(gè)人貸款人在銀行貸款的金額不得超過在銀行資本余額的比例，通過這樣的方式有效的保護(hù)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是借款人與貸款人分散，這個(gè)主要是包括了借款人和貸款人分散兩個(gè)部分，其中貸款人分散主要是多家銀行共同提供貸款，風(fēng)險(xiǎn)由多家銀行工程承擔(dān)，從而使每一家銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)降低，通過混合貸款、銀行組合貸款和聯(lián)合貸款等多種方式，降低風(fēng)險(xiǎn)，此種方式雖然興起的較晚，但是目前為各家商業(yè)銀行所認(rèn)可。

三、轉(zhuǎn)嫁措施

信貸管理中的轉(zhuǎn)嫁措施，是銀行通過合規(guī)的經(jīng)濟(jì)方式將信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方或者他人的一種保護(hù)措施，這種轉(zhuǎn)嫁措施在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中廣泛使用，主要的方式是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁與非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩種方式。其中非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式是將信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司以外的第三方，通過擔(dān)?；蛐庞醚苌a(chǎn)品的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。一是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁保護(hù)措施，保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁保護(hù)措施是銀行將自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)通過一定的合同方式交由保險(xiǎn)人承擔(dān)的方式，這種方式對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理十分有效。二是保證轉(zhuǎn)嫁保護(hù)措施，這種方式主要是將信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給通過保證貸款的擔(dān)保人的方式實(shí)現(xiàn)對(duì)自身的保護(hù)。三是信用衍生工具保護(hù)措施，這種保護(hù)措施主要是以貸款人信用狀況良好為前提，通過信用聯(lián)系票據(jù)、信用衍生產(chǎn)品信用違約期權(quán)、總收益互換等方式來實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁保護(hù)措施。

四、抑制措施

抑制保護(hù)措施，是通過銀行自身對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，在貸前、貸中、貸后全過程發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理，防止損失發(fā)生的保護(hù)措施。通常采取的措施主要是：一是提高貸款管理的決策能力，認(rèn)真貫徹和落實(shí)貸款分離的管理規(guī)范。對(duì)于貸款發(fā)放的總量和發(fā)放的對(duì)象應(yīng)采取專家團(tuán)隊(duì)決策的方式，提高貸款決策的能力，這里的貸款包括了商業(yè)銀行貸款發(fā)放的總量，和貸款人資質(zhì)的決策等多個(gè)方面，同時(shí)在貸款全過程管理中應(yīng)認(rèn)真貫徹和落實(shí)貸款區(qū)間分離的管理規(guī)范，在我國一直以來采取的都是貸前、貸中、貸后都有貸款員一人完成全過程大的管理方式，這樣的管理方式在人力資源管理、節(jié)約開支等方面有一定的益處，但是存在的問題更為嚴(yán)峻和突出，容易導(dǎo)致腐敗和信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，因此在信貸全過程中應(yīng)事先貸款分離的管理規(guī)范，貸款的發(fā)放、貸款的償還以及貸款人能力的評(píng)估等方面應(yīng)由貸款員、監(jiān)管部門工作人員、相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行分別進(jìn)行，這樣能夠較好的抑制信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二是做好貸后評(píng)估工作，積極處理不良貸款。信貸的過成功是個(gè)長期漫長的過程，在相對(duì)較長的時(shí)間段內(nèi)才能夠收回貸款的本金和利息。在這個(gè)過程中貸款人可能出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)導(dǎo)致貸款無法償還，這就要求貸款后評(píng)估部門能夠跟蹤貸款人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，及時(shí)對(duì)于貸款人可能出現(xiàn)的危機(jī)進(jìn)行處理，發(fā)現(xiàn)并盡可能的幫助貸款人解決在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)的問題，確定還款資金的來源，確定貸款還款時(shí)間。根據(jù)需要，可以派出專家團(tuán)隊(duì)對(duì)于貸款的企業(yè)給予一定的專業(yè)性的指導(dǎo)。在發(fā)現(xiàn)貸款歸還能力喪失后，及時(shí)將存在問題的貸款人降低信用等級(jí)，不發(fā)放新的貸款，并且盡可能的通過追加保證人、提供擔(dān)保金、資產(chǎn)抵押等方式確保貸款資金和利息的收回。

五、補(bǔ)償措施

補(bǔ)償措施，實(shí)際上是一種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，是商業(yè)銀行在企業(yè)資本中拿出一部分資金作為未可預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)的一種保護(hù)措施。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，目前采取的主要是銀行自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，直接計(jì)入經(jīng)營成本的方式，另一種是風(fēng)險(xiǎn)的自我保護(hù)措施，這種方式是銀行通過對(duì)于一定時(shí)間段內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失，通過貸款呆賬、壞賬準(zhǔn)備金進(jìn)行補(bǔ)償?shù)拇胧?/p>