肖群

摘 要：文章分析福建省建寧縣的人口、自然環(huán)境、當?shù)靥厣Y源及交通運輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，結(jié)合縣域經(jīng)濟發(fā)展過程中存在的具體問題，提出建寧縣小微企業(yè)融資的相關(guān)對策建議。

關(guān)鍵詞：建寧縣 縣域經(jīng)濟 問題 對策

中圖分類號：F127 ?文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）09-192-02

縣域經(jīng)濟是功能完備的綜合經(jīng)濟體系，其活動涉及到生產(chǎn)、流通、消費、分配各個環(huán)節(jié)，是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)層次和基本細胞?？h域經(jīng)濟的強弱直接影響國民經(jīng)濟的興衰。城市的發(fā)展需要資金、技術(shù)和人才，而縣域經(jīng)濟的發(fā)展為城市經(jīng)濟提供了巨大的資金、土地和勞動力等資源，城市經(jīng)濟在縣域經(jīng)濟的搖籃中發(fā)育、成長。因此，發(fā)展縣域經(jīng)濟是十分必要的，但由于縣域經(jīng)濟發(fā)展存在諸多制約因素和先天的不足，也影響了縣域經(jīng)濟發(fā)展的速度和效率。本文從建寧縣的人口、自然環(huán)境、當?shù)靥厣Y源及交通運輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施的配置等條件，結(jié)合縣域經(jīng)濟發(fā)展過程中存在的具體問題，談建寧縣小微企業(yè)融資的相關(guān)出路問題。

建寧縣地處閩西北，位于閩贛兩省交界?，F(xiàn)轄4鎮(zhèn)5鄉(xiāng)、92個建制村、7個社區(qū)，總?cè)丝?5萬人，其中農(nóng)業(yè)人口12.59萬人（約占總?cè)丝诘?5%），總面積1718平方公里，其中耕地25.2萬畝、山地214萬畝。建寧是中央蘇區(qū)縣、閩江正源生態(tài)縣、特色農(nóng)業(yè)縣，是“中國建蓮之鄉(xiāng)”、“中國黃花梨之鄉(xiāng)”、“中國無患子之鄉(xiāng)”、“中國梨產(chǎn)業(yè)龍頭縣”和全國雜交水稻制種基地縣、省商品糧基地縣。隨著向莆快速鐵路、建泰高速的通車，湄渝高速公路、浦梅鐵路將陸續(xù)動工，建寧將迎來新一輪發(fā)展機遇，正努力建成北接長三角、南連珠三角的閩贛邊界重要交通樞紐和海西縱深推進的橋頭堡。

經(jīng)過十幾年的快速發(fā)展，特色食品加工產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為建寧縣域經(jīng)濟的主導產(chǎn)業(yè)之一。但從目前來說，建寧縣內(nèi)的食品加工業(yè)多是小型企業(yè)，由此導致的產(chǎn)業(yè)鏈條不完整、產(chǎn)品整體檔次不高、制造設(shè)計能力不強、生產(chǎn)水平力不高等問題制約了建寧縣食品加工產(chǎn)業(yè)進一步做大做強，將建寧縣食品加工產(chǎn)業(yè)鏈條進一步拓展至深度加工和全產(chǎn)業(yè)鏈領(lǐng)域，是建寧縣工業(yè)產(chǎn)業(yè)的一次轉(zhuǎn)型升級。而在轉(zhuǎn)型升級中，最大的制約因素是融資問題。

一、建寧縣特色食品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在的問題

針對制約建寧縣特色食品加工產(chǎn)業(yè)進一步發(fā)展的問題集中調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些企業(yè)的原料絕大部分是產(chǎn)自本地，企業(yè)多數(shù)是小微企業(yè)，約占90%，而小微企業(yè)存在著以下問題。

（一）小微企業(yè)自身積累越來越少

小微企業(yè)在成立之初，都是來自企業(yè)主個人儲蓄或是親戚朋友的借款這種內(nèi)部融資的方式。而國際金融危機爆發(fā)以來，我國的一些中小企業(yè)已經(jīng)倒閉，雖然我國經(jīng)濟已呈現(xiàn)出復蘇的良好跡象，但是金融危機對我國的影響尚未完全消退，小微企業(yè)經(jīng)營的環(huán)境越來越差，在人力成本、原材料成本等的上漲導致小微企業(yè)的負擔很重的同時，建寧縣內(nèi)類似的小微企業(yè)較多，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴重，競爭激烈，小微企業(yè)的利潤空間大幅縮小。內(nèi)部融資雖然成本低且簡單方便，但是現(xiàn)在企業(yè)的利潤空間不斷縮小，企業(yè)本身的規(guī)模也比較小，自身可用的資金很難滿足小微企業(yè)發(fā)展的需要，而且過度依賴內(nèi)源融資會導致企業(yè)無法擴大生產(chǎn)規(guī)模，無法采用新技術(shù)，而只能簡單再生產(chǎn)，因此主要還是要靠外部融資。

（二）小微企業(yè)沒有達到上市融資或發(fā)行債券的能力

關(guān)注度很高的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板，它具有一定的獨立性，可以幫助中小企業(yè)特別是高新技術(shù)企業(yè)迅速籌集資金，拓寬發(fā)展空間，它的目標定位是成長型創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點是具有自主創(chuàng)新能力的中小企業(yè)，尤其是成長性非常好的高科技企業(yè)，這些企業(yè)都是很優(yōu)秀的中小企業(yè)，無論從什么渠道融資都不會難，而對于建寧縣內(nèi)現(xiàn)有的小微企業(yè)，大多采用較為粗放式的生產(chǎn)方式，缺乏先進的科學技術(shù)，缺乏自主創(chuàng)新能力，尚未達到上創(chuàng)業(yè)板上市的要求，而且小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，不具備向公眾發(fā)行債券的能力。

（三）民間借貸市場不規(guī)范，且不能滿足縣內(nèi)小微企業(yè)的要求

民間借貸市場是小微企業(yè)融資體系的重要一環(huán)。完全依靠銀行體系不可能完全解決小微企業(yè)的融資問題，民間借貸是小微企業(yè)金融體系很好的補充，它在小微企業(yè)特別是私營小企業(yè)的融資中占有極其重要的地位，其操作手續(xù)簡單、形式靈活，期限可以自由協(xié)商是它的特色優(yōu)勢。但民間借貸利率高，會增加小微企業(yè)的貸款成本，增大企業(yè)的經(jīng)營壓力，且民間借貸屬于非正規(guī)金融，目前非常不完善，缺乏政府對其的管理與引導，小微企業(yè)與其借款風險較大，而且容易引發(fā)糾紛。建寧縣內(nèi)信用擔保有限公司僅4家、小額信貸公司僅1家，資金規(guī)模也不大，面對建寧縣眾多小微企業(yè)的資金需求，小額貸款公司也無法滿足，所以許多小微企業(yè)采取了保守的經(jīng)營方式，降低了實際貸款的需求，這在很大程度上制約了小微企業(yè)的發(fā)展。

（四）銀行開展小微企業(yè)業(yè)務風險大、成本高、獲利少

銀行貸款是小微企業(yè)首選的外部融資渠道，由于大部分小微企業(yè)是家庭式經(jīng)營、家族式管理，財務不規(guī)范，會計制度不健全，部分證照不齊全。另外，小微企業(yè)管理意識淡薄，企業(yè)資金與家庭資金不加以區(qū)分，缺乏嚴密的使用規(guī)劃，往往有些企業(yè)在申請貸款時的用途為流動資金，但是在申請下來之后卻用于與企業(yè)發(fā)展毫無關(guān)聯(lián)的項目上，這樣增加了貸款資金使用的不確定性，提高了不能及時還款的風險。

從銀行方面來看，有些地方還客觀存在著“抓大放小”的經(jīng)營思路，通過貸大額款項來取得立竿見影的“大發(fā)展”，從而忽視了對潛在小微企業(yè)的培養(yǎng)，銀行把信貸資源盡可能的向大中型企業(yè)傾斜。

二、解決建寧縣小微企業(yè)融資問題的措施

（一）國家制定的六條金融措施支持小微企業(yè)融資

1.加大對小型微型企業(yè)的信貸支持。銀行業(yè)金融機構(gòu)對小型微型企業(yè)貸款的增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，對達到要求的小金融機構(gòu)繼續(xù)執(zhí)行較低存款準備金率。

2.清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業(yè)融資的實際成本。嚴格限制商業(yè)銀行向小型微型企業(yè)收取財務顧問費、咨詢費等費用。

3.拓寬小型微型企業(yè)融資渠道。逐步擴大小型微型企業(yè)集合票據(jù)、集合債券、短期融資券發(fā)行規(guī)模，積極穩(wěn)妥發(fā)展私募股權(quán)投資和創(chuàng)業(yè)投資等融資工具。進一步推動交易所市場和場外市場建設(shè)，改善小型微型企業(yè)股權(quán)質(zhì)押融資環(huán)境。積極發(fā)展小型微型企業(yè)貸款保證保險和信用保險。

4.細化對小型微型企業(yè)金融服務的差異化監(jiān)管政策。對小型微型企業(yè)貸款余額和客戶數(shù)量超過一定比例的商業(yè)銀行，放寬機構(gòu)準入限制，允許其批量籌建同城支行和專營機構(gòu)網(wǎng)點，適當提高對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度。

5.促進小金融機構(gòu)改革與發(fā)展。強化小金融機構(gòu)重點服務小型微型企業(yè)、社區(qū)、居民和“三農(nóng)”的市場定位。在審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上，促進農(nóng)村新型金融機構(gòu)組建工作，引導小金融機構(gòu)增加服務網(wǎng)點，向轄內(nèi)縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)延伸機構(gòu)。

6.在規(guī)范管理、防范風險的基礎(chǔ)上促進民間借貸健康發(fā)展。有效遏制民間借貸高利貸化傾向，依法打擊非法集資、金融傳銷等違法活動。對小型微型企業(yè)的金融支持，要按照市場原則進行，減少行政干預，防范信用風險和道德風險。

（二）國家制定的三項財稅措施促進小微企業(yè)發(fā)展

1.加大對小型微型企業(yè)稅收扶持力度。提高小型微型企業(yè)增值稅和營業(yè)稅起征點。將小型微型企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅政策，延長至2015年底并擴大范圍。將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術(shù)服務示范平臺納入科技開發(fā)用品進口稅收優(yōu)惠政策范圍。

2.支持金融機構(gòu)加強對小型微型企業(yè)的金融服務。對金融機構(gòu)向小型微型企業(yè)貸款合同三年內(nèi)免征印花稅。將符合條件的農(nóng)村金融機構(gòu)金融保險收入減按3%征收營業(yè)稅的政策，延長至2015年底。

3.擴大中小企業(yè)專項資金規(guī)模，更多運用間接方式扶持小型微型企業(yè)。進一步清理取消和減免部分涉企收費。

（三）建寧縣各金融機構(gòu)積極服務小微企業(yè)

建寧縣內(nèi)的小微企業(yè)較多，同樣存在著融資難的問題，在國家政策的大力支持下，建寧縣也積極采取行動。

1.成立建寧縣刺桐紅村鎮(zhèn)銀行。2013年9月12日，經(jīng)過前期各項協(xié)調(diào)和緊密籌備，建寧縣刺桐紅村鎮(zhèn)銀行正式成立并進行營業(yè)，它是支持農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的新型金融機構(gòu)，銀行以“立足縣域、服務中小、造福三農(nóng)、惠及于民”為市場定位，以“貼心、便民、安全、高效”為服務宗旨，為縣域經(jīng)濟和“三農(nóng)”發(fā)展提供存、貸、匯等現(xiàn)代金融服務。

2.人民銀行建寧支行加大對小微企業(yè)的貸款力度。人民銀行建寧支行也采取多項措施，引導信貸資金向小微企業(yè)傾斜。該行一方面向社會各界宣講貨幣政策，引導信貸資金流向;另一方面，參與和鼓勵試點行信貸方式創(chuàng)新;加大對支持小微企業(yè)發(fā)展的金融機構(gòu)的獎勵力度，力促信貸投放結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，小微企業(yè)得到金融強力支持。截至2014年12月末，建寧縣銀行業(yè)機構(gòu)各項貸款余額29.4億元，凈增2.7億元，其中：對小微企業(yè)凈增貸款占貸款總量的65%，同比提高了32個百分點。

3.建寧縣農(nóng)村信用聯(lián)社展開針對小微企業(yè)的業(yè)務。建寧縣農(nóng)村信用聯(lián)社加大信貸投放力度，積極支持小微企業(yè)、個體工商戶的經(jīng)營活動主要表現(xiàn)在五個方面。一是積極穩(wěn)妥地開展評級授信工作，對轄內(nèi)所有企業(yè)、個體戶、農(nóng)戶進行全面地摸底調(diào)查，重點調(diào)查了生產(chǎn)經(jīng)營情況、資金需求，而后建立完善的客戶經(jīng)濟信息檔案，對符合條件的客戶全部授信，并根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期、資金流量、還款能力等各項指標，為企業(yè)在還款能力范圍內(nèi)做最大授信額度，對授信客戶加大營銷力度和信貸支持。二是進一步優(yōu)化信貸投放結(jié)構(gòu)，優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、支持農(nóng)產(chǎn)品深加工龍頭企業(yè)、支持經(jīng)濟開發(fā)區(qū)建設(shè)，重點支持以工業(yè)為主體的二、三產(chǎn)業(yè)，對食品加工、紙業(yè)、生物醫(yī)藥和電商、物流企業(yè)等繼續(xù)給予大力支持。三是加大信貸產(chǎn)品的開發(fā)和推介力度，重點是推廣適合農(nóng)戶、小企業(yè)和居民消費的產(chǎn)品，爭取打出農(nóng)信社的特色品牌，創(chuàng)造品牌效應。四是適應縣域經(jīng)濟發(fā)展，重點解決客戶日益增長的多層次、多元化的信貸需求，大力發(fā)展三類信貸產(chǎn)品：第一類是小額農(nóng)戶貸款，以客戶經(jīng)理分部為平臺，各客戶經(jīng)理部經(jīng)理利用營銷和走訪企業(yè)時，對客戶宣傳“小微企業(yè)金融服務”活動;第二類是中小企業(yè)聯(lián)保貸款，為解決中小企業(yè)貸款難問題，及時與中小企業(yè)信貸需求對接，堅持每季度召開一次社企對接座談，與企業(yè)經(jīng)營者面對面討論信貸產(chǎn)品、服務、流程等問題，及時掌握信貸需求，對符合條件的，加快授信用信。第三類是社團貸款，在風險可控前提下，積極牽頭為發(fā)展前景廣闊的縣域骨干企業(yè)運作社團貸款，支持其做大做強。五是適當放寬小微企業(yè)貸款風險容忍度，同時通過各類擔保形式相結(jié)合的方式降低小微企業(yè)信貸業(yè)務的整體風險，強調(diào)全流程的風險控制和管理，提高審批質(zhì)量和效率。

有了國家政策的支持，各地政府的努力及小微企業(yè)自身水平的提高，小微企業(yè)的生存環(huán)境及融資環(huán)境會有很好的改善，建寧縣及全國的小微企業(yè)都會有很好的發(fā)展。

三、結(jié)論

小微企業(yè)是新的經(jīng)濟增長點，是社會穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)，是創(chuàng)新的重要力量，為縣域經(jīng)濟的平衡發(fā)展作出了重要貢獻。我們要在國家政策的基礎(chǔ)上加強政府的引導與支持，加強小微企業(yè)自身建設(shè)，提高企業(yè)信用形象。小微企業(yè)融資問題的解決會促進小微企業(yè)的飛速發(fā)展，也會使中國的經(jīng)濟有所增長。

希望通過本文的研究，能夠幫助小微企業(yè)認識到自身的不足之處，讓它們有所改進，同時也能充分認識國家和地方政府出臺的扶持政策和系列措施，以便更好地利用。希望通過三方面的努力讓小微企業(yè)迅速發(fā)展，為我國經(jīng)濟的發(fā)展貢獻更大的力量。

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（作者單位：福建省建寧縣農(nóng)業(yè)局 福建建寧 354500）

（責編：賈偉）