關(guān)于實行以增加知識價值為導(dǎo)向分配政策的若干意見

關(guān)于實行以增加知識價值為導(dǎo)向分配政策的若干意見

為加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，激發(fā)科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)積極性，在全社會營造尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造的氛圍，現(xiàn)就實行以增加知識價值為導(dǎo)向的分配政策提出以下意見。

一、總體要求

（一）基本思路

全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會以及全國科技創(chuàng)新大會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，實行以增加知識價值為導(dǎo)向的分配政策，充分發(fā)揮收入分配政策的激勵導(dǎo)向作用，激發(fā)廣大科研人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性，鼓勵多出成果、快出成果、出好成果，推動科技成果加快向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化。統(tǒng)籌自然科學(xué)、哲學(xué)社會科學(xué)等不同科學(xué)門類，統(tǒng)籌基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化全創(chuàng)新鏈條，加強系統(tǒng)設(shè)計、分類管理。充分發(fā)揮市場機制作用，通過穩(wěn)定提高基本工資、加大績效工資分配激勵力度、落實科技成果轉(zhuǎn)化獎勵等激勵措施，使科研人員收入與崗位職責(zé)、工作業(yè)績、實際貢獻緊密聯(lián)系，在全社會形成知識創(chuàng)造價值、價值創(chuàng)造者得到合理回報的良性循環(huán)，構(gòu)建體現(xiàn)增加知識價值的收入分配機制。

（二）主要原則

堅持價值導(dǎo)向。針對我國科研人員實際貢獻與收入分配不完全匹配、股權(quán)激勵等對創(chuàng)新具有長期激勵作用的政策缺位、內(nèi)部分配激勵機制不健全等問題，明確分配導(dǎo)向，完善分配機制，使科研人員收入與其創(chuàng)造的科學(xué)價值、經(jīng)濟價值、社會價值緊密聯(lián)系。

實行分類施策。根據(jù)不同創(chuàng)新主體、不同創(chuàng)新領(lǐng)域和不同創(chuàng)新環(huán)節(jié)的智力勞動特點，實行有針對性的分配政策，統(tǒng)籌宏觀調(diào)控和定向施策，探索知識價值實現(xiàn)的有效方式。

激勵約束并重。把人作為政策激勵的出發(fā)點和落腳點，強化產(chǎn)權(quán)等長期激勵，健全中長期考核評價機制，突出業(yè)績貢獻。合理調(diào)控不同地區(qū)、同一地區(qū)不同類型單位收入水平差距。

精神物質(zhì)激勵結(jié)合。采用多種激勵方式，在加大物質(zhì)收入激勵的同時，注重發(fā)揮精神激勵的作用，大力表彰創(chuàng)新業(yè)績突出的科研人員，營造鼓勵探索、激勵創(chuàng)新的社會氛圍。

二、推動形成體現(xiàn)增加知識價值的收入分配機制

（一）逐步提高科研人員收入水平。在保障基本工資水平正常增長的基礎(chǔ)上，逐步提高體現(xiàn)科研人員履行崗位職責(zé)、承擔(dān)政府和社會委托任務(wù)等的基礎(chǔ)性績效工資水平，并建立績效工資穩(wěn)定增長機制。加大對作出突出貢獻科研人員和創(chuàng)新團隊的獎勵力度，提高科研人員科技成果轉(zhuǎn)化收益分享比例。強化績效評價與考核，使收入分配與考核評價結(jié)果掛鉤。

（二）發(fā)揮財政科研項目資金的激勵引導(dǎo)作用。對不同功能和資金來源的科研項目實行分類管理，在績效評價基礎(chǔ)上，加大對科研人員的績效激勵力度。完善科研項目資金和成果管理制度，對目標明確的應(yīng)用型科研項目逐步實行合同制管理。對社會科學(xué)研究機構(gòu)和智庫，推行政府購買服務(wù)制度。

（三）鼓勵科研人員通過科技成果轉(zhuǎn)化獲得合理收入。積極探索通過市場配置資源加快科技成果轉(zhuǎn)化、實現(xiàn)知識價值的有效方式。財政資助科研項目所產(chǎn)生的科技成果在實施轉(zhuǎn)化時，應(yīng)明確項目承擔(dān)單位和完成人之間的收益分配比例。對于接受企業(yè)、其他社會組織委托的橫向委托項目，允許項目承擔(dān)單位和科研人員通過合同約定知識產(chǎn)權(quán)使用權(quán)和轉(zhuǎn)化收益，探索賦予科研人員科技成果所有權(quán)或長期使用權(quán)。逐步提高稿費和版稅等付酬標準，增加科研人員的成果性收入。

三、擴大科研機構(gòu)、高校收入分配自主權(quán)

（一）引導(dǎo)科研機構(gòu)、高校實行體現(xiàn)自身特點的分配辦法。賦予科研機構(gòu)、高校更大的收入分配自主權(quán)，科研機構(gòu)、高校要履行法人責(zé)任，按照職能定位和發(fā)展方向，制定以實際貢獻為評價標準的科技創(chuàng)新人才收入分配激勵辦法，突出業(yè)績導(dǎo)向，建立與崗位職責(zé)目標相統(tǒng)一的收入分配激勵機制，合理調(diào)節(jié)教學(xué)人員、科研人員、實驗設(shè)計與開發(fā)人員、輔助人員和專門從事科技成果轉(zhuǎn)化人員等的收入分配關(guān)系。對從事基礎(chǔ)性研究、農(nóng)業(yè)和社會公益研究等研發(fā)周期較長的人員，收入分配實行分類調(diào)節(jié)，通過優(yōu)化工資結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提高基本工資收入，加大對重大科技創(chuàng)新成果的績效獎勵力度，建立健全后續(xù)科技成果轉(zhuǎn)化收益反饋機制，使科研人員能夠潛心研究。對從事應(yīng)用研究和技術(shù)開發(fā)的人員，主要通過市場機制和科技成果轉(zhuǎn)化業(yè)績實現(xiàn)激勵和獎勵。對從事哲學(xué)社會科學(xué)研究的人員，以理論創(chuàng)新、決策咨詢支撐和社會影響作為評價基本依據(jù)，形成合理的智力勞動補償激勵機制。完善相關(guān)管理制度，加大對科研輔助人員的激勵力度?？茖W(xué)設(shè)置考核周期，合理確定評價時限，避免短期頻繁考核，形成長期激勵導(dǎo)向。

（二）完善適應(yīng)高校教學(xué)崗位特點的內(nèi)部激勵機制。把教學(xué)業(yè)績和成果作為教師職稱晉升、收入分配的重要依據(jù)。對專職從事教學(xué)的人員，適當提高基礎(chǔ)性績效工資在績效工資中的比重，加大對教學(xué)型名師的崗位激勵力度。對高校教師開展的教學(xué)理論研究、教學(xué)方法探索、優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源開發(fā)、教學(xué)手段創(chuàng)新等，在績效工資分配中給予傾斜。

（三）落實科研機構(gòu)、高校在崗位設(shè)置、人員聘用、績效工資分配、項目經(jīng)費管理等方面自主權(quán)。對科研人員實行崗位管理，用人單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際需要，合理確定崗位等級的結(jié)構(gòu)比例，建立各級專業(yè)技術(shù)崗位動態(tài)調(diào)整機制。健全績效工資管理，科研機構(gòu)、高校自主決定績效考核和績效分配辦法。賦予財政科研項目承擔(dān)單位對間接經(jīng)費的統(tǒng)籌使用權(quán)。合理調(diào)節(jié)單位內(nèi)部各類崗位收入差距，除科技成果轉(zhuǎn)化收入外，單位內(nèi)部收入差距要保持在合理范圍。積極解決部分崗位青年科研人員和教師收入待遇低等問題，加強學(xué)術(shù)梯隊建設(shè)。

（四）重視科研機構(gòu)、高校中長期目標考核。結(jié)合科研機構(gòu)、高校分類改革和職責(zé)定位，加強對科研機構(gòu)、高校中長期目標考核，建立與考核評價結(jié)果掛鉤的經(jīng)費撥款制度和員工收入調(diào)整機制，對評價優(yōu)秀的加大績效激勵力度。對有條件的科研機構(gòu)，探索實行合同管理制度，按合同約定的目標完成情況確定撥款、績效工資水平和分配辦法。完善科研機構(gòu)、高校財政撥款支出、科研項目收入與支出、科研成果轉(zhuǎn)化及收入情況等內(nèi)部公開公示制度。

四、進一步發(fā)揮科研項目資金的激勵引導(dǎo)作用

（一）發(fā)揮財政科研項目資金在知識價值分配中的激勵作用。根據(jù)科研項目特點完善財政資金管理，加大對科研人員的激勵力度。對實驗設(shè)備依賴程度低和實驗材料耗費少的基礎(chǔ)研究、軟件開發(fā)和軟科學(xué)研究等智力密集型項目，項目承擔(dān)單位應(yīng)在國家政策框架內(nèi)，建立健全符合自身特點的勞務(wù)費、間接經(jīng)費管理方式。項目承擔(dān)單位可結(jié)合科研人員工作實績，合理安排間接經(jīng)費中績效支出。建立符合科技創(chuàng)新規(guī)律的財政科技經(jīng)費監(jiān)管制度，探索在有條件的科研項目中實行經(jīng)費支出負面清單管理。個人收入不與承擔(dān)項目多少、獲得經(jīng)費高低直接掛鉤。

（二）完善科研機構(gòu)、高校橫向委托項目經(jīng)費管理制度。對于接受企業(yè)、其他社會組織委托的橫向委托項目，人員經(jīng)費使用按照合同約定進行管理。技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等活動的獎酬金提取，按照《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》及《實施〈中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》執(zhí)行；項目合同沒有約定人員經(jīng)費的，由單位自主決定?？蒲袡C構(gòu)、高校應(yīng)優(yōu)先保證科研人員履行科研、教學(xué)等公益職能；科研人員承擔(dān)橫向委托項目，不得影響其履行崗位職責(zé)、完成本職工作。

（三）完善哲學(xué)社會科學(xué)研究領(lǐng)域項目經(jīng)費管理制度。對符合條件的智庫項目，探索采用政府購買服務(wù)制度，項目資金由項目承擔(dān)單位按照服務(wù)合同約定管理使用。修訂國家社會科學(xué)基金、教育部高校哲學(xué)社會科學(xué)繁榮計劃的項目資金管理辦法，取消勞務(wù)費比例限制，明確勞務(wù)費開支范圍，加大對項目承擔(dān)單位間接成本補償和科研人員績效激勵力度。

五、加強科技成果產(chǎn)權(quán)對科研人員的長期激勵

（一）強化科研機構(gòu)、高校履行科技成果轉(zhuǎn)化長期激勵的法人責(zé)任。堅持長期產(chǎn)權(quán)激勵與現(xiàn)金獎勵并舉，探索對科研人員實施股權(quán)、期權(quán)和分紅激勵，加大在專利權(quán)、著作權(quán)、植物新品種權(quán)、集成電路布圖設(shè)計專有權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)及科技成果轉(zhuǎn)化形成的股權(quán)、崗位分紅權(quán)等方面的激勵力度。科研機構(gòu)、高校應(yīng)建立健全科技成果轉(zhuǎn)化內(nèi)部管理與獎勵制度，自主決定科技成果轉(zhuǎn)化收益分配和獎勵方案，單位負責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人按照《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》及《實施〈中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》予以免責(zé)，構(gòu)建對科技人員的股權(quán)激勵等中長期激勵機制。以科技成果作價入股作為對科技人員的獎勵涉及股權(quán)注冊登記及變更的，無需報科研機構(gòu)、高校的主管部門審批。加快出臺科研機構(gòu)、高校以科技成果作價入股方式投資未上市中小企業(yè)形成的國有股，在企業(yè)上市時豁免向全國社會保障基金轉(zhuǎn)持的政策。

（二）完善科研機構(gòu)、高校領(lǐng)導(dǎo)人員科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)獎勵管理制度?？蒲袡C構(gòu)、高校的正職領(lǐng)導(dǎo)和領(lǐng)導(dǎo)班子成員中屬中央管理的干部，所屬單位中擔(dān)任法人代表的正職領(lǐng)導(dǎo)，在擔(dān)任現(xiàn)職前因科技成果轉(zhuǎn)化獲得的股權(quán)，任職后應(yīng)及時予以轉(zhuǎn)讓，逾期未轉(zhuǎn)讓的，任期內(nèi)限制交易。限制股權(quán)交易的，在本人不擔(dān)任上述職務(wù)一年后解除限制。相關(guān)部門、單位要加快制定具體落實辦法。

（三）完善國有企業(yè)對科研人員的中長期激勵機制。尊重企業(yè)作為市場經(jīng)濟主體在收入分配上的自主權(quán)，完善國有企業(yè)科研人員收入與科技成果、創(chuàng)新績效掛鉤的獎勵制度。國有企業(yè)科研人員按照合同約定薪酬，探索對聘用的國際高端科技人才、高端技能人才實行協(xié)議工資、項目工資等市場化薪酬制度。符合條件的國有科技型企業(yè)，可采取股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股權(quán)期權(quán)等股權(quán)方式，或項目收益分紅、崗位分紅等分紅方式進行激勵。

（四）完善股權(quán)激勵等相關(guān)稅收政策。對符合條件的股票期權(quán)、股權(quán)期權(quán)、限制性股票、股權(quán)獎勵以及科技成果投資入股等實施遞延納稅優(yōu)惠政策，鼓勵科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，進一步促進科技成果轉(zhuǎn)化。

六、允許科研人員和教師依法依規(guī)適度兼職兼薪

（一）允許科研人員從事兼職工作獲得合法收入。科研人員在履行好崗位職責(zé)、完成本職工作的前提下，經(jīng)所在單位同意，可以到企業(yè)和其他科研機構(gòu)、高校、社會組織等兼職并取得合法報酬。鼓勵科研人員公益性兼職，積極參與決策咨詢、扶貧濟困、科學(xué)普及、法律援助和學(xué)術(shù)組織等活動?？蒲袡C構(gòu)、高校應(yīng)當規(guī)定或與科研人員約定兼職的權(quán)利和義務(wù)，實行科研人員兼職公示制度，兼職行為不得泄露本單位技術(shù)秘密，損害或侵占本單位合法權(quán)益，違反承擔(dān)的社會責(zé)任。兼職取得的報酬原則上歸個人，建立兼職獲得股權(quán)及紅利等收入的報告制度。擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科研人員兼職及取酬，按中央有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)所在單位批準，科研人員可以離崗從事科技成果轉(zhuǎn)化等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動。兼職或離崗創(chuàng)業(yè)收入不受本單位績效工資總量限制，個人須如實將兼職收入報單位備案，按有關(guān)規(guī)定繳納個人所得稅。

（二）允許高校教師從事多點教學(xué)獲得合法收入。高校教師經(jīng)所在單位批準，可開展多點教學(xué)并獲得報酬。鼓勵利用網(wǎng)絡(luò)平臺等多種媒介，推動精品教材和課程等優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源的社會共享，授課教師按照市場機制取得報酬。

七、加強組織實施

（一）強化聯(lián)動。各地區(qū)各部門要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化部門協(xié)同和上下聯(lián)動，制定實施細則和配套政策措施，加強督促檢查，確保各項任務(wù)落到實處。加強政策解讀和宣傳，加強干部學(xué)習(xí)培訓(xùn)，激發(fā)廣大科研人員的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)熱情。

（二）先行先試。選擇一些地方和單位結(jié)合實際情況先期開展試點，鼓勵大膽探索、率先突破，及時推廣成功經(jīng)驗。對基層因地制宜的改革探索建立容錯機制。

（三）加強考核。各地區(qū)各部門要抓緊制定以增加知識價值為導(dǎo)向的激勵、考核和評價管理辦法，建立第三方評估評價機制，規(guī)范相關(guān)激勵措施，在全社會形成既充滿活力又規(guī)范有序的正向激勵。

本意見適用于國家設(shè)立的科研機構(gòu)、高校和國有獨資企業(yè)（公司）。其他單位對知識型、技術(shù)型、創(chuàng)新型勞動者可參照本意見精神，結(jié)合各自實際，制定具體收入分配辦法。國防和軍隊系統(tǒng)的科研機構(gòu)、高校、企業(yè)收入分配政策另行制定。