李紹廷

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

銀行資產風險處置成效問題及建議

李紹廷

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

大慶市不良貸款降和不良率同比雙降，銀行在清理不良貸款初顯成效，但仍存在處置渠道有限、成本高、時間長、代償難和客戶信用觀念差等因素，導致處置進程緩慢，建議銀行、政府、社會力量多方聯(lián)動共同解決不良貸款難題。

銀行資產；風險處置；建議

2015年以來，銀行不良貸款不斷攀升，各銀行通過加強風險防范和大力催收，經過近一年努力，取得初步成效。至2016年7月，大慶市不良貸款余額48.4億元，同比下降1.1億元，不良率5.1%，同比下降0.4%。

一、銀行壓降不良貸款措施

1.加強風險防范。通過貸后管理預警、貸款到期提示通知書、定期風險分析、擔保鏈貸款風險管理4方面舉措防范信用風險。一是通過信貸管理系統(tǒng)，定期查詢經辦行貸后管理情況。針對超期未錄入、貸款資金回流、關聯(lián)交易、擔保圈等問題，及時下發(fā)貸后管理預警通知書，要求經辦行及時整改。根據融資客戶的經營活動和市場變化、信貸員調整等情況，對貸款風險隱患和貸后管理上的疏漏進行風險提示，并提出風險防范措施。二是及時下發(fā)貸款到期提示通知書。貸款到期前3個月、1個月，下發(fā)貸款到期提示通知書，督導客戶經理及時深入企業(yè)了解企業(yè)經營情況及銷貨款歸行情況，掌握還款資金是否已落實，避免貸款逾期的發(fā)生。三是定期對貸款進行風險分析。對億元以上的貸款大戶重點監(jiān)控，督導客戶經理按季對貸款大戶的經營活動、財務狀況、融資情況、信譽狀況、行業(yè)風險和發(fā)展前景等進行分析；對存在風險隱患的貸款客戶，按月進行風險分析，提出并采取相應的防控風險措施，確保貸款大戶貸款安全。四是加強擔保鏈貸款風險管理。對擔保鏈貸款實施分類管理，將擔保鏈貸款按核心企業(yè)擔保能力劃分為1 至4類，加強對擔保能力較低、風險較大的3、4類擔保鏈貸款管理，采取壓縮回收；追加或置換為抵（質）押擔保；斷開擔保鏈或取消互保，簡化保證關系；更換為更高信用等級企業(yè)擔保等措施，防范和逐步化解擔保鏈風險。

2.加大清收力度。一是責任落實到人。逐筆分析不良貸款形成原因，有針對性地采取措施，相關部門分工協(xié)作，密切配合，做到措施到位，責任到人。二是加大催收力度和頻度。加大對個人不良貸款催收力度和頻度，促進借款人增強信用觀念，保證依約按期還款。三是加大依法清收力度。對已起訴的法人客戶不良貸款，加強與法院的溝通與聯(lián)系，爭取早審結、早執(zhí)行，早見實效。四是強化考核機制，提高績效考核權重。五是加強金融機構間合作。查詢借款人其他金融機構資產情況。

二、不良資產處置存在的困難

1.處置渠道有限導致處置進度慢。目前，我市銀行不良貸款處置基本流程是展期、催收、訴訟，最后無法收回的采用內部剝離或壞賬核銷方法，雖然近兩年也通過資產管理公司或是企業(yè)重組處置過不良貸款，但占比很低。集中清收仍為主要手段，由于訴訟和抵押物處置時間較長，甚至多年未果，導致銀行不良貸款處置進度緩慢。

2.收費項目多導致處置成本高。一是相關部門收費過高。銀行處理抵押物時需要從貸款人到銀行、再由銀行到買家兩次過戶程序，如果是劃撥土地使用權轉讓，還須補交土地出讓金，因此產生較大的費用。二是不良貸款進入訴訟程序后，面臨訴訟費、財產保全費、公告費、律師費等各項費用，導致處置成本較高。

3.人為因素導致處置時間長。首先，不良貸款形成前期若企業(yè)法人涉案羈押或在逃，無法出面商討還款方案、簽署收購協(xié)議等，嚴重影響不良資產化解進度。其次，不良貸款進入訴訟階段手續(xù)多、流程長、執(zhí)行時間長，給銀行造成損失。

4.行政部門業(yè)務規(guī)定導致銀行風險增加。部分銀行將不良貸款賣給資產管理公司，需同時將抵押物全部轉移給資產公司，但房產及土地管理部門不允許將抵押物直接轉移給交易對手，需銀行開立貸款結清證明解除抵押后，由資產公司重新抵押方可，增加銀行抵押物懸空的風險。

5.不良擔保多導致代償難度較大。銀行不良貸款中存在由專業(yè)擔保公司提供保證擔保的授信項目，但由于經濟下行，企業(yè)經營困難較多，擔保公司代償困難，影響銀行不良資產化解進度。

6.貸款客戶信用觀念差致使依法保全信貸資產難。一是部分貸款客戶在法院處置抵押物時，以“拖、賴、躲、逃”阻礙司法執(zhí)行。二是部分人利用銀行和貸款客戶信息不對稱將抵押物重復抵押或是出租抵押物，造成資產保全損失。

7.不良貸款率的剛性要求加大處置損失。監(jiān)管部門對商業(yè)銀行不良貸款率的剛性要求，雖在促進商業(yè)銀行加快不良貸款清收處置進度方面起到一定的作用，但由于不良貸款形成的原因較為復雜，剛性要求影響了不良貸款清收處置效果。

三、建議

1.增加主體，提高市場化程度。目前，不良資產處置手段，不論是清收處置、自我核銷，還是債轉股、發(fā)行不良資產證券，不良資產一直在銀行體系內流轉，銀行仍然是最大的消化主體。而不良資產不能僅停留在銀行體系內，應在控制住系統(tǒng)性風險的前提下，讓更多的市場主體參與其中，可允許民間資本加入到處置不良資產業(yè)務中來，以市場化的手段來解決問題。

2.聯(lián)合力量，著力壓縮現(xiàn)有不良資產。首先，司法部門應簡化相關訴訟、保全等各環(huán)節(jié)相關手續(xù)，加快依法清收環(huán)節(jié)的辦事效率，加大對貸款抵押物執(zhí)行力度。其次，工商稅務部門減少銀行清收貸款在收回、出售抵債資產時的相關稅費支出。第三，中介機構應適當降低收費標準，維護債權人利益。建議將商業(yè)銀行與債務人的雙邊談判變成有政府、行政職能部門、社會力量多方介入的磋商，借助多方力量化解不良資產。

3.信息共享，共同處置不良資產。企業(yè)因各種原因多頭開戶情況已是普遍現(xiàn)象，一旦經營情況下降，將在多家銀行形成不良貸款，危害性大。建議由政府或監(jiān)管部門牽頭組建不良清收聯(lián)合組織，做到信息互通共享，加快不良資產處置進度。

4.誠信教育，營造良好信用環(huán)境。建議運用市場處罰和政府約束職能，打擊逃廢債行為。聯(lián)合公檢法、工商、稅務、交通、銀行等部門開展打擊騙取貸款、挪用貸款等行為的專項行動。個人方面，建立不良貸款企業(yè)高管人員和借款人黑名單，限制其高消費、乘坐飛機、高鐵等予以懲戒。企業(yè)方面，實行市場進入與退出機制，對不守信者吊銷其營業(yè)執(zhí)照，限期歸還債務。

5.加強預警，有效控制貸款風險。一是完善授信風險機制。在貸前貸中貸后三個業(yè)務環(huán)節(jié)中分段管理，相互制約，相互獨立。二是完善信貸資產質量動態(tài)檢測體系，建立風險預警系統(tǒng)，防止信貸風險發(fā)生。三是全面推行5級分類，統(tǒng)一不良資產統(tǒng)計口徑，避免出現(xiàn)監(jiān)管真空。四是加快信貸人員隊伍建設，實現(xiàn)信貸人員集約化管理。

6.放寬標準，適應經濟新常態(tài)。建議監(jiān)管部門在經濟下行期對商業(yè)銀行不良貸款率指標管理予以適當放寬。一方面，給商業(yè)銀行留有一定的時間和空間，實現(xiàn)不良貸款清收處置收益最大化，最大限度避免貸款損失。另一方面，避免銀行出現(xiàn)惜貸、抽貸現(xiàn)象，更好地為地方經濟服務打下基礎。

〔責任編輯：宋洪德〕

F830.46

A

1002-2341（2016）05-0123-02

2016-09-02

李紹廷（1986-），女，黑龍江雙城人，科員，助理經濟師，主要從事經濟金融調查統(tǒng)計與分析研究。