陳艷

第一單元生活與消費

第一課神奇的貨幣

一、揭開貨幣的神秘面紗

1.商品的基本屬性

商品具有使用價值和價值兩個基本屬性。

（1）價值的含義

價值是指凝結在商品中的無差別的人類勞動。

不同的商品之所以能進行交換，就是因為它有價值，價值是商品交換的基礎。

（2）使用價值的含義

使用價值是指商品能夠滿足人們某種需要的屬性。商品的使用價值千差萬別。

（3）兩者關系

商品是使用價值和價值的統(tǒng)一體。使用價值和價值共處于商品的統(tǒng)一體中，互相依賴，不可分割。生產(chǎn)者和消費者不能同時擁有使用價值和價值，生產(chǎn)者為實現(xiàn)價值必須讓渡使用價值，消費者為得到使用價值必須支付價值。

2.貨幣的產(chǎn)生與本質

（1）貨幣的產(chǎn)生

貨幣是商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。目的是為了克服物物直接交換所遇到的困難。

貨幣的產(chǎn)生經(jīng)歷了四個階段：①偶然的物物交換階段；②擴大的物物交換階段；③一般等價物的產(chǎn)生階段；④貨幣的產(chǎn)生階段。

在眾多的商品中，貴金屬金銀因具有體積小、價值大、便于攜帶、久藏不壞、質地均勻、容易分割等特點，故最適宜充當一般等價物。久而久之，貴金屬金銀逐步從商品中分離出來，固定地充當一般等價物，這便標志著貨幣正式產(chǎn)生。

（2）貨幣的本質

貨幣是從商品中分離出來固定地充當一般等價物的商品。貨幣的本質是一般等價物。

3.貨幣的基本職能

貨幣具有價值尺度與流通手段兩大基本職能。

（1）價值尺度

①含義

貨幣所具有的表現(xiàn)和衡量其他一切商品價值大小的職能，叫作價值尺度。

②價格

通過一定數(shù)量的貨幣表現(xiàn)出來的商品價值，叫作價格。價值是價格的基礎，決定價格，價格反映價值。

③特點

作為價值尺度的貨幣并不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣。

（2）流通手段

①含義

指貨幣充當商品交換媒介的職能。

②商品流通

以貨幣為媒介的商品交換，叫作商品流通。其公式是：商品-貨幣-商品。

③特點

需要現(xiàn)實中的貨幣。

（3）貨幣的其他職能

貯藏手段、支付手段、世界貨幣等。

4.金屬貨幣與紙幣

（1）紙幣的含義

紙幣是由國家（或某些地區(qū)）發(fā)行并強制使用的貨幣。

（2）紙幣的本質

紙幣只是價值符號，本身沒有價值。

（3）紙幣特點

紙幣與金屬貨幣相比，紙幣的制作成本低，更易于保管、攜帶和運輸。

（4）紙幣的發(fā)行

國家有權發(fā)行紙幣，但不可以任意發(fā)行紙幣。紙幣的發(fā)行量必須以流通中所需要的貨幣量為限度。如果紙幣發(fā)行量過多，就會引起物價上漲，影響人民的生活和社會的經(jīng)濟秩序；如果紙幣發(fā)行量過少，會使商品銷售產(chǎn)生困難，直接阻礙商品流通。

通貨膨脹與通貨緊縮的區(qū)別

①含義及實質不同

通貨膨脹是指經(jīng)濟運行中出現(xiàn)的物價總水平持續(xù)上漲的現(xiàn)象。紙幣發(fā)行量超過了流通中實際所需要的貨幣量，是其主要原因之一。而通貨緊縮是與之相反的一種經(jīng)濟現(xiàn)象，它表現(xiàn)為物價總水平持續(xù)下跌的現(xiàn)象，通常伴隨著經(jīng)濟衰退的出現(xiàn)。

②表現(xiàn)不同

通貨膨脹的表現(xiàn)是紙幣貶值、物價上漲、經(jīng)濟過熱。通貨緊縮的表現(xiàn)是物價持續(xù)下跌、市場疲軟、經(jīng)濟衰退。

③危害不同

通貨膨脹會引起紙幣貶值、物價上漲。如果居民的實際收入沒有增長，生活水平就會下降，購買力降低，商品銷售困難，造成社會經(jīng)濟生活秩序混亂。通貨緊縮會引起物價下降，在短期內對居民生活有好處，但物價總水平長時間、大范圍下降，會影響投資者的信心和居民的消費心理，導致市場銷售不振，對經(jīng)濟長遠發(fā)展和居民的長遠利益不利。

二、信用卡、支票和外匯

1.結算與信用工具

（1）結算的方式

一是現(xiàn)金結算，二是轉賬結算。

（2）結算的信用工具

信用卡、支票等。

①信用卡

A.含義

信用卡是具有消費、轉賬結算、存取現(xiàn)金、信用貸款等功能的電子支付卡。其中，銀行信用卡是商業(yè)銀行對資信狀況良好的客戶發(fā)行的一種信用憑證。

B.信用卡的作用

使用信用卡可以集存款、取款、借款、消費、結算、查詢?yōu)橐惑w，減少了現(xiàn)金的使用，簡化了收款手續(xù)，方便了購物消費，能為持卡人帶來極大便利。

②支票

A.含義

支票是活期存款的支付憑證，是出票人委托銀行等金融機構見票時無條件支付一定金額給持票人的票據(jù)。

B.種類

分轉賬支票和現(xiàn)金支票。

C.拿到現(xiàn)金支票的注意事項

拿到現(xiàn)金支票后，要妥善保存，不得折疊；要查驗金額的大小寫是否一致，單位書寫是否正確；在支票有效期內，到銀行支取現(xiàn)金；不能直接用它購物。

2.外匯和匯率

（1）外匯的含義

外匯是用外幣表示的用于國際間結算的支付手段。

（2）匯率的含義

匯率又稱匯價，是兩種貨幣之間的兌換比率。

①關系

如果用100單位外幣可以兌換成更多的人民幣，說明外幣的匯率升高；反之，則說明外幣的匯率跌落。

②影響匯率變動的因素

國際收支狀況、通貨膨脹、利率水平、匯率政策、重大國際政治事件及信息、心理、投機等因素。

（3）保持人民幣幣值穩(wěn)定的意義

①人民幣幣值穩(wěn)定的含義

即對內保持物價總水平穩(wěn)定，對外保持人民幣匯率穩(wěn)定。

②保持人民幣幣值穩(wěn)定的意義

對人民生活安定、經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，對世界金融穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。

第二課多變的價格

一、影響價格的因素

1.影響價格的因素

引起價格變動和差異的因素有很多，如氣候、時間、地域、生產(chǎn)條件、政策等，甚至宗教信仰、習俗等文化因素也能對價格產(chǎn)生影響。

各種因素對商品價格的影響，是通過改變該商品的供求關系來實現(xiàn)的。

2.供求影響價格

①供不應求，價格升高——物以稀為貴

A.含義

供給小于需求、商品價格有上漲趨勢。

B.表現(xiàn)

供不應求，購買者爭相購買，銷售者趁機提價，買方不得不接受較高的價格以滿足自身的需要。

②供過于求，價格降低——貨多不值錢

A.含義

供給大于需求，商品價格有下跌趨勢。

B.表現(xiàn)

供過于求，銷售者競相出售，購買者持幣待購，賣方不得不以較低的價格處理他們過剩的存貨。

3.價值決定價格

（1）價格與價值的關系

在市場經(jīng)濟中，價格最終是由價值決定的。價值是價格的基礎，價格是價值的貨幣表現(xiàn)。

商品價格高低不等，首先是因為它們所含的價值量不同。在其他條件不變的情況下，商品的價值量越大，價格越高；商品的價值量越小，價格越低。

（2）商品價值量的決定因素：社會必要勞動時間

①價值量的決定因素

商品的價值量不是由各個商品生產(chǎn)者所耗費的個別勞動時間決定的，而是由社會必要勞動時間決定的。

社會必要勞動時間，是指在現(xiàn)有的社會正常的生產(chǎn)條件下，在社會平均的勞動熟練程度和勞動強度下，制造某種商品所需的時間。

個別勞動時間即商品生產(chǎn)者個人生產(chǎn)某種商品所用的時間。

②商品價值量與社會必要勞動時間成正比

生產(chǎn)商品所耗費的社會必要勞動時間越多，其價值量越大，反之越小。

③社會必要勞動時間對生產(chǎn)者的意義

個別勞動時間低于社會必要勞動時間的，處于有利的地位，盈利。

個別勞動時間高于社會必要勞動時間的，處于不利的地位，虧損。

二者相等，不虧不賺。

（3）勞動生產(chǎn)率

①社會勞動生產(chǎn)率與社會必要勞動時間、單位商品價值量的關系

商品價值量由社會必要勞動時間決定，社會必要勞動時間與社會勞動生產(chǎn)率有關。單位商品的價值量與生產(chǎn)該商品的社會勞動生產(chǎn)率成反比。社會勞動生產(chǎn)率提高意味著社會必要勞動時間減少，在價值總量不變的情況下，單位商品價值量就會減少。

②社會勞動生產(chǎn)率與商品價值總量的關系

同一勞動在同一時間內，無論社會勞動生產(chǎn)率如何變化，商品的價值總量不變。

4.價值規(guī)律的內容和表現(xiàn)形式

①價值規(guī)律的內容

商品的價值量由生產(chǎn)該商品的社會必要勞動時間決定，商品交換以價值量為基礎實行等價交換。

②表現(xiàn)形式

受供求關系的影響，商品價格圍繞價值上下波動，是價值規(guī)律的表現(xiàn)形式。

③作用

A.調節(jié)勞動力和生產(chǎn)資料在社會生產(chǎn)各部門之間的分配。（原因：供求與價格相互影響、相互制約。結果：使資源在社會各部門之間實現(xiàn)優(yōu)化配置）

B.刺激商品生產(chǎn)者改進技術，改善經(jīng)營管理，提高勞動生產(chǎn)率。（原因：社會必要勞動時間決定商品價值量。結果：使企業(yè)內部實現(xiàn)優(yōu)化配置）

C.導致商品生產(chǎn)者優(yōu)勝劣汰。（原因：社會必要勞動時間決定商品價值量。結果：使資源在企業(yè)之間實現(xiàn)優(yōu)化配置，總之，有利于資源合理、高效配置）

二、價格變動的影響

1.對生活消費的影響

（1）價格的變動會影響人們的購買能力從而影響商品消費量

當某種商品價格上升時，人們會減少對它的購買。當這種商品的價格下降時，人們會增加對它的購買。

（2）商品價格變動引起該商品需求量反方向變化——需求法則

（3）不同商品的需求量對價格變動的反應程度是不同的

價格變動對糧食、食鹽等生活必需品需求量的影響較小，對液晶電視、轎車等高檔耐用品需求量的影響較大。

（4）消費者對既定商品的需求，還受相關商品價格變動的影響

①替代品的價格變動對商品需求量的影響

如果兩種商品的功用相同或相近，可以滿足人們的同一需要，這兩種商品就互為替代品。

在可以相互替代的兩種商品中，一種商品的價格上升，消費者將減少對該商品的需求量，為了滿足自身的需要轉而消費另一種商品，導致對另一種商品的需求量增加。反之，一種商品的價格下降，消費者將增加對該商品的需求量，導致對另一種商品的需求量減少。

②互補品的價格變動對商品需求量的影響

如果兩種商品必須組合在一起才能滿足人們的某種需要，這兩種商品就是互補商品。

在有互補關系的商品中，一種商品的價格上升，不僅使消費者減少對該商品的需求量，而且也會減少對另一種商品的需求量；反之，一種商品的價格下降、需求量增加，會引起另一種商品的需求量隨之增加。

2.對生產(chǎn)經(jīng)營的影響

（1）調節(jié)產(chǎn)量

當某種商品供過于求時，價格下降，生產(chǎn)者獲利減少，他們會壓縮生產(chǎn)規(guī)模；當供不應求時，價格上漲，生產(chǎn)者獲利增加，他們會擴大生產(chǎn)規(guī)模。

（2）調節(jié)生產(chǎn)要素的投入

為了生產(chǎn)產(chǎn)品，生產(chǎn)者必須投入一定數(shù)量的人、財、物。當一些生產(chǎn)要素之間可以相互替代時，為了降低生產(chǎn)成本，哪種生產(chǎn)要素的價格下降，生產(chǎn)者就會增加這種要素的使用量；哪種生產(chǎn)要素的價格上升，生產(chǎn)者就會減少這種要素的使用量。

第三課多彩的消費

一、消費及其類型

1.影響消費水平的因素

（1）居民的收入

這是影響消費水平的最主要因素。

收入是消費的基礎和前提。一般來說收入與消費成正比。

居民消費水平不僅取決于當前的收入，而且受未來收入預期的影響。

社會總體消費水平的高低與人們收入差距的大小有密切的聯(lián)系。人們的收入差距過大，總體消費水平會降低；反之，收入差距縮小，會使總體消費水平提高。

（2）商品價格的高低

價格高低通過影響人們的消費選擇來影響人們的消費水平。

物價的變動會影響人們的購買能力從而影響商品消費量。當物價上漲時，人們的購買力普遍降低，消費量下降；當物價下跌時，購買力普遍提高，人們消費量提高。

物價變動引起的消費量的變動程度是因商品種類而異的。一般說來，基本生活消費品消費量的變化程度受價格水平變動的影響要遠遠低于奢侈品。

替代品和互補品價格變化也會影響人們的消費數(shù)量。

（3）其他因素

另外，商品的性能、外觀、質量、包裝等也能成為影響消費的因素，甚至購買方式、商店位置、服務態(tài)度、售后維修與保養(yǎng)情況都能影響人們的消費活動。

2.消費類型

（1）按照產(chǎn)品類型不同，可以分為有形商品消費和勞務消費

前者消費的是有形商品，如書籍、電器、水果等；后者消費的是服務，如家教、理發(fā)等。

（2）人們最常見的是錢貨兩清的消費

①錢貨兩清的消費

我們消費的大部分商品是通過一手交錢、一手交貨的交易方式購買的。一旦交易完成，商品的所有權和使用權即由買主自己享有。

②貸款消費

是指在購買住房、轎車等商品時，一次性付款可能會超出一些買主的支付能力，這些買主可以考慮預支未來收入進行消費。

③租賃消費

A.含義

是指對于有些商品消費者或無力購買，或因使用的次數(shù)有限不想購買，就通過短期租賃的辦法來獲得該商品在一定期限內使用權的消費方式。

B.租賃消費的原因

對于一些商品，消費者因為無力購買，或因使用的次數(shù)有限不想購買。

C.租賃消費的特點

商品的所有權不變，消費者獲得的是商品在一定期限內的使用權。

D.租賃消費的優(yōu)點

便宜，避免了浪費，商品的使用價值可得到充分利用，有利于節(jié)約資源。

（3）按照消費的目的，生活消費可以分為生存資料消費、發(fā)展資料消費和享受資料消費

①生存資料消費滿足人們較低層次衣、食、住、行的需要，是最基本的消費。

②發(fā)展資料消費滿足人們發(fā)展的需要。

③享受資料消費滿足人們享受的需要，是最高層次的消費。

3.消費結構

（1）消費結構的含義及特點

①消費結構的含義

各類消費支出在消費總支出中所占的比重。

②消費結構的特點

消費結構不是一成不變的，它隨著經(jīng)濟的發(fā)展、收入的變化而變化。消費結構變化的方向遵循著由生存需要到發(fā)展需要再到享受需要的順序。

（2）恩格爾系數(shù)

①恩格爾系數(shù)的含義

恩格爾系數(shù)是食品支出在家庭消費總支出中所占的比例。

②恩格爾系數(shù)大小與消費結構變化的關系

恩格爾系數(shù)越大，意味著食品支出在家庭消費總支出中所占的比重越大，會必然影響其他消費，影響發(fā)展和享受資料消費，限制消費層次、消費質量，消費結構單一，消費水平低。

恩格爾系數(shù)越小，表明人們的消費結構越完善、越優(yōu)化，人們的消費水平越高，人們的生活水平越高。

二、樹立正確的消費觀

1.消費心理面面觀

（1）消費心理復雜的原因

由于受自然條件、社會環(huán)境、個人經(jīng)歷等因素的影響，人們的消費心理往往不同，使消費帶有復雜性。

（2）不同消費心理引發(fā)的消費

2.消費原則

做理智的消費者，一定要踐行一些正確的消費原則。

（1）量入為出，適度消費

要在自己的經(jīng)濟承受能力之內進行消費。那些支出無計劃，為了撐面子不惜舉債消費而不考慮自己的償還能力的行為，是缺乏理智的。過于緊縮消費會使人們的需求得不到滿足，也不利于推動社會生產(chǎn)的發(fā)展。所以，我們提倡適度消費。

（2）避免盲從，理性消費

消費要有主見，要保持冷靜頭腦，避免盲目跟風隨大流，避免情緒化消費，避免只重物質消費而忽視精神消費的傾向。

（3）保護環(huán)境，綠色消費

面對資源約束趨緊、環(huán)境污染嚴重、生態(tài)系統(tǒng)退化的嚴峻形勢，我們應該樹立尊重自然、順應自然、保護自然的生態(tài)文明理念，學會合理消費，共同營造愛護生態(tài)環(huán)境的良好風氣。20世紀末，綠色消費悄然興起。綠色消費是以保護消費者健康、節(jié)約資源和保護環(huán)境為主旨，符合人的健康和環(huán)境保護標準的各種消費行為的總稱，核心是可持續(xù)消費。人們形象地把綠色消費概括為“5R”：節(jié)約資源，減少污染（Reduce）；綠色生活，環(huán)保選購（Reevaluate）；重復使用，多次利用（Reuse）；分類回收，循環(huán)再生（Recycle）；保護自然，萬物共存（Rescue）。

（4）勤儉節(jié)約，艱苦奮斗

一個沒有艱苦奮斗精神作支撐的民族，難以自立自強；一個沒有艱苦奮斗精神的人，難以戰(zhàn)勝困難，成就事業(yè)。艱苦奮斗精神，任何時候都應該發(fā)揚光大。

第二單元生產(chǎn)、勞動與經(jīng)營

第四課生產(chǎn)與經(jīng)濟制度

一、發(fā)展生產(chǎn)滿足消費

1.生產(chǎn)與消費的關系

從根本上講，人們的消費不是由人們的主觀愿望決定的，而是由客觀的物質生產(chǎn)狀況決定的。

（1）生產(chǎn)決定消費

生產(chǎn)決定消費的對象，生產(chǎn)決定消費的方式，生產(chǎn)決定消費的質量和水平，生產(chǎn)為消費創(chuàng)造動力。從一定意義上說，人類歷史就是生產(chǎn)發(fā)展的歷史。人類消費所需要的一切商品和服務都靠生產(chǎn)創(chuàng)造出來，物質資料的生產(chǎn)是人類社會賴以生存和發(fā)展的基礎。

（2）消費對生產(chǎn)有重要的反作用，消費拉動經(jīng)濟增長、促進生產(chǎn)發(fā)展

消費所形成的新的需要，對生產(chǎn)的調整和升級起著導向作用。

消費是生產(chǎn)的目的。只有生產(chǎn)出來的產(chǎn)品被消費了，這種產(chǎn)品的生產(chǎn)過程才算最終完成。

消費是生產(chǎn)的動力。一個新的消費熱點的出現(xiàn)，往往能帶動一個產(chǎn)業(yè)的出現(xiàn)和成長。

消費為生產(chǎn)創(chuàng)造出新的勞動力，能提高勞動力的質量，提高勞動者的生產(chǎn)積極性。

（3）社會再生產(chǎn)過程的四個環(huán)節(jié)

社會再生產(chǎn)是社會生產(chǎn)過程的不斷重復和更新。

社會再生產(chǎn)過程包括生產(chǎn)、分配、交換、消費。

直接生產(chǎn)過程是起決定作用的環(huán)節(jié)；分配和交換是連接生產(chǎn)與消費的橋梁和紐帶，對生產(chǎn)和消費有著重要的影響；消費是物質資料生產(chǎn)過程的最終目的與動力。

2.大力發(fā)展生產(chǎn)力

我國正處于并將長期處于社會主義初級階段，人民日益增長的物質文化需要同落后的社會生產(chǎn)之間的矛盾，是社會的主要矛盾。為了解決這個矛盾，必須堅持解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力。這是奪取中國特色社會主義新勝利必須牢牢把握的一條基本要求。

發(fā)展，對于全面建成小康社會、加快推進社會主義現(xiàn)代化，具有決定性意義。必須堅持發(fā)展是硬道理的戰(zhàn)略思想，決不能有絲毫動搖。要牢牢扭住經(jīng)濟建設這個中心，堅持聚精會神搞建設，一心一意謀發(fā)展。

解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力是中國特色社會主義的根本任務。為了進一步解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力，必須全面深化改革。通過全面深化改革，推動生產(chǎn)關系同生產(chǎn)力、上層建筑同經(jīng)濟基礎相適應，推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

二、我國的基本經(jīng)濟制度

公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，是我國社會主義初級階段的基本經(jīng)濟制度。

1.公有制為主體

（1）公有制的地位

生產(chǎn)資料公有制是社會主義的根本經(jīng)濟特征，是社會主義經(jīng)濟制度的基礎。在我國社會主義初級階段，公有制經(jīng)濟包括國有經(jīng)濟、集體經(jīng)濟以及混合所有制經(jīng)濟中的國有成分和集體成分。

（2）如何增強公有制的主體地位

必須推行公有制多種實現(xiàn)形式，深化國有企業(yè)改革，完善國有資產(chǎn)管理體制。

必須推進集體企業(yè)改革，發(fā)展多種形式的集體經(jīng)濟。

（3）公有制主體地位體現(xiàn)的方面

第一，就全國而言，公有資產(chǎn)在社會總資產(chǎn)中占優(yōu)勢。

第二，國有經(jīng)濟控制國民經(jīng)濟命脈，對經(jīng)濟發(fā)展起主導作用。

2.多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展

（1）我國非公有制經(jīng)濟形式比較

（2）地位和作用

非公有制經(jīng)濟，是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，在支撐經(jīng)濟增長、促進創(chuàng)新、擴大就業(yè)、增加稅收等方面具有重要作用。

3.公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的必然性

公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的基本經(jīng)濟制度，適合社會主義初級階段生產(chǎn)力發(fā)展不平衡、多層次的狀況，符合社會主義的本質要求。實踐證明，它有利于促進生產(chǎn)力的發(fā)展，有利于增強綜合國力，有利于提高人民生活水平。必須堅持和完善這一基本經(jīng)濟制度。必須毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟。必須毫不動搖地鼓勵、支持、引導非公有制經(jīng)濟發(fā)展，激發(fā)非公有制經(jīng)濟活力和創(chuàng)造力。

第五課企業(yè)與勞動者

一、企業(yè)的經(jīng)營

1.公司的類型

（1）企業(yè)

①企業(yè)的含義

企業(yè)是以營利為目的而從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，向社會提供商品或服務的經(jīng)濟組織。它是市場經(jīng)濟活動的主要參與者，是國民經(jīng)濟的細胞。

②企業(yè)的分類

在我國，國有企業(yè)、集體企業(yè)、非公有制企業(yè)并存，都是社會主義市場經(jīng)濟的微觀主體。其中，國有企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中發(fā)揮著主導作用。

（2）公司制與公司

①公司制

公司制是企業(yè)的主要組織形式之一。

②公司

公司是依法設立的，有獨立的法人財產(chǎn)，以營利為目的的企業(yè)法人。

（3）我國法定的公司形式

我國法定的公司形式為有限責任公司和股份有限公司。

（4）公司的組織機構

公司的組織機構通常由三個部分組成：決策機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構。股東會或股東大會及董事會是公司的決策機構，負責處理公司重大經(jīng)營管理事宜。董事會聘用的經(jīng)理組成公司的執(zhí)行機構，負責組織實施公司的日常經(jīng)營管理事宜。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，對董事和高級管理人員的工作進行監(jiān)督。

這些機構之間權責明確、互相制衡，可以有效地提高公司的運行效率和管理的科學性，使公司的發(fā)展具有充分的活力。

（5）其他企業(yè)形式

在我國，除公司外，還存在大量的個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)。

2.企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展

（1）企業(yè)經(jīng)營的直接目的

企業(yè)經(jīng)營的直接目的是利潤。只有保持一定的營利能力，公司才能開發(fā)技術、更新設備、擴大規(guī)模，增強企業(yè)的市場競爭能力，為社會創(chuàng)造更多的財富。

（2）公司經(jīng)營成功的主要因素

①制定正確的經(jīng)營戰(zhàn)略

一家企業(yè)，只有戰(zhàn)略定位準確，才能順應時代發(fā)展的潮流，抓住機遇，加快發(fā)展，為企業(yè)插上騰飛的翅膀。反之，一家企業(yè)在戰(zhàn)略上定位不準，就會遭受挫折，甚至導致破產(chǎn)。

②提高自主創(chuàng)新能力，依靠技術進步、科學管理等手段，形成自己的競爭優(yōu)勢

企業(yè)的競爭優(yōu)勢是多種多樣的，如價格、產(chǎn)品質量、服務水平、品牌效應等。這些優(yōu)勢的取得，或是由于企業(yè)掌握了獨特的技術，或是由于企業(yè)的管理水平較高，或是由于企業(yè)采取了較好的經(jīng)營策略，或是以上因素的綜合。因此，企業(yè)必須在這些方面有所作為。

③誠信經(jīng)營，樹立良好的信譽和企業(yè)形象

企業(yè)的信譽和形象作為一種無形資產(chǎn)是經(jīng)過長期的努力形成的。它滲透在企業(yè)經(jīng)營和管理的每個環(huán)節(jié)，通過產(chǎn)品和服務在市場上形成本企業(yè)的競爭優(yōu)勢。公司是否誠信經(jīng)營，關系到企業(yè)成敗。企業(yè)如果通過不正當手段謀取利益，不會真正取得成功，違法者還要受到法律的制裁。

（3）企業(yè)的兼并和破產(chǎn)

①企業(yè)兼并的意義

優(yōu)勢企業(yè)兼并相對劣勢的企業(yè)，可以擴大優(yōu)勢企業(yè)的規(guī)模、增強優(yōu)勢企業(yè)的實力，以優(yōu)帶劣，提高企業(yè)和整個社會的資源利用效率，有益于促進國家經(jīng)濟發(fā)展。

②企業(yè)破產(chǎn)

企業(yè)破產(chǎn)，指對長期虧損、資不抵債而又扭虧無望的企業(yè)，按法定程序實施破產(chǎn)結算的經(jīng)濟現(xiàn)象。實行企業(yè)破產(chǎn)制度，有利于強化企業(yè)的風險意識，促使企業(yè)在破產(chǎn)的壓力下改善經(jīng)營管理，提高企業(yè)競爭力。通過企業(yè)破產(chǎn)，及時淘汰落后企業(yè)，有利于優(yōu)勝劣汰和社會資源的合理配置。

二、新時代的勞動者

1.勞動和就業(yè)

（1）勞動和就業(yè)的重要性

①勞動及其意義

勞動是勞動者的腦力和體力的支出，是物質財富和精神財富的創(chuàng)造活動，是人類文明發(fā)展進步的源泉。勞動者是生產(chǎn)過程的主體，在生產(chǎn)力發(fā)展中起主導作用。光榮屬于勞動者。

②就業(yè)的意義

A.就業(yè)是民生之本，對整個社會生產(chǎn)和發(fā)展具有重要意義。

B.就業(yè)使得勞動力與生產(chǎn)資料相結合，生產(chǎn)出社會所需要的物質財富和精神財富。

C.勞動者通過就業(yè)取得報酬，從而獲得生活來源，使社會勞動力能夠不斷再生產(chǎn)。

D.勞動者就業(yè)，有利于其實現(xiàn)自身的社會價值，豐富精神生活，提高精神境界，從而促進人的全面發(fā)展。

2.解決就業(yè)的措施

（1）黨和政府

為了推動實現(xiàn)更高質量的就業(yè)，黨和政府從人民群眾的根本利益出發(fā)，實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和積極的就業(yè)政策，制定了勞動者自主就業(yè)、市場調節(jié)就業(yè)、政府促進就業(yè)和鼓勵創(chuàng)業(yè)的方針。

（2）勞動者

①樹立自主擇業(yè)觀

根據(jù)個人的興趣、專長和條件，自主選擇職業(yè)。這有利于發(fā)揮每個人的聰明才智，調動每個人的生產(chǎn)積極性、創(chuàng)造性。

②樹立競爭就業(yè)觀

要通過勞動力市場競爭，實現(xiàn)自主擇業(yè)。為此要努力學習，提高技能和素質，積極主動地適應勞動力市場的需要。

③樹立職業(yè)平等觀

各種正當?shù)穆殬I(yè)，都是社會所必需的，沒有高低貴賤之分。不管從事什么工作，只要能腳踏實地、兢兢業(yè)業(yè)，就能有所作為。

④樹立多種方式就業(yè)觀

現(xiàn)代市場經(jīng)濟和信息技術的不斷發(fā)展促進了就業(yè)形式多樣化，人們可以更加靈活地選擇就業(yè)。人們可以通過職業(yè)介紹所、媒體廣告、網(wǎng)上人才市場、招聘會等途徑選擇職業(yè)，實現(xiàn)就業(yè)。

3.依法維護勞動者權益

（1）原因

實現(xiàn)和維護勞動者權益，是社會主義制度的本質要求。我國的勞動法規(guī)定了勞動者享有的各項權利。這些權利是保障勞動者主人翁地位的前提，是實現(xiàn)平等就業(yè)、充分調動和發(fā)揮勞動者積極性和創(chuàng)造性的保證。

（2）我國勞動者享有的權利

平等就業(yè)和選擇職業(yè)的權利；取得勞動報酬的權利；休息休假的權利；獲得勞動安全衛(wèi)生保護的權利；接受職業(yè)技能培訓的權利；享受社會保險和福利的權利；提請勞動爭議處理的權利及法律規(guī)定的其他勞動權利。

第六課投資理財?shù)倪x擇

一、儲蓄存款和商業(yè)銀行

1.儲蓄存款

（1）儲蓄存款的含義

儲蓄存款，是指居民個人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具憑證，個人依據(jù)憑證可以支取存款的本金和利息，儲蓄機構依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。

（2）我國的儲蓄機構

我國的儲蓄機構主要是各商業(yè)銀行。

（3）儲蓄存款利息

在我國，儲蓄存款都能獲取利息。存款利息是銀行因為使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。

存款利息的多少取決于三個因素：本金、存期和利息率水平。

存款利息的計算公式為：存款利息=本金×利息率×存款期限。

（4）儲蓄存款的分類

目前，我國的儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄兩大類。作為投資對象，活期儲蓄流動性強、靈活方便，適合個人日常生活待用資金的存儲，但收益低。定期儲蓄流動性較差，收益高于活期儲蓄，但一般低于債券和股票。

2.我國的商業(yè)銀行

（1）商業(yè)銀行的含義

商業(yè)銀行是指經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務，并以利潤為主要經(jīng)營目標的金融機構。我國的商業(yè)銀行以國有控股銀行為主體，是我國金融體系中最重要的組成部分。

（2）商業(yè)銀行的主要業(yè)務種類

其一，存款業(yè)務。這項業(yè)務是商業(yè)銀行的基礎業(yè)務。

其二，貸款業(yè)務。它是我國商業(yè)銀行利潤的主要來源。從貸款對象看，主要有工商業(yè)貸款和消費貸款。

其三，結算業(yè)務。結算業(yè)務是商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟活動中發(fā)生的貨幣收支提供手段與工具的服務。銀行對此收取一定的服務費用。

除上述三大業(yè)務外，商業(yè)銀行還為我們提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保險箱等服務。

二、股票、債券和保險

1.股票

（1）含義

股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。

股票代表其持有者（即股東）對股份公司的所有權，包括參加股東大會、投票表決、參與公司的重大決策、收取股息或分享紅利等權利。

（2）特點

①股票售出不返還

如要改變股東身份，要么等公司的破產(chǎn)清盤，要么將股票轉售給第三人。

②可轉讓，流通性強

經(jīng)國家證券管理部門審批同意后，股票可以在證券市場上交易。

③高風險

由于股票價格受諸如公司經(jīng)營狀況、供求關系、銀行利率、大眾心理等多種因素的影響，其波動有很大的不確定性。價格波動的不確定性越大，投資風險也越大。

（3）股票投資的收入

股票投資的收入包括兩部分。一部分是股息或紅利收入，即股票持有人作為股東享有的從股份公司取得的利潤分配收入。它源于企業(yè)利潤。公司有盈利才能分配股息或紅利。如果公司破產(chǎn)倒閉，股東不但不能獲得收入，反而要賠本。這就是購買股票的一種風險。投資股票的另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差價。

（4）股票市場的作用

股票市場的建立和發(fā)展，對促進資金融通、提高資金使用效率、推進企業(yè)改革和發(fā)展具有重要作用。

2.債券

（1）債券的含義

債券是一種債務證書，即籌資者給投資者的債務憑證，承諾在一定時期支付約定利息，并到期償還本金。

（2）債券的分類

目前在我國，根據(jù)發(fā)行者不同，債券主要分為國債、金融債券和企業(yè)債券。

①國債

國債是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，是中央政府向投資者出具的、承諾在一定時期支付利息和到期償還本金的債務憑證。中央政府發(fā)行國債的目的，往往是為了彌補國家財政赤字，或者為一些耗資巨大的建設項目、某些特殊經(jīng)濟政策乃至為戰(zhàn)爭籌措資金。國債利率較其他債券低，但一般高于相同期限的銀行儲蓄存款利率。

②金融債券

金融債券是由銀行和非銀行金融機構發(fā)行的債券。金融債券與企業(yè)債券相比，違約風險較小。與此對應，其利率通常低于一般的企業(yè)債券，但高于風險更小的國債和銀行儲蓄存款。

③企業(yè)債券

企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定時期內還本付息的債券。由于企業(yè)主要以自身的經(jīng)營利潤作為還本付息的保證，所以企業(yè)債券是一種風險較大的債券。與此相對應，企業(yè)債券的利率通常高于國債和金融債券。

我國的債券中，有的可以上市交易，從而使相關債券具有較好的流通性。

3.保險

現(xiàn)實生活中，我們面臨著各種各樣的風險。購買保險，正是規(guī)避風險的有效措施。

（1）商業(yè)保險的含義

商業(yè)保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡期限時，承擔給付保險金責任的行為。在我國，只有依法設立的保險公司才能經(jīng)營保險業(yè)務。

（2）保險的種類

保險分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類。人身保險是以人的壽命和身體為保險對象，如健康險、意外傷害險、人壽險等。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關利益為保險對象，如汽車保險、運輸保險等。投保人和保險人應當遵循公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則，訂立保險合同。