農(nóng)村信用社信貸管理中存在的問(wèn)題及策略探討

榮健智

摘要：農(nóng)村信用社屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)其信貸管理加以強(qiáng)化有著十分重要的作用。但縱觀現(xiàn)狀農(nóng)村信用社信貸管理，發(fā)現(xiàn)還存在較為明顯的問(wèn)題，體現(xiàn)在諸多方面。針對(duì)農(nóng)村信用社信貸管理潛在問(wèn)題，通過(guò)構(gòu)建完善的信貸管理制度；對(duì)信貸權(quán)限管理加以強(qiáng)化；落實(shí)審貸分離決策；對(duì)信貸工作人員加強(qiáng)培訓(xùn)教育等有效策略來(lái)加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸管理。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸管理；問(wèn)題；策略

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2016）05-0111-02

信貸管理是農(nóng)村信用社整體管理工作中非常重要的一部分，通過(guò)加強(qiáng)其信貸管理，控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，有助于推進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展。但結(jié)合實(shí)際，卻發(fā)現(xiàn)現(xiàn)狀下我國(guó)農(nóng)村信用社在信貸管理方面還存在一些較為明顯的問(wèn)題，主要體現(xiàn)在管理制度、信貸業(yè)務(wù)操作及各項(xiàng)政策制度落實(shí)方面。[1]為了使農(nóng)村信用社會(huì)信貸管理得到有效強(qiáng)化，現(xiàn)對(duì)“農(nóng)村信用社信貸管理中存在的問(wèn)題及策略”進(jìn)行分析與探討意義重大。

一、農(nóng)村信用社相關(guān)內(nèi)容概述

（一）農(nóng)村信用社定義

對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，屬于我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之一。當(dāng)中，存款為負(fù)債，而貸款則為主要的資產(chǎn)，此外其中間業(yè)務(wù)則為轉(zhuǎn)賬結(jié)算的辦理。農(nóng)村信用社以直接的方式參與進(jìn)了存款貨幣創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程當(dāng)中。農(nóng)村信用社最為突出的是“合作”，經(jīng)合作機(jī)構(gòu)將個(gè)人資金籌集，實(shí)現(xiàn)互幫互助，并最終使其存貸業(yè)務(wù)以及貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)得到有效開展。[2]農(nóng)村信用社在發(fā)展過(guò)程中，和農(nóng)村、農(nóng)民經(jīng)濟(jì)密不可分。因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是分季節(jié)性的，所以在不同的時(shí)間段，農(nóng)民對(duì)資金的需求便有所差異，基于此狀況，貸款的數(shù)量、規(guī)模均會(huì)受到影響，因此農(nóng)民往往很難獲得貸款方面的支持。但從農(nóng)業(yè)發(fā)展以及農(nóng)民經(jīng)濟(jì)生活考慮，又不得不為農(nóng)民解決資金上的問(wèn)題，為此農(nóng)村信用社的成立及發(fā)展便對(duì)農(nóng)民農(nóng)業(yè)發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用?？傮w上而言，農(nóng)村信用社的發(fā)展與農(nóng)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著相輔相成、共同進(jìn)步的聯(lián)系性。

（二）農(nóng)村信用社特點(diǎn)

第一，由農(nóng)戶及農(nóng)村其他個(gè)人集資組合而成，作為一種合作式的金融組織，主要遵循“互幫互助”的原則。當(dāng)中的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，則是通過(guò)民主選舉，進(jìn)而讓社員所指派的人員進(jìn)行經(jīng)營(yíng)及管理，并且需要對(duì)社員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。此外，社員代表大會(huì)是農(nóng)村信用社的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。

第二，基于農(nóng)村信用社中，其主要資源來(lái)源于：其一，合作社成員所繳納的股金；其二，合作社成員存留下來(lái)的公積金；其三，合作社成員所吸收到的存款。以貸款的方式，使合作社成員的資金需求得到有效解決。[3]早些時(shí)期，所發(fā)放的貸款主要有兩類，一類是基于短期生產(chǎn)模式下的生活貸款，另一類則是消費(fèi)貸款。此后，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐漸復(fù)蘇的狀態(tài)下，使放款渠道被擴(kuò)大，從而使農(nóng)村信用社貸款與其他商業(yè)銀行貸款并無(wú)差別。

第三，因在農(nóng)村信用社中，合作社成員為主要對(duì)象，所有其業(yè)務(wù)手續(xù)具備靈活、簡(jiǎn)單的特點(diǎn)。在實(shí)際工作中，農(nóng)村信用社需以國(guó)家相關(guān)法律制度以及金融政策為依據(jù)，進(jìn)而對(duì)農(nóng)村基金進(jìn)行合理、科學(xué)的調(diào)整及組織，對(duì)農(nóng)村相關(guān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)給予充分支持，例如：對(duì)于社員家庭經(jīng)濟(jì)以及合作經(jīng)濟(jì)等，便給予充分的支持，而對(duì)于高利貸等不良行為則嚴(yán)厲打擊。

二、農(nóng)村信用社信貸管理中存在的問(wèn)題

（一）信貸管理制度不具完善性

基于規(guī)范視角下，目前農(nóng)村信用社在信貸管理制度方面存在的不具完善性問(wèn)題較為突出。沒(méi)有及時(shí)構(gòu)建長(zhǎng)期有效的管理制度，從而使內(nèi)部管理約束機(jī)制沒(méi)有得到有效強(qiáng)化，同時(shí)難以與農(nóng)村信用社現(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展相適應(yīng)。此外，在有效的信貸管理制度缺乏的情況下，也容易引發(fā)違法、違規(guī)、違紀(jì)事件，從而不利于農(nóng)村信用社的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（二）信貸業(yè)務(wù)在操作方面缺乏規(guī)范

就現(xiàn)狀而言，農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)存在諸多類型，但在操作規(guī)范方面，則體現(xiàn)為缺乏統(tǒng)一性，且在合同文本管理方面，顯得較為混亂?；谛刨J業(yè)務(wù)實(shí)行過(guò)程中，存在合同文本應(yīng)用錯(cuò)誤以及相關(guān)信息填寫不正確的情況，此外，在相關(guān)辦理手續(xù)方面也不夠完整。[4]從整體上來(lái)講，就是農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)在操作方面缺乏規(guī)范。顯然，這對(duì)農(nóng)村信用社信貸工作的開展是極為不利的。

（三）存在明顯的不良貸款狀況

對(duì)于不良貸款來(lái)說(shuō)，在各大商業(yè)銀行均有發(fā)生，農(nóng)村信用社也不例外。主要體現(xiàn)為在存量清收方面工作難度加大，與此同時(shí)又潛在全新的不良貸款狀況。[5]此外，因制度的不完善以及信貸管理呈現(xiàn)粗放的模式，使得信貸規(guī)模在擴(kuò)張方面存在盲目性，在大額貸款逐漸變多的條件下，便使得不良貸款狀況逐漸加劇。顯然，現(xiàn)狀下存在的不良貸款現(xiàn)象將制約農(nóng)村信用社的良性發(fā)展。

（四）政策制度貫徹及執(zhí)行力度不足

農(nóng)村信用社的發(fā)展有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家為了農(nóng)村信用社更好的發(fā)展，會(huì)頒布一些有利政策，但政策頒布之后，在貫徹及執(zhí)行方面卻顯得明顯不足，主要體現(xiàn)為：其一，審貸機(jī)構(gòu)在運(yùn)轉(zhuǎn)方面不具規(guī)范性。主要體現(xiàn)為部分審貸小組沒(méi)有對(duì)相應(yīng)的責(zé)任全面履行，從而使得審貸機(jī)構(gòu)職能作用大大弱化。[5]其二，權(quán)限管理在落實(shí)方面做得不夠到位。存在越權(quán)的現(xiàn)象，與此同時(shí)在審查方面不夠嚴(yán)格，進(jìn)而出現(xiàn)一個(gè)客戶有多頭貸款的行為，并且還存在交叉貸款行為。此外，在權(quán)限管理未能落實(shí)到位的情況下，還使得大額貸款的控制難度加大。其三，存在各個(gè)部門之間責(zé)任不夠明確的情況，對(duì)于一些貸款負(fù)面狀況相互推卸責(zé)任。顯然，在責(zé)任不明的情況下，便會(huì)加大相關(guān)政策制度的貫徹及執(zhí)行。[6]

三、加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸管理的有效策略

（一）構(gòu)建完善的信貸管理制度

針對(duì)農(nóng)村信用社信貸管理制度不完善的情況，進(jìn)一步構(gòu)建完善的信貸管理制度便有著非常重要的價(jià)值作用。一方面，需對(duì)信貸基本制度架構(gòu)加以明確，同時(shí)對(duì)有關(guān)信貸工作的基本內(nèi)容加以明確，進(jìn)一步對(duì)信貸的經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則、管理標(biāo)準(zhǔn)、操作以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，均制定相應(yīng)的制度，在制度的制約及引導(dǎo)向，使信貸管理朝良性方向發(fā)展。[7]另一方面，針對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程制定合理、科學(xué)的制度。在制定該項(xiàng)制度過(guò)程中，需確保其完整性、規(guī)范性以及實(shí)用性。明確每一種信貸業(yè)務(wù)，并在開展信貸業(yè)務(wù)前，對(duì)每一種信貸業(yè)務(wù)的操作流程加以掌控，從而使信貸業(yè)務(wù)的開展體現(xiàn)出標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等特點(diǎn)，進(jìn)一步確保信貸業(yè)務(wù)管理制度制定及實(shí)施的科學(xué)性。此外，針對(duì)貸后管理需制定相應(yīng)的制度，該項(xiàng)制度當(dāng)中需對(duì)貸后各部門的職責(zé)加以明確，讓貸后管理朝程序化、規(guī)范化及制度化方向發(fā)展，進(jìn)一步使貸后風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效降低。

（二）強(qiáng)化信貸權(quán)限管理

就現(xiàn)狀而言，我國(guó)農(nóng)村信用社的權(quán)限管理在授權(quán)方面分為三級(jí)，即市級(jí)、縣級(jí)以及區(qū)級(jí)。對(duì)于其中的市級(jí)及縣級(jí)聯(lián)社來(lái)說(shuō)，需基于區(qū)聯(lián)社授權(quán)的范圍以內(nèi)，其授權(quán)既需要能夠促進(jìn)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，有需要對(duì)其資金計(jì)劃加以考慮，進(jìn)而使信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生得到有效降低。結(jié)合農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，要想對(duì)信貸全新管理加以強(qiáng)化，便需要做好兩方面的工作。一方面，對(duì)決策程序制約加以強(qiáng)化。對(duì)于各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)，相關(guān)信貸工作人員需負(fù)責(zé)到底，并做好相關(guān)調(diào)查、審查等工作。[8]另一方面，針對(duì)超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)主體需以部門相互制約為準(zhǔn)則，進(jìn)而做好貸前的調(diào)查工作，通過(guò)審貸小組機(jī)構(gòu)審議之后，明確是否可以獲得批準(zhǔn)。此外，對(duì)于超出聯(lián)社權(quán)限范圍的信貸業(yè)務(wù)，需在通過(guò)審查之后，根據(jù)相關(guān)程序向及時(shí)地報(bào)告上級(jí)，以此確保超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)得到及時(shí)有效的處理。

（三）落實(shí)審貸分離決策

為了使農(nóng)村信用社傳統(tǒng)的信貸管理理念得到有效轉(zhuǎn)化，落實(shí)審貸分離決策有著至關(guān)重要的作用。研究顯示，在落實(shí)審貸分離決策的基礎(chǔ)上，能夠使信貸經(jīng)營(yíng)管理得到有效強(qiáng)化，同時(shí)使信貸制度及管理制度實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新。[9]在明確落實(shí)審貸分離決策的情況下，需要對(duì)審查、審議及審批之間的聯(lián)系性梳理清楚，對(duì)各方責(zé)任加以明確，確保信貸業(yè)務(wù)開展的順利。對(duì)于處于經(jīng)營(yíng)社權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，需充分落實(shí)崗位分離決策，其中信貸工作人員主要對(duì)調(diào)查崗責(zé)任加以承擔(dān)，而主任則對(duì)審查崗以及審批崗責(zé)任加以承擔(dān)。此外，在落實(shí)審貸分離決策后，還需要對(duì)調(diào)查人員的工作內(nèi)容及性質(zhì)加以明確，主要體現(xiàn)為調(diào)查工作能夠人員需確保調(diào)查業(yè)務(wù)的真實(shí)性以及全面性，并對(duì)此負(fù)責(zé)。從整體層面而言，在落實(shí)審貸分離的情況下，會(huì)使決策的效率受到一定的影響，但是基于規(guī)范管理角度而言，審貸分離的落實(shí)，能夠使信貸業(yè)務(wù)的管理得到有效強(qiáng)化，從而在整體上使信貸業(yè)務(wù)的效益得到有效提升。因此，落實(shí)審貸分離具備可行性及科學(xué)性。

（四）對(duì)信貸工作人員加強(qiáng)培訓(xùn)教育

在農(nóng)村信用社中，其信貸管理工作離不開信貸工作人員，因此對(duì)信貸工作人員加強(qiáng)培訓(xùn)教育，使他們能夠完全勝任這份工作便有著非常深遠(yuǎn)的意義。結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際情況，首先需要對(duì)信貸工作人員開展培訓(xùn)工作，在實(shí)施崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，使工作人員能夠了解信貸業(yè)務(wù)情況、涉及的制度以及政策等，從而使信貸工作人員的知識(shí)水平得到有效提升。其次，需要對(duì)信貸工作人員加強(qiáng)教育，可以通過(guò)內(nèi)部開展座談會(huì)以及交流經(jīng)驗(yàn)等活動(dòng)，使信貸工作人員認(rèn)清農(nóng)村信用社信貸管理現(xiàn)狀，從而從自身做起，明確自身責(zé)任，進(jìn)而全身心投入到日常工作當(dāng)中。[10]此外，還需要加強(qiáng)人才的引進(jìn)，通過(guò)引進(jìn)高水平的管理人才，使信貸管理工作的開展更加順利。

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[責(zé)任編輯：王 鑫]