徐建蓉

摘 要：企業(yè)規(guī)模是其成長性的重要體現(xiàn)，也是影響企業(yè)管理和創(chuàng)新決策的關(guān)鍵因素，對(duì)于企業(yè)規(guī)模差異是否會(huì)影響創(chuàng)新績效，已有研究尚未有明確的結(jié)論?；趯?shí)地調(diào)查的科技型企業(yè)的創(chuàng)新投入產(chǎn)出的面板數(shù)據(jù)，利用分組回歸的方法，檢驗(yàn)不同規(guī)模下企業(yè)創(chuàng)新投入產(chǎn)出效率，結(jié)論顯示：企業(yè)規(guī)模越大，研發(fā)費(fèi)用、研發(fā)人員等創(chuàng)新要素的投入對(duì)企業(yè)創(chuàng)新能力的解釋力越強(qiáng)，基于該結(jié)論，為創(chuàng)新政策的制定提供更加精準(zhǔn)的政策建議。

關(guān)鍵詞：規(guī)模差異；企業(yè)創(chuàng)新；投入產(chǎn)出效率

中圖分類號(hào)：F423 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-8937（2016）18-0040-03

1 關(guān)于企業(yè)規(guī)模與創(chuàng)新績效的研究

姚洋（2001）利用1995年工業(yè)普查的數(shù)據(jù)對(duì)影響企業(yè)技術(shù)效率的各個(gè)因素進(jìn)行了檢驗(yàn)，結(jié)論顯示：非國有企業(yè)比國有企業(yè)的技術(shù)效率更高；大企業(yè)比中小企業(yè)的效率更高；公共研究機(jī)構(gòu)的研發(fā)支出對(duì)企業(yè)的效率有負(fù)的影響，但企業(yè)的研發(fā)支出效應(yīng)正相反。

池仁勇（2003）利用DEA分析方法，根據(jù)浙江省230家企業(yè)的問卷調(diào)查，測(cè)算了大、中、小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率，并對(duì)影響該效率的各個(gè)因素進(jìn)行了回歸檢驗(yàn)，研究結(jié)果表明，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率按規(guī)模排序是：小企業(yè)、中型企業(yè)、大企業(yè)。

于君博等（2007）以抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，分析指出我國企業(yè)規(guī)模同其創(chuàng)新產(chǎn)出總量間的正向關(guān)系，但對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出更加科學(xué)的測(cè)度方法證實(shí)中小企業(yè)在創(chuàng)新效率及部分行業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出方面具有優(yōu)勢(shì)。

白俊紅（2011）應(yīng)用1998-2007年中國大中型工業(yè)企業(yè)分行業(yè)面板數(shù)據(jù)，采用柯布-道格拉斯（C-D）生產(chǎn)函數(shù)形式的隨機(jī)前沿模型，實(shí)證考察了政府R&D資助等因素對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響，研究發(fā)現(xiàn)：企業(yè)自身R&D投入的提高有利于其吸收和利用政府的R&D資助，但企業(yè)規(guī)模和產(chǎn)權(quán)類型對(duì)政府R&D資助效果的影響并不顯著。

李常洪等（2013）運(yùn)用CDM模型，采用236家上市公司的相關(guān)數(shù)據(jù)，實(shí)證檢驗(yàn)了創(chuàng)新投入、創(chuàng)新產(chǎn)出與企業(yè)績效之間的關(guān)系，分析結(jié)果表明：在影響創(chuàng)新活動(dòng)的因素中，企業(yè)規(guī)模對(duì)創(chuàng)新投入和企業(yè)績效有積極的影響、而對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出卻起到了相反的作用。

孫維峰（2013）基于中國制造業(yè)上市公司樣本的實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新與企業(yè)績效顯著正相關(guān)，然而，創(chuàng)新與企業(yè)績效之間顯著的正相關(guān)關(guān)系僅存在于小企業(yè)中，在大企業(yè)里，創(chuàng)新與企業(yè)績效不存在統(tǒng)計(jì)上顯著的關(guān)系。

上述研究表明，不同規(guī)模下對(duì)企業(yè)創(chuàng)新投入對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出的影響是不確定的，本文正式基于此，利用有關(guān)數(shù)據(jù)需要作進(jìn)一步驗(yàn)證，在討論企業(yè)規(guī)模時(shí)，根據(jù)工業(yè)和信息化部等部門發(fā)布的工業(yè)領(lǐng)域企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)（根據(jù)工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部印發(fā)的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，工業(yè)領(lǐng)域企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)是：從業(yè)人員1 000人以下或營業(yè)收入40 000萬元以下的為中小微型企業(yè)，其中：從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2 000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。）：將調(diào)查對(duì)象根據(jù)其上年度營業(yè)收入分為大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)四個(gè)組別。

2 模型構(gòu)建和指標(biāo)選擇

2.1 模型構(gòu)建

一般用于度量投入產(chǎn)出的模型為柯布—道格拉斯函數(shù)（C-D模型）和知識(shí)生產(chǎn)模型?；谏鲜鰞蓚€(gè)模型，構(gòu)建本文的實(shí)證分析模型，形式如下：

Y=αL+βK+μ （1）

式（1）中，Y表示創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出，L表示創(chuàng)新活動(dòng)人力投入，K表示創(chuàng)新活動(dòng)資金投入；α、β分別表示L、K對(duì)Y的影響系數(shù)，為常數(shù)；μ為隨機(jī)干擾項(xiàng)，表示未觀測(cè)到的其他影響因變量Y的因素。根據(jù)（1）式，本文分析的四組企業(yè)（大型、中型、小型、微型）創(chuàng)新效率的實(shí)證分析模型分別為：

YD=α1LD+β1KD+μ1（2）

YZ=α2LZ+β2KZ+μ2（3）

YX=α3LX+β3KX+μ3（4）

YW=α4LW+β4KW+μ4（5）

式（2）—（5）中，YD、LD、KD分別表示大型企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出、研發(fā)人員投入和研發(fā)費(fèi)用投入；

YZ、LZ、KZ分別表示中型企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出、研發(fā)人員投入和研發(fā)費(fèi)用投入；

YX、LX、KX分別表示小型企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出、研發(fā)人員投入和研發(fā)費(fèi)用投入；

YW、LW、KW分別表示微型企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出、研發(fā)人員投入和研發(fā)費(fèi)用投入。

2.2 指標(biāo)選擇

在具體度量指標(biāo)選擇上，用產(chǎn)值表示創(chuàng)新活動(dòng)的產(chǎn)出和績效（也有用專利數(shù)度量，但實(shí)際調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，專利申請(qǐng)和授權(quán)量總體偏少，且變動(dòng)幅度不大，不適宜作為變量考察），研發(fā)人員數(shù)、研發(fā)費(fèi)用支出表示創(chuàng)新活動(dòng)的資本和人力的投入?？紤]到研發(fā)人員數(shù)、研發(fā)費(fèi)用支出與創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出絕對(duì)數(shù)值差距很大，為了減輕異方差性，保持?jǐn)?shù)據(jù)的平穩(wěn)性，對(duì)原始數(shù)據(jù)作對(duì)數(shù)化處理，再進(jìn)行回歸分析。

3 實(shí)證分析過程及結(jié)論

3.1 實(shí)證分析過程

2009～2014年度企業(yè)調(diào)查相關(guān)數(shù)據(jù)，把銷售收入作為度量企業(yè)規(guī)模的指標(biāo)，并對(duì)樣本企業(yè)進(jìn)行分類，其中大型企業(yè)樣本數(shù)為1 253家、中型企業(yè)樣本數(shù)為7 147家、小型企業(yè)樣本數(shù)為2 376家，微型企業(yè)樣本數(shù)為725家。利用SPSS21.0軟件分別對(duì)四組企業(yè)的創(chuàng)新效率進(jìn)行回歸分析，結(jié)果見表1，表2，表3，表4，表5，表6，表7和表8。

表1顯示，F(xiàn)值為331.209，Sig. F為0.000，說明整個(gè)方程的擬合是顯著的；表2顯示，在95.0% 置信區(qū)間內(nèi)，自變量對(duì)因變量的影響是顯著的。綜上，（2）式可寫為：

YD=0.137LD+0.518KD （6）

表3顯示，F(xiàn)值為1 101.659，Sig. F為0.000，說明整個(gè)方程的擬合是顯著的；表4顯示，在95.0% 置信區(qū)間內(nèi)，自變量對(duì)因變量的影響是顯著的。綜上，（2）式可寫為：

YZ=0.108LZ+0.436KZ（7）

表5顯示，F(xiàn)值為224.502，Sig. F為0.000，說明整個(gè)方程的擬合是顯著的；表6顯示，在95.0% 置信區(qū)間內(nèi)，自變量對(duì)因變量的影響是顯著的。綜上，（2）式可寫為：

YX=0.099LX+0.348KX（8）

表7顯示，F(xiàn)值為38.338，Sig. F為0.000，說明整個(gè)方程的擬合是顯著的；表8顯示，在95.0% 置信區(qū)間內(nèi)，自變量對(duì)因變量的影響是顯著的。綜上，（2）式可寫為：

YW=0.057LW+0.277KW （9）

3.2 實(shí)證分析結(jié)論

四類規(guī)模的企業(yè)創(chuàng)新投入效率分組回歸分析結(jié)果表明，研發(fā)人員和研發(fā)費(fèi)用投入確實(shí)帶來創(chuàng)新產(chǎn)出的提升，但對(duì)于不同規(guī)模的企業(yè)而言，影響的程度是有差異的。首先是從自變量（研發(fā)人員和研發(fā)費(fèi)用）對(duì)因變量（創(chuàng)新產(chǎn)出）的總體解釋程度（調(diào)整后的R方值的大小）看，大型、中型、小型、微型企業(yè)組調(diào)整后的R方值分別為0.345、0.236、0.158、0.093，說明大型企業(yè)的創(chuàng)新投入更好地解釋了創(chuàng)新產(chǎn)出，企業(yè)規(guī)模越小，解釋能力越弱；其次是研發(fā)投入對(duì)企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出的解釋程度，大型、中型、小型、微型企業(yè)組研發(fā)投入系數(shù)值分別為0.518、0.436、0.348、0.277，說明規(guī)模越大的企業(yè)研發(fā)投入對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出的影響越明顯；再次是研發(fā)人員投入對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出的影響，大型、中型、小型、微型企業(yè)組研發(fā)投入系數(shù)值分別為0.137、0.108、0.099、0.057，對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出的影響總體作用小于研發(fā)投入，且說明規(guī)模越大的企業(yè)研發(fā)人員投入對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)出的影響越明顯。這可能與因變量度量的指標(biāo)選取有關(guān)，多數(shù)中小微企業(yè)處于創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的起步階段，成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化能力和基礎(chǔ)較弱，尚未形成產(chǎn)值或者產(chǎn)值較低。

4 啟示及政策建議

科技型中小微企業(yè)是創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)最具活力的主體，但是從創(chuàng)新活動(dòng)的最終產(chǎn)出看，要素組合并非實(shí)現(xiàn)了最優(yōu)，由于其規(guī)模及產(chǎn)業(yè)化能力的限制，創(chuàng)新活動(dòng)的效果并未充分顯現(xiàn)出來，建議從以下幾個(gè)方面加快提供企業(yè)的創(chuàng)新效率：

一是加大企業(yè)研發(fā)費(fèi)用投入，實(shí)證分析表明，不論企業(yè)規(guī)模大小，研發(fā)費(fèi)用投入都是影響企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出的關(guān)鍵因素，各個(gè)規(guī)模層次的企業(yè)都要加大創(chuàng)新投入，從而提高全社會(huì)研發(fā)投入中企業(yè)投入的比重，提升技術(shù)進(jìn)步貢獻(xiàn)率；

二是大型企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)具有累積效應(yīng)和自發(fā)效應(yīng)，中小微企業(yè)對(duì)創(chuàng)新要素的需求更加強(qiáng)烈，應(yīng)引導(dǎo)更多的人才、技術(shù)等創(chuàng)新資源向科技型中小企業(yè)集聚，尤其是小微企業(yè)，更加注重對(duì)其引進(jìn)創(chuàng)新人才的支持；

三是對(duì)于企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的度量和考核，除了新產(chǎn)品產(chǎn)值及利稅等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)外，還要考慮企業(yè)具有的有效知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量等指標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

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