國網(wǎng)銀川供電公司 朱燕

“SG186”營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中電子對(duì)賬功能的探索與實(shí)踐

國網(wǎng)銀川供電公司 朱燕

在電費(fèi)資金對(duì)賬中，面對(duì)海量數(shù)據(jù)，如何快速準(zhǔn)確地進(jìn)行核對(duì)并找出差異數(shù)據(jù)，提高工作質(zhì)量，降低人員工作強(qiáng)度，是我們要致力解決的問題。本文就此問題進(jìn)行了探索與實(shí)踐，提出在“SG186”系統(tǒng)增加到賬確認(rèn)功能，與銀行協(xié)商解決對(duì)賬標(biāo)識(shí)問題，實(shí)現(xiàn)了電費(fèi)資金核對(duì)的信息化管理。

電費(fèi)資金 對(duì)賬 探索 應(yīng)用

在電費(fèi)管理中，快速準(zhǔn)確地編制銀行余額調(diào)節(jié)表對(duì)于核查銀行到賬與企業(yè)記賬是否相符，找出未達(dá)賬項(xiàng)，并提供準(zhǔn)確、完整的信息以便相關(guān)人員催收、落實(shí)，調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)以反映企業(yè)真實(shí)的銀行存款情況，從而對(duì)電費(fèi)的及時(shí)、完整收回有非常重要的意義。但是由于電力企業(yè)客戶的用戶數(shù)量龐大，每個(gè)月的銀行賬目核對(duì)主要依靠人工完成，存在對(duì)賬周期長、人員工作量大且提供的銀行余額調(diào)節(jié)表信息不準(zhǔn)確、不完整等問題，不便于未達(dá)賬項(xiàng)的落實(shí)和催收。因此，如何提高編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表的效率和質(zhì)量，進(jìn)一步提高電費(fèi)資金安全管理成為我們當(dāng)前急需解決的重要課題。結(jié)合“SG186”營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)現(xiàn)有功能和電費(fèi)資金對(duì)賬要求，我們提出了解決這一問題的思路，即開發(fā)電子對(duì)賬功能，利用收費(fèi)人員錄入的進(jìn)賬單和從銀行獲取的對(duì)賬文件通過到賬確認(rèn)功能完成銀行賬和核對(duì)工作，對(duì)不明款項(xiàng)發(fā)起相應(yīng)的賬務(wù)核實(shí)處理流程，形成閉環(huán)管理。

1 電子對(duì)賬功能的主要內(nèi)容

（1）營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)增加到賬確認(rèn)功能，使供電企業(yè)與銀行對(duì)賬工作前移。營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中增加了強(qiáng)制到賬確認(rèn)功能，并在到賬確認(rèn)功能中設(shè)置了銀行回單手工導(dǎo)入和系統(tǒng)自動(dòng)獲取兩種方式，營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)收數(shù)據(jù)交互，營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)每日自動(dòng)從財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)獲取前一天銀行電費(fèi)賬戶的入賬明細(xì)數(shù)據(jù)，營銷賬務(wù)處理人員可依據(jù)每日各銀行電費(fèi)賬戶的存款明細(xì)數(shù)據(jù)與營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中日實(shí)收表報(bào)信息比對(duì)，在營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中進(jìn)行二次銷賬，將供電企業(yè)與銀行對(duì)賬工作提前至營銷環(huán)節(jié)，同時(shí)，將每月月底對(duì)賬前移為每日對(duì)賬，減少月底對(duì)賬的工作壓力。

（2）營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)立銀行信息匯總表與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)銀行賬建立了明細(xì)對(duì)應(yīng)關(guān)系，為電費(fèi)賬務(wù)人員與銀行對(duì)賬提供了依據(jù)。營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)新增了銀行信息匯總查詢功能，通過出納進(jìn)賬報(bào)表編號(hào)、入賬時(shí)間、回單金額、銀行帳號(hào)、收費(fèi)報(bào)表編號(hào)、制證人、制證時(shí)間、財(cái)務(wù)管控憑證編號(hào)等字段信息，查詢出月度賬期內(nèi)所有完成到賬確認(rèn)后，并傳遞至財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)所有憑證的銀行明細(xì)，電費(fèi)賬務(wù)人員可根據(jù)此銀行明細(xì)表與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中產(chǎn)生的匯總憑證進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，并最終進(jìn)行銀行明細(xì)的確認(rèn)與余額的調(diào)節(jié)。

（3）營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)到賬確認(rèn)環(huán)節(jié)新增“轉(zhuǎn)不明款”功能，為銀行電費(fèi)賬戶的不明賬款提供了必要的查詢條件與記賬依據(jù)。營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)新增了“轉(zhuǎn)不明款”功能，用于處理每月月底銀行已發(fā)生的收款業(yè)務(wù)，而營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)并沒有產(chǎn)生實(shí)收日?qǐng)?bào)信息的賬務(wù)。電費(fèi)賬務(wù)人員在無法確認(rèn)銀行到賬款項(xiàng)的來源時(shí)，可使用營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)“轉(zhuǎn)不明款”功能，按筆生成暫掛不明款收入，次月在規(guī)定處理時(shí)限內(nèi)查明款項(xiàng)的來源后，進(jìn)行“不明款”銷賬處理。

（4）調(diào)整營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)實(shí)收業(yè)務(wù)關(guān)賬的會(huì)計(jì)期間，由原來的次月6日改為每月最后一天，與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)會(huì)計(jì)期間保持一致，杜絕了次月因賬期不一致而產(chǎn)生的手工調(diào)賬制證工作。

（5）在營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中新增了預(yù)收管理查詢功能，系統(tǒng)每月1日按照自然月區(qū)間，自動(dòng)將所有用電客戶上月發(fā)生的電費(fèi)賬務(wù)數(shù)據(jù)更新記錄至預(yù)收統(tǒng)計(jì)表，按照單位可以統(tǒng)計(jì)用電客戶每月預(yù)收電費(fèi)的賬務(wù)情況，包括上期結(jié)余、本月預(yù)收、本月沖抵退費(fèi)、本月結(jié)余等相關(guān)數(shù)據(jù)，改變了以前預(yù)收電費(fèi)只能進(jìn)行滾動(dòng)實(shí)時(shí)查詢而無法按期查詢余額的現(xiàn)狀。

（6）規(guī)范現(xiàn)金解款進(jìn)賬單填寫及用電客戶電費(fèi)“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”錄入，確保電費(fèi)資金對(duì)賬的準(zhǔn)確性。

各供電營業(yè)廳的收費(fèi)人員收取電費(fèi)資金，當(dāng)日進(jìn)行現(xiàn)金解款后，都會(huì)匯入供電企業(yè)在銀行設(shè)立的電費(fèi)賬戶。然而，供電營業(yè)廳數(shù)量眾多，每日現(xiàn)金進(jìn)賬筆數(shù)可觀，營銷與財(cái)務(wù)對(duì)賬耗時(shí)費(fèi)工，準(zhǔn)確性差。通過分析比對(duì)各大銀行的進(jìn)賬單格式，制定了現(xiàn)金解款進(jìn)賬單填寫規(guī)范，明確了“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”的產(chǎn)生原則與填寫標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范各供電營業(yè)大廳收費(fèi)人員現(xiàn)金解款操作行為，同時(shí)借助中國電力財(cái)務(wù)有限公司與各大銀行業(yè)務(wù)往來的便利條件，有效約束銀行柜臺(tái)人員準(zhǔn)確錄入電費(fèi)資金的對(duì)賬標(biāo)識(shí)，確?，F(xiàn)金解款“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”的電子數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確地從銀行系統(tǒng)傳遞至營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)。

用電客戶通過在銀行設(shè)立的企業(yè)銀行賬戶以轉(zhuǎn)賬或網(wǎng)銀劃轉(zhuǎn)方式向供電企業(yè)支付電費(fèi)資金，由于缺少“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”作為核對(duì)唯一標(biāo)識(shí)號(hào)，導(dǎo)致大量電費(fèi)資金無法自動(dòng)對(duì)賬，電費(fèi)賬務(wù)處理的工作效率及工作質(zhì)量較低。通過對(duì)用電客戶以銀行賬戶轉(zhuǎn)賬或網(wǎng)銀劃轉(zhuǎn)方式支付電費(fèi)資金的單據(jù)進(jìn)行比對(duì)分析，鎖定了付款方名稱、付款賬號(hào)、開戶銀行、支付電費(fèi)金額、支付時(shí)間五個(gè)關(guān)鍵要素作為用電客戶“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”。供電營業(yè)廳收費(fèi)人員依據(jù)用電客戶提供的電費(fèi)轉(zhuǎn)賬單據(jù)，在營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中一次銷賬環(huán)節(jié)規(guī)范錄入轉(zhuǎn)賬單據(jù)上的付款方名稱、付款賬號(hào)、開戶銀行信息。如此，營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中用電客戶一次銷賬記錄就與財(cái)務(wù)獲取的用電客戶在銀行支付電費(fèi)轉(zhuǎn)賬記錄建立了一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了營銷與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的自動(dòng)交互校核。

2 應(yīng)用成效

電費(fèi)資金電子對(duì)賬功能模塊于2013年11月份完成設(shè)計(jì)開發(fā)，成功部署在營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)及財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)生產(chǎn)環(huán)境，并于2014 年1月份在國網(wǎng)寧夏電力公司所屬6個(gè)地市公司營銷電費(fèi)賬務(wù)管理工作中全面推廣應(yīng)用，通過半年來的應(yīng)用，效果非常顯著。

（1）實(shí)現(xiàn)到賬確認(rèn)線上管控，發(fā)揮營銷稽查監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)電費(fèi)資金監(jiān)控管理的作用?；跔I銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)增加了到賬確認(rèn)的相關(guān)功能，營銷稽查監(jiān)控系統(tǒng)依據(jù)增加的數(shù)據(jù)字段，增加了到賬確認(rèn)率、二次銷根及時(shí)率、“資金對(duì)賬標(biāo)識(shí)”錄入準(zhǔn)確率及系統(tǒng)憑證生產(chǎn)率四項(xiàng)監(jiān)控校核指標(biāo)，填補(bǔ)了以往電費(fèi)實(shí)收賬務(wù)統(tǒng)一線上管控的空白，通過對(duì)指標(biāo)的管控，一方面加快了電費(fèi)資金的歸集速度，另一方面有效降低了電費(fèi)資金的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，真正實(shí)現(xiàn)了“大營銷”體系建設(shè)后統(tǒng)一記賬，統(tǒng)一對(duì)賬，統(tǒng)一管控，高效運(yùn)作的建設(shè)目標(biāo)。

（2）營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)到賬確認(rèn)功能的優(yōu)化，不僅大大減少了營銷與財(cái)務(wù)之間的手工憑證的制證量，同時(shí)將供電企業(yè)與銀行對(duì)賬工作前移至營銷環(huán)節(jié)，通過信息化系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)到賬信息進(jìn)行確認(rèn)，降低了銀行記賬的差錯(cuò)率。

（3）營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)銀行明細(xì)匯總表的建立為電費(fèi)出納提供了銀行明細(xì)賬的記賬依據(jù)，電費(fèi)出納依據(jù)營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)銀行匯總明細(xì)表建立電子銀行存款明細(xì)賬，無需進(jìn)行手工明細(xì)賬的逐筆登記工作，同時(shí)，電費(fèi)出納每月月底不再進(jìn)行銀行手工對(duì)賬，工作量減輕了95%。

（4）實(shí)現(xiàn)電費(fèi)資金的全過程管控，賬務(wù)實(shí)現(xiàn)全閉環(huán)管理。通過信息化系統(tǒng)完成電費(fèi)收費(fèi)日結(jié)、收費(fèi)解款、解款確認(rèn)、到賬確認(rèn)步驟，電費(fèi)實(shí)收及賬務(wù)處理全過程閉環(huán)線上管理，實(shí)現(xiàn)了對(duì)電費(fèi)資金的全過程量化監(jiān)管和控制，有效降低了電費(fèi)資金的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（5）銀收企未收的未達(dá)款項(xiàng)完全線上管控。通過對(duì)電費(fèi)資金進(jìn)行到賬確認(rèn)，月末未進(jìn)行確認(rèn)的銀行回單信息一目了然，電費(fèi)賬務(wù)人員通過“轉(zhuǎn)不明款項(xiàng)”操作，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至相應(yīng)的財(cái)務(wù)科目，確認(rèn)款項(xiàng)的來源后，再轉(zhuǎn)回正確的財(cái)務(wù)科目，保證了每個(gè)銀行電費(fèi)賬戶對(duì)此類款項(xiàng)形成連續(xù)的、可查詢的管理方式，確保了電費(fèi)賬戶資金信息準(zhǔn)確性與真實(shí)性。

（6）提高了電費(fèi)入賬信息的查詢效率，極大縮短了退費(fèi)工作的處理時(shí)限。通過營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)銀行回單查詢功能，可按月檢索出每個(gè)銀行電費(fèi)賬戶進(jìn)行到賬確認(rèn)的電費(fèi)的金額、到賬日期，收費(fèi)員信息、日?qǐng)?bào)編號(hào)、財(cái)務(wù)管控憑證號(hào)等重要信息，電費(fèi)賬務(wù)員、實(shí)收審核員可隨時(shí)進(jìn)行查詢，追溯用電客戶交納電費(fèi)資金的歷史情況，改變了以往需要手工翻閱大量憑證的查詢方式，極大地縮短了用電客戶等待退費(fèi)的時(shí)間。

3 結(jié)語

電費(fèi)資金電子對(duì)賬模塊的應(yīng)用提升了國網(wǎng)寧夏電力公司整體電費(fèi)賬務(wù)處理的電子化水平，大大減少了營銷與財(cái)務(wù)之間的手工憑證的制證量。系統(tǒng)化收費(fèi)日結(jié)、收費(fèi)解款、解款確認(rèn)、到賬確認(rèn)實(shí)現(xiàn)了閉環(huán)式實(shí)收及賬務(wù)處理，實(shí)現(xiàn)了對(duì)每筆電費(fèi)資金的狀態(tài)跟蹤，實(shí)時(shí)監(jiān)控營銷系統(tǒng)在途資金現(xiàn)狀，減少了資金的在途時(shí)間，直觀地反映了電費(fèi)回收情況，從而提高了資金安全防范能力。

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2096-0298（2016）07（b）-022-02