曹文婷 張靖淋

【摘要】云南與老撾、越南、緬甸接壤，航空、陸路、水路相通便利，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯。云南少數(shù)民族與邊境國(guó)家少數(shù)民族歷史淵源密切，民族文化認(rèn)同感強(qiáng)。云南的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和邊境三國(guó)相比，具備一定的比較優(yōu)勢(shì)。加之，當(dāng)前“一帶一路”戰(zhàn)略、新一輪西部大開發(fā)和扶貧開發(fā)等戰(zhàn)略的實(shí)施，云南具備發(fā)展邊境貿(mào)易的內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)和外部機(jī)遇。然而，云南在發(fā)展邊境貿(mào)易過程中依舊存在諸多問題，本文試圖探討問題所在，并提出可供借鑒的對(duì)策建議。

【關(guān)鍵詞】邊境貿(mào)易 跨境人民幣結(jié)算 貿(mào)易結(jié)構(gòu)

邊境貿(mào)易包括邊民互市貿(mào)易、邊境小額貿(mào)易、邊境地方政府之間貿(mào)易和邊境地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、服務(wù)合作。邊境貿(mào)易有利于促進(jìn)國(guó)內(nèi)外、邊疆內(nèi)地的商品物資流通，有利于區(qū)域間經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、服務(wù)交流，有利于開辟新的外貿(mào)市場(chǎng)和外貿(mào)通道，有利于推動(dòng)沿邊的口岸建設(shè)和開放，帶動(dòng)邊疆地區(qū)的就業(yè)水平和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并且有利于維護(hù)我國(guó)與周邊國(guó)家穩(wěn)定的政治關(guān)系。2014年，云南省外貿(mào)進(jìn)出口額1819.8億元，同比增長(zhǎng)16.2%。邊境小額貿(mào)易進(jìn)出口額219.7億元，同比增長(zhǎng)6.1%，占全省外貿(mào)額的12.1%。2014年，全省與東盟貿(mào)易額879.3億元，同比增長(zhǎng)30.5%，占全省外貿(mào)額的48.3%，其中與緬甸、越南、老撾貿(mào)易額分別增長(zhǎng)67.4%、16.5%和30.7%，是全省與東盟的前三大貿(mào)易伙伴。邊境貿(mào)易是云南沿邊開放的特色經(jīng)濟(jì)，在促進(jìn)邊貿(mào)稅收、脫貧致富，帶動(dòng)興邊富民、勞動(dòng)就業(yè)等方面有積極的作用。

一、云南省發(fā)展邊境貿(mào)易的優(yōu)勢(shì)

（一）地緣優(yōu)勢(shì)和政策優(yōu)勢(shì)

云南與緬甸、越南、老撾接壤，邊境線總長(zhǎng)4060公里，雙邊航空對(duì)接、陸路相連、水路相通。云南擁有國(guó)家一類口岸16個(gè)、二類口岸7個(gè)。云南共有8個(gè)邊境州市的26個(gè)邊境縣市與3個(gè)鄰國(guó)的6個(gè)省（邦）32個(gè)縣（市、鎮(zhèn)）接壤相連。是中國(guó)毗鄰周邊國(guó)家最多、邊境線最長(zhǎng)的省份之一。早在2000多年前，云南就已成為我國(guó)與印度和東南亞開展貿(mào)易往來的重要通道。這條古道從四川至云南，然后通達(dá)緬甸、印度和西方國(guó)家。云南處于古代南方絲綢之路要道，擁有面向“三亞”，肩挑“兩洋”的獨(dú)特區(qū)位優(yōu)勢(shì)，是“一帶一路”建設(shè)中的重要省份。此外，云南是參與中國(guó)-東盟自由貿(mào)易區(qū)升級(jí)版建設(shè)和大湄公河次區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作的主要省份之一，是長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶、中新經(jīng)濟(jì)帶、孟中印緬經(jīng)濟(jì)走廊的重要節(jié)點(diǎn)。是我國(guó)人民幣區(qū)域化的主要實(shí)驗(yàn)區(qū)。

（二）跨境民族淵源優(yōu)勢(shì)

云南是一個(gè)多民族的邊疆省份，自古以來就是眾多民族繁衍聲息之地，也是各民族沿橫斷山脈南北遷徙的走廊。云南有漢族和壯、傣、布依、彝、苗、瑤等17個(gè)民族與緬甸、越南、老撾、泰國(guó)等國(guó)家跨境而居。同一民族在不同的國(guó)家可能有不一樣的名稱，但是他們之間的歷史淵源關(guān)系非常密切，使得他們保持著“同根同種”的民族認(rèn)同心理。比如云南的傣族跟泰國(guó)的泰人、老撾的僚人、緬甸的禪族是同一民族起源；壯族、布依族與越南的岱族、艾族、農(nóng)族等是同一起源；老撾、越南、緬甸、泰國(guó)的苗族、瑤族與中國(guó)云貴的苗瑤同源。云南的邊境國(guó)家都有大量的漢族人，被稱為華人。云南與邊境國(guó)家通婚、互市普遍，各少數(shù)民族的語言、節(jié)日、娛樂、宗教信仰相似。這種密切的淵源關(guān)系，強(qiáng)烈的民族文化認(rèn)同感，為我省發(fā)展邊境貿(mào)易提供了較為融洽的外部環(huán)境。

（三）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)勢(shì)

緬甸、老撾、越南皆為不發(fā)達(dá)國(guó)家，其工業(yè)發(fā)展起步晚，工業(yè)化程度低。這些國(guó)家都存在一個(gè)共性，即自然條件優(yōu)越，礦產(chǎn)資源、林木資源、漁資源、水利資源等極為豐富，石油和天然氣儲(chǔ)藏量巨大，勞動(dòng)力成本低廉，其中緬甸還蘊(yùn)藏豐富的寶石、玉石資源。這些中低收入國(guó)家，第一產(chǎn)業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重依舊較高，在自然資源的開采利用方面，受制于技術(shù)、工具、基礎(chǔ)設(shè)施的限制，無法將豐富的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)換為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生力。因此，從外進(jìn)口、引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和工業(yè)成品是其拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力。與之相比，近年來云南的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，2014年，云南省國(guó)民生產(chǎn)總值達(dá)12814.59億元，增長(zhǎng)8.1%。三次產(chǎn)業(yè)增加值比重為15.5%：41.2%：43.3%。云南與邊境三國(guó)在資源結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)需求及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等方面存在一定的差異性和互補(bǔ)性，存在雙邊貿(mào)易的比較優(yōu)勢(shì)關(guān)系。在南博會(huì)、塔鑾博覽會(huì)、景洪邊交會(huì)等平臺(tái)的促進(jìn)下，云南與周邊國(guó)家的經(jīng)貿(mào)交流也逐漸深入。

二、云南省發(fā)展邊境貿(mào)易存在的問題

（一）經(jīng)濟(jì)整體低迷，邊貿(mào)企業(yè)融資困難

鑒于當(dāng)前新常態(tài)時(shí)代背景，外貿(mào)形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻，不確定因素增多，經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大，邊貿(mào)企業(yè)融資難、負(fù)擔(dān)重的問題也日益凸顯。邊境貿(mào)易不同于一般貿(mào)易，有其自身特點(diǎn)，因此合適的銀行融資產(chǎn)品較少。首先，大多數(shù)邊境貿(mào)易小額，缺乏貿(mào)易規(guī)范，邊貿(mào)企業(yè)很難提供給銀行符合貸款需求的材料。比如木材進(jìn)口很多時(shí)候是從農(nóng)民手里直接收貨，一方面沒有發(fā)票，農(nóng)民甚至不會(huì)寫漢字，無法開立單據(jù)；另一方面都是直接付現(xiàn)，不能從銀行支付，很難有交易記錄。第二，越南、老撾、緬甸商人結(jié)算較慢，有時(shí)故意拖欠，也有因?yàn)閰R率不劃算而改變付款期等情況，交易完成時(shí)間不可控，風(fēng)險(xiǎn)較大。第三，邊境口岸的進(jìn)出口公司一般是輕資產(chǎn)公司，主要的資產(chǎn)是存貨，比如木材、礦產(chǎn)、水果等，缺少可以用于抵押的固定資產(chǎn)。鑒于以上特殊之處，銀行難以構(gòu)建客觀有效的企業(yè)評(píng)級(jí)體系，無法控制對(duì)邊貿(mào)企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，融資產(chǎn)品有限。當(dāng)然在政府倡導(dǎo)下，銀行也嘗試開發(fā)符合邊貿(mào)企業(yè)的融資產(chǎn)品，比如出口退稅融資業(yè)務(wù)，但由于操作流程復(fù)雜、周期長(zhǎng)，并不受客戶青睞。此外，其他融資方式也不能緩解資金壓力。小額信貸融資成本過高，讓邊貿(mào)企業(yè)望而卻步。產(chǎn)業(yè)鏈融資受制于外貿(mào)企業(yè)結(jié)算流程緩慢，對(duì)緩解外貿(mào)企業(yè)資金壓力也并不受用。

（二）人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)受限，地?cái)傘y行橫行

自2009年7月云南推行跨境人民幣結(jié)算以來，結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)跨越式的增長(zhǎng)。2014年云南實(shí)現(xiàn)跨境人民幣結(jié)算775億元，同比增長(zhǎng)30.9%。然而，受制于自身及周邊國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的落后，邊境貿(mào)易的跨境人民幣結(jié)算渠道受限，主要原因是，第一，周邊國(guó)家銀行業(yè)發(fā)展滯后，銀行業(yè)務(wù)規(guī)模小、銀行營(yíng)業(yè)結(jié)算網(wǎng)點(diǎn)少、服務(wù)功能弱、結(jié)算費(fèi)用高。第二，是周邊國(guó)家的匯率波動(dòng)較大。如緬甸及老撾的官方匯率與市場(chǎng)匯率相差幾十倍乃至上百倍，以及越南盾大幅貶值，不穩(wěn)定的匯率使得銀行以及企業(yè)難以選擇跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。導(dǎo)致云南邊境貿(mào)易的結(jié)算手段仍以現(xiàn)鈔收付為主。第三，人民幣目前在國(guó)際結(jié)算中仍然不能自由兌換，國(guó)際結(jié)算雙方擔(dān)心貨幣的大規(guī)模流動(dòng)會(huì)產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)，因此人民幣的跨境結(jié)算范圍及規(guī)模受到嚴(yán)格的管制。此外，東南亞地區(qū)政局動(dòng)蕩，經(jīng)濟(jì)落后，云南省與周邊國(guó)家進(jìn)行跨境人民幣結(jié)算時(shí)，需要考慮政治風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，邊境貿(mào)易結(jié)算長(zhǎng)期存在“地?cái)傘y行”、“地下錢莊”等民間金融形式，這種結(jié)算方式靈活、快捷、便利，結(jié)算費(fèi)用低廉，能提高結(jié)算效率。但同時(shí)為洗錢、走私、販毒等非法活動(dòng)提供了便利，導(dǎo)致邊境地區(qū)人民幣管理的混亂，為金融監(jiān)管帶來隱憂。

（三）通道作用未發(fā)揮，貿(mào)易結(jié)構(gòu)不合理

云南省邊境線長(zhǎng)4060公里，有8個(gè)邊境州市與緬甸、老撾和越南毗鄰，這些邊境州市普遍經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)。云南公路大部分等級(jí)低，公路運(yùn)輸能力有限，路況質(zhì)量差，經(jīng)常發(fā)生交通事故，運(yùn)輸易受雨季影響，運(yùn)輸周期長(zhǎng)，影響邊貿(mào)貨物運(yùn)輸?shù)臅承?。云南通道基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)仍然很薄弱。近年來，國(guó)家不斷加強(qiáng)對(duì)云南交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資力度，但受制于資本籌集難、建設(shè)成本高、融資貴等負(fù)面因素，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢。與此同時(shí)，周邊國(guó)家交通基礎(chǔ)設(shè)施普遍落后，技術(shù)水平低下、建設(shè)資金不足，部分地區(qū)政局不穩(wěn)，這些因素也不利于互聯(lián)互通大通道建設(shè)，進(jìn)而大大制約了云南邊境貿(mào)易的發(fā)展。同時(shí)，云南省口岸建設(shè)滯后，口岸只能承擔(dān)基本轉(zhuǎn)運(yùn)產(chǎn)品的功能，在倉(cāng)儲(chǔ)、物流、加工等方面的功能不足，口岸電子平臺(tái)建設(shè)緩慢，口岸通關(guān)項(xiàng)目的整合和開發(fā)能力弱。此外，邊境貿(mào)易地區(qū)，通訊落后，獲取國(guó)內(nèi)和周邊國(guó)家市場(chǎng)信息的能力低下，整合有效信息的能力不足，導(dǎo)致盲目經(jīng)營(yíng)存在，影響云南邊貿(mào)的快速發(fā)展。貿(mào)易結(jié)構(gòu)不合理主要表現(xiàn)在：第一，出口品以初級(jí)產(chǎn)品居多，精深加工產(chǎn)品少，技術(shù)含量低。這些出口品的經(jīng)濟(jì)附加值小，利潤(rùn)空間小，缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。這主要是因?yàn)榕c云南毗鄰的老越緬三國(guó)均為經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的國(guó)家，居民的購(gòu)買力低，對(duì)中高檔商品需求不大。第二，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)面臨較大壓力。當(dāng)前磷化工、有色金屬等傳統(tǒng)行業(yè)大多面臨產(chǎn)能過剩、資源依賴度高、宏觀調(diào)控等現(xiàn)實(shí)問題，外貿(mào)經(jīng)營(yíng)舉步維艱。

三、推進(jìn)云南邊境貿(mào)易發(fā)展的對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)宏觀政策引導(dǎo)，促進(jìn)融資渠道多元化

首先，政府應(yīng)加大扶持力度，為邊貿(mào)企業(yè)融資發(fā)展創(chuàng)造條件。建立健全創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新專項(xiàng)資金，要求商業(yè)銀行為邊貿(mào)企業(yè)提供浮動(dòng)利率的風(fēng)險(xiǎn)貸款，建立財(cái)政直接補(bǔ)貼機(jī)制，使邊貿(mào)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)通過風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)或財(cái)政補(bǔ)貼得以彌補(bǔ)。其次，邊貿(mào)企業(yè)要建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、監(jiān)督機(jī)制，建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表系統(tǒng)，保持會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、完整、合法。要強(qiáng)化信用觀念，與貸款銀行開展長(zhǎng)期合作，從而獲得銀行長(zhǎng)期的資金支持和急需的資金融通。再次，拓寬融資渠道。包括第一，開辟新的融資渠道。如股票、債券、短期融資、融資租賃、動(dòng)產(chǎn)抵押等，努力提高直接融資的比重，不斷增強(qiáng)企業(yè)的融資能力；第二，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)改善信貸管理、開展金融創(chuàng)新。積極探索企業(yè)無形資產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、出口退稅單、應(yīng)收賬款質(zhì)押，在建工程、人工林地等多種抵押方式貸款；第三，開放和完善民間融資市場(chǎng)。積極建立和發(fā)展小額貸款擔(dān)保公司，鼓勵(lì)支持民間資本參與地方股份制銀行、村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行等金融機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展，積極引進(jìn)外商銀行，吸引外商投資，打造多元化的銀行體系，不斷拓寬邊貿(mào)企業(yè)獲取資金的途徑，提高邊貿(mào)企業(yè)融資水平。

（二）推進(jìn)人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)監(jiān)管合作

伴隨“一帶一路”戰(zhàn)略實(shí)施、沿邊金融改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)、跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)等政策東風(fēng)，云南應(yīng)抓住機(jī)遇，進(jìn)一步擴(kuò)大人民幣在跨境貿(mào)易投資中的使用。首先，加大金融設(shè)施的投入力度，建設(shè)統(tǒng)一的、綜合的人民幣結(jié)算支付系統(tǒng)，完善金融市場(chǎng)，鼓勵(lì)境內(nèi)外銀行簽訂協(xié)議，開展合作代理業(yè)務(wù)，擴(kuò)大人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)在東南亞地區(qū)的覆蓋面，滿足云南省跨境人民幣結(jié)算的需求。同時(shí)應(yīng)該放寬云南省邊境地區(qū)人民幣出入境的政策性限制，促進(jìn)貿(mào)易結(jié)算方式的自由化。其次，拓展人民幣創(chuàng)新業(yè)務(wù)。擴(kuò)大人民幣資本輸出業(yè)務(wù)，拓展人民幣雙向回流機(jī)制。積極開展結(jié)算產(chǎn)品、融資產(chǎn)品、保函產(chǎn)品的跨境人民幣業(yè)務(wù)。第三，利用好昆交會(huì)、邊交會(huì)、南博會(huì)等平臺(tái)，面向境內(nèi)外企業(yè)開展跨境人民幣業(yè)務(wù)宣傳。省內(nèi)的商業(yè)銀行在客戶辦理日常業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行政策講解和業(yè)務(wù)宣傳，引導(dǎo)客戶對(duì)跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)生需求。政府應(yīng)為境內(nèi)外采取人民幣結(jié)算的企業(yè)提供優(yōu)惠政策。長(zhǎng)期以來，“地?cái)傘y行”等金融體在邊貿(mào)結(jié)算中起著重要作用，“地?cái)傘y行”等民間機(jī)構(gòu)的盛行，倒逼國(guó)有銀行改良和調(diào)整，這必然加速人民幣在邊貿(mào)結(jié)算中的普及。政府要加強(qiáng)監(jiān)管，引導(dǎo)資金自動(dòng)回歸到國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的正常渠道。爭(zhēng)取有效的遏制洗錢、走私等違法犯罪行為。

（三）加強(qiáng)邊貿(mào)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化貿(mào)易結(jié)構(gòu)

為了更好地發(fā)展邊境貿(mào)易，要加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)力度，應(yīng)加強(qiáng)公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、水、電、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步完善供水、供電系統(tǒng)。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)口岸建設(shè)的投入，創(chuàng)新融資方式，多渠道籌措資金，按照“誰投入、誰受益”的原則，引導(dǎo)和鼓勵(lì)社會(huì)資本、國(guó)際金融資本參與口岸建設(shè)。改善服務(wù)流程、建設(shè)電子口岸，提高口岸的通關(guān)服務(wù)效率，從而促進(jìn)云南與周邊國(guó)家的經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系。建立發(fā)達(dá)的貿(mào)易信息服務(wù)平臺(tái)，收集和整合邊貿(mào)信息，定期發(fā)布有效的貿(mào)易信息，讓邊貿(mào)企業(yè)能及時(shí)快速的掌握市場(chǎng)信息，抓住商機(jī)，提高開展邊境貿(mào)易的效率。優(yōu)化貿(mào)易結(jié)構(gòu)，具體包括：第一，提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，首先企業(yè)運(yùn)用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高商品的技術(shù)含量，增加商品的附加值。其次，政府通過優(yōu)惠政策吸引國(guó)內(nèi)外高新技術(shù)在云南邊境投資，建立技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，開發(fā)具有競(jìng)爭(zhēng)力的特色產(chǎn)品。第二，使用貿(mào)易政策扶持、引導(dǎo)、改造具有發(fā)展?jié)摿Φ膫鹘y(tǒng)貿(mào)易結(jié)構(gòu)，一些產(chǎn)業(yè)（比如紡織業(yè)）具備改造升級(jí)的條件，應(yīng)進(jìn)一步予以優(yōu)化，使其成為新的貿(mào)易增長(zhǎng)點(diǎn)。第三，有選擇地輸出一批過剩產(chǎn)能。云南的選礦、冶礦技術(shù)成熟，但資源依賴度高，原材料進(jìn)口成本高，借“一帶一路”的政策機(jī)遇，應(yīng)將過剩產(chǎn)能向礦源國(guó)轉(zhuǎn)移，形成云南礦業(yè)新的產(chǎn)業(yè)基地，延伸產(chǎn)能生存空間，從而，進(jìn)一步發(fā)掘進(jìn)出口貿(mào)易潛力。

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作者簡(jiǎn)介：曹文婷（1986-），女，白族，云南云龍人，云南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院金融系教師，研究方向：金融學(xué)，保險(xiǎn)學(xué)；張靖淋（1988-），女，漢族，云南麗江人，云南師范大學(xué)計(jì)劃財(cái)務(wù)處教師，研究方向：會(huì)計(jì)學(xué)，財(cái)務(wù)管理。