中間品貿(mào)易自由化、技術(shù)溢出與企業(yè)生產(chǎn)率提升

劉海洋　林令濤　亓樹慧

(大連理工大學(xué) 管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部，遼寧大連116024)

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中間品貿(mào)易自由化、技術(shù)溢出與企業(yè)生產(chǎn)率提升

劉海洋林令濤亓樹慧

(大連理工大學(xué) 管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部，遼寧大連116024)

通過構(gòu)造中間品貿(mào)易自由化指標(biāo)，并構(gòu)建中間品貿(mào)易自由化影響企業(yè)生產(chǎn)率的模型，研究中間品貿(mào)易自由化對出口企業(yè)生產(chǎn)率的影響。結(jié)果表明，中間品貿(mào)易自由化顯著提升了企業(yè)生產(chǎn)率，對一般貿(mào)易企業(yè)提升更加顯著，加工貿(mào)易企業(yè)也因技術(shù)溢出得以提升，同時對本地企業(yè)的提升顯著高于外資企業(yè)；中間品貿(mào)易自由化的作用存在顯著的地區(qū)、行業(yè)差異；中間品貿(mào)易自由化主要通過進(jìn)口高質(zhì)量要素來提升企業(yè)技術(shù)水平，同時擴(kuò)大企業(yè)從中間品中獲得的技術(shù)溢出這一機(jī)制實現(xiàn)生產(chǎn)率提升。

中間品；貿(mào)易自由化；技術(shù)溢出；企業(yè)生產(chǎn)率

一、引言

改革開放以來，中國積極融入全球化進(jìn)程中，不斷推進(jìn)貿(mào)易自由化改革。我國的平均關(guān)稅總水平逐年下降，簡單平均總關(guān)稅水平從1998年的17.4%下降到2011年的9.5%；同時大幅降低原材料等初級產(chǎn)品的進(jìn)口關(guān)稅，部分資源類產(chǎn)品的進(jìn)口已經(jīng)實現(xiàn)了零關(guān)稅。得益于此，我國企業(yè)可以進(jìn)口更多數(shù)量和更高質(zhì)量的中間品并用于企業(yè)生產(chǎn)。這些對中間品和原材料進(jìn)口關(guān)稅的減免無疑會對我國企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生重要影響(田巍、余淼杰，2013)[1]。此種背景下，我國制造業(yè)企業(yè)的全要素生產(chǎn)率也取得了令人矚目的增長(簡澤等，2014)[2]，平均每年保持4%的增長。因此關(guān)于中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)生產(chǎn)率的研究對我國企業(yè)生產(chǎn)決策尤其重要。

特別地，在我國加入WTO以后，對外貿(mào)易體制開始具有進(jìn)口自由化的初步特征(江小涓，2008)[3]。在逐步放棄“獎出限入”思路來重新審視進(jìn)口對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用的背景下，企業(yè)將面臨一個更為開放的市場，相比國內(nèi)市場將會面臨更多的競爭壓力。同時國際市場的開放也為國內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)提供了更為優(yōu)質(zhì)的要素資源和先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，企業(yè)生產(chǎn)將會受到怎樣的影響？如果存在影響，其內(nèi)在機(jī)制是什么？深入探討這些問題，對于正確認(rèn)識進(jìn)口中間品貿(mào)易自由化的作用渠道，厘清貿(mào)易開放條件下企業(yè)的增長動力，從而充分調(diào)動企業(yè)積極性，促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)又快又好的發(fā)展具有重大的理論和現(xiàn)實意義。

需引起特別關(guān)注的是，中國進(jìn)出口貿(mào)易具有顯著的加工貿(mào)易特征(戴覓等，2014)[4]。從20世紀(jì)90年代開始，加工貿(mào)易迅猛發(fā)展，已超過傳統(tǒng)出口貿(mào)易，成為中國主要的出口類型(田巍、余淼杰，2013)[1]。在進(jìn)口中間品企業(yè)中，從事加工貿(mào)易的企業(yè)占大部分。企業(yè)從國外進(jìn)口原材料或中間品，經(jīng)過組裝加工，再將最終品出口到國外。但是這些企業(yè)大多集中在簡單技術(shù)裝備和勞動密集型行業(yè)中，最終出口產(chǎn)品并不能體現(xiàn)加工環(huán)節(jié)中的質(zhì)量提升?？紤]到這一深層原因，在研究中如果忽略了加工貿(mào)易在進(jìn)口中間品中的作用，考察進(jìn)口中間品對出口企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的影響將發(fā)生顯著偏誤。

二、相關(guān)文獻(xiàn)綜述

隨著貿(mào)易自由化程度的加深，中間品進(jìn)口關(guān)稅大幅下降，進(jìn)口中間品在企業(yè)生產(chǎn)過程中的作用也日益凸顯。在此背景下，國內(nèi)外大量學(xué)者針對貿(mào)易自由化和企業(yè)生產(chǎn)率之間關(guān)系展開了深入研究，并取得了豐碩的研究成果，本文主要從以下三個方面梳理貿(mào)易自由化影響企業(yè)生產(chǎn)率的機(jī)制。

首先，貿(mào)易自由化后，從限制進(jìn)口到進(jìn)口自由化的轉(zhuǎn)變吸引了大量的國外同類的產(chǎn)品涌入國內(nèi)市場，增強(qiáng)了本國市場上的競爭程度(Tybout，2003)[5]。市場競爭環(huán)境的改變，產(chǎn)生的激勵效應(yīng)(Baumol和Lee，2001)[6]使得本土企業(yè)的利潤呈現(xiàn)下降的趨勢。國內(nèi)企業(yè)為了繼續(xù)生存，甚至獲得更多的利潤而不得不加大研發(fā)投入(田巍、余淼杰，2014)[7]，更新機(jī)器設(shè)備以及改進(jìn)生產(chǎn)組織方式，進(jìn)而提高自身的勞動生產(chǎn)率(Holmes和Schmitz，2010)[8]。Helpman和Krugman(1985)[9]以及Levinsohn(1993)[10]從理論上論證了國際競爭對企業(yè)效率提升的正向作用。同時發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，進(jìn)口自由化可能壓縮本土企業(yè)的市場份額和生產(chǎn)規(guī)模，因而可能阻礙本土企業(yè)生產(chǎn)率的增長(Krugman，1987；Young，1991)[42，43]。

其次，貿(mào)易自由化引致的進(jìn)口競爭帶來再分配效應(yīng)。隨著進(jìn)口商品的大量進(jìn)入或潛在進(jìn)入威脅會激發(fā)市場份額跨行業(yè)的重新配置(Boone，2000；Shimomura和Thisse，2012)[11，12]。一方面低效率企業(yè)市場份額和生產(chǎn)規(guī)模會下降，高效率企業(yè)的市場份額和生產(chǎn)規(guī)模將增加。進(jìn)口競爭壓力很可能為高效率的本土企業(yè)全要素生產(chǎn)率的增長提供激勵(簡澤等，2014)[2]，從而實現(xiàn)整個行業(yè)的全要素生產(chǎn)率的提升。Bernard等(2003)[13]也表明削減關(guān)稅帶來的貿(mào)易一體化使得市場份額更多地分配給生產(chǎn)效率高的企業(yè)，因而關(guān)稅削減會提高整個行業(yè)的生產(chǎn)率。新新貿(mào)易理論強(qiáng)調(diào)資源配置對生產(chǎn)率的作用(Melitz，2003)[14]，貿(mào)易自由化會淘汰無效率企業(yè)，并且使資源從低效率的企業(yè)轉(zhuǎn)移到高效率的企業(yè)，即貿(mào)易自由化通過對資源的有效配置提高了企業(yè)生產(chǎn)率水平。Hsieh和Klenow(2009)[15]以及Harrison等(2011)[16]分別對中國和印度的研究印證了資源重置效應(yīng)對各國制造業(yè)生產(chǎn)率的影響。

再次，貿(mào)易自由化引致了成本效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)，削減關(guān)稅有利于企業(yè)以更低的價格進(jìn)口中間品(Amiti和Konings，2007)[17]。作為本國企業(yè)生產(chǎn)過程中的中間品，進(jìn)口關(guān)稅的下降會降低企業(yè)的生產(chǎn)成本，生產(chǎn)成本的節(jié)約使得企業(yè)有更充足的資金更新陳舊的機(jī)器設(shè)備或進(jìn)行研發(fā)投資以及人員培訓(xùn)，從而提升企業(yè)的生產(chǎn)率。同時本國企業(yè)能夠在進(jìn)口中間品中獲取先進(jìn)的技術(shù)(余淼杰，2010；汪建新、黃鵬，2011；陳勇兵等，2012)[18-20]。例如Seker和Rodriguez-Delgado(2011)[21]通過構(gòu)建理論模型解釋了進(jìn)口新的國外中間產(chǎn)品有利于國內(nèi)企業(yè)的最終產(chǎn)品創(chuàng)新。楊曉云(2013)[22]指出通過“學(xué)習(xí)效應(yīng)”和“互補(bǔ)效應(yīng)”兩種渠道的相互作用可同時提升企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力。熊力治(2013)[23]從短期和中長期進(jìn)口學(xué)習(xí)效應(yīng)進(jìn)行了說明。運用阿根廷和巴西數(shù)據(jù)，Bustos(2011)[24]得出通過降低巴西的關(guān)稅水平能夠促進(jìn)阿根廷技術(shù)水平的提高。

另外，關(guān)稅減讓還能使企業(yè)從國外獲得更高質(zhì)量且多樣化的中間投入。Goldberg等(2010)[25]、Halpern等(2009)[38]、Parsons和Nguyen(2009)[26]以及Kadahara和Rodrigue(2008)[27]分別對印度、匈牙利、日本以及智利的研究均表明中間品種類增加會改善企業(yè)生產(chǎn)率。錢學(xué)鋒等(2011)[28]和毛其淋、許家云(2015)[29]分別從要素種類拓展和質(zhì)量提升驗證了中間品貿(mào)易自由化的影響效果。

上述研究為本文剖析中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)生產(chǎn)率之間的關(guān)系提供了很好的研究基礎(chǔ)。但目前研究仍存在一些不足，歸結(jié)起來主要有以下幾點：首先，將中間品貿(mào)易自由化的作用機(jī)制與最終產(chǎn)品貿(mào)易自由化的作用機(jī)制混淆，實際上二者之間的作用機(jī)制存在顯著差異。同時忽視了我國加工貿(mào)易企業(yè)大量存在的特征，沒有細(xì)化加工貿(mào)易企業(yè)在中間品貿(mào)易自由化通過技術(shù)溢出提升企業(yè)生產(chǎn)率的特殊事實。其次，相關(guān)研究中并沒有就我國經(jīng)濟(jì)的特殊性，全面系統(tǒng)考察地域、行業(yè)技術(shù)和企業(yè)類型在中間品貿(mào)易自由化作用中的結(jié)構(gòu)性差異。最后，雖然研究中涉及一些機(jī)制研究，但是對中間品貿(mào)易自由化具體作用渠道沒有給出明確的解釋，特別是技術(shù)溢出在促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率提升上的作用驗證更少。

本文的研究基于2000—2006年我國工業(yè)企業(yè)的微觀數(shù)據(jù)和海關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易數(shù)據(jù)，與已有的研究相比，有兩個方面的創(chuàng)新。

一是研究內(nèi)容上的創(chuàng)新。(1)基于微觀視角，全面細(xì)致地研究了企業(yè)因地域、行業(yè)技術(shù)和企業(yè)類型存在的結(jié)構(gòu)性差異在中間品貿(mào)易自由化中不同的生產(chǎn)率效應(yīng)。(2)特別地，考慮到我國進(jìn)出口貿(mào)易具有顯著的加工貿(mào)易特征，而加工貿(mào)易企業(yè)在進(jìn)口原材料以及零件時只需支付部分關(guān)稅甚至完全免除關(guān)稅，因此在處理時，將加工貿(mào)易與一般貿(mào)易進(jìn)行區(qū)分，避免了因加工貿(mào)易存在導(dǎo)致中間品貿(mào)易自由化引致的生產(chǎn)率效應(yīng)低估。需要說明的是，對加工貿(mào)易企業(yè)的生產(chǎn)率也可能因中間品貿(mào)易自由化導(dǎo)致的技術(shù)溢出效應(yīng)得以提升。(3)最后從中間品質(zhì)量以及技術(shù)溢出兩個角度考察中間品貿(mào)易自由化的作用渠道和傳遞機(jī)制。

二是研究方法上的創(chuàng)新。以往相關(guān)研究存在兩點缺陷：(1)只能說明政策沖擊的靜態(tài)效果，卻不能說明隨著關(guān)稅變化企業(yè)生產(chǎn)率的動態(tài)趨勢。(2)不能對中間品和最終品貿(mào)易自由化引致的效應(yīng)進(jìn)行區(qū)分，使得估計結(jié)果嚴(yán)重偏誤。因每種產(chǎn)品自由化程度并不一樣，在處理過程中不能像以往研究那樣簡單地將我國加入WTO當(dāng)年作為貿(mào)易自由化的政策沖擊變量，而是通過構(gòu)造貿(mào)易自由化指數(shù)進(jìn)行說明。為了更加準(zhǔn)確地考察進(jìn)口中間品貿(mào)易自由化的真實影響，在模型中同時加入中間品和最終產(chǎn)品貿(mào)易自由化兩個指標(biāo)，一定程度上剔除了最終產(chǎn)品貿(mào)易自由化造成的效果混淆。

三、貿(mào)易自由化和企業(yè)生產(chǎn)狀況的特征性事實

(一)數(shù)據(jù)來源及處理

本文使用的數(shù)據(jù)來源于中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，高度細(xì)化的海關(guān)數(shù)據(jù)庫以及WTO提供的進(jìn)出口關(guān)稅數(shù)據(jù)。其中中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫由國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，其統(tǒng)計對象涵蓋了我國所有的國有企業(yè)以及 “規(guī)模以上”(即總產(chǎn)值超過500萬元人民幣)的非國有企業(yè)。這些企業(yè)的出口總額占我國制造業(yè)出口總額的98%(田巍、余淼杰，2014)[7]。數(shù)據(jù)中包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及現(xiàn)金流量表中的80多個變量，并涵蓋了企業(yè)身份、登記注冊類型、行業(yè)分類、地區(qū)特征、研發(fā)投入、出口額、就業(yè)人數(shù)以及固定資產(chǎn)總額等方面的詳細(xì)信息。因此能很好地測算企業(yè)的生產(chǎn)率，用于研究因企業(yè)類型異質(zhì)性、地區(qū)特征異質(zhì)性、行業(yè)異質(zhì)性差異造成的各企業(yè)生產(chǎn)率受中間品貿(mào)易自由化不同的影響。同時可以借助企業(yè)研發(fā)費用的變化來研究中間品的技術(shù)溢出效應(yīng)。

海關(guān)數(shù)據(jù)庫是由中國海關(guān)總署統(tǒng)計的產(chǎn)品層面交易數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)記載了2000—2006年通關(guān)企業(yè)的每一條進(jìn)出口交易信息，包括企業(yè)稅號、進(jìn)出口產(chǎn)品8位HS編碼、進(jìn)出口數(shù)量、價值、目的地(來源地)以及交通運輸方式。特別重要的是，對每一條交易記錄，海關(guān)都記載了其貿(mào)易方式，即加工貿(mào)易、一般貿(mào)易以及其他貿(mào)易類型。因此該數(shù)據(jù)可以直接獲得某企業(yè)是否為加工貿(mào)易企業(yè)的重要信息，而這一信息在大規(guī)模企業(yè)調(diào)查數(shù)據(jù)中是沒有的。另外可以通過中間品來源國識別出中間品的技術(shù)復(fù)雜度。

因為要對海關(guān)數(shù)據(jù)庫和中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行匹配，故選取兩個數(shù)據(jù)庫從2000—2006年共有的時間年份。并在匹配之前參照謝千里等(2008)[40]的處理方法對工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行初步處理：(1)首先，剔除從業(yè)人數(shù)少于8人的企業(yè)，因為大多數(shù)異常值來自那些沒有可靠會計系統(tǒng)的個體戶；(2)剔除那些缺少重要變量的企業(yè)和不符合一般會計準(zhǔn)則的企業(yè)；(3)剔除銷售額小于500萬元人民幣的企業(yè)；(4)剔除補(bǔ)貼和長期投資小于0的數(shù)據(jù)；(5)剔除出口總額與銷售比大于1以及工業(yè)增加值與總產(chǎn)值比大于1的不合理觀察值。

關(guān)于海關(guān)數(shù)據(jù)庫的處理，首先將月度數(shù)據(jù)合并成年度數(shù)據(jù)。參照沈琪、周世民(2014)[30]以及陳勇兵等(2012)[20]的做法，運用國際通用的BEC標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品分類編碼對進(jìn)口產(chǎn)品進(jìn)行分類，將BEC代碼為“111”、“121”、“21”、“22”、“31”、“322”、“42”、“53”這八類確定為本研究所需要的中間品。最后設(shè)定企業(yè)是否為進(jìn)口中間品為虛擬變量，如果是進(jìn)口中間產(chǎn)品則記為1，否則為0。在對海關(guān)產(chǎn)品HS編碼和BEC分類編碼進(jìn)行合并時，需要注意以下兩點：一方面，目前國際上通用的產(chǎn)品編碼為HS6位碼，而我國在進(jìn)行海關(guān)編碼時基于6位碼拓展為8位碼，處理時需要對8位編碼與6位編碼進(jìn)行轉(zhuǎn)換；另一方面，海關(guān)對2001年后 HS編碼進(jìn)行修訂，因此在匹配兩組編碼時應(yīng)將BEC編碼分別和HS96以及HS02編碼結(jié)合起來。

進(jìn)口關(guān)稅選自WTO提供的關(guān)稅數(shù)據(jù)庫，選取HS編碼下的產(chǎn)品加權(quán)平均進(jìn)口關(guān)稅構(gòu)建中間品貿(mào)易自由化研究指標(biāo)。我國自20世紀(jì)90年代為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制改革和加入WTO，實施了以削減關(guān)稅為主要內(nèi)容的貿(mào)易政策改革(田巍、余淼杰，2014；毛其淋、許家云，2015)[7，29]。考察期內(nèi)進(jìn)口配額和許可證等非關(guān)稅貿(mào)易壁壘已經(jīng)處于一個很低的水平。可以推測，非關(guān)稅壁壘的變化對貿(mào)易自由化的影響不會很大。因此本文從關(guān)稅稅率的角度來刻畫貿(mào)易自由化水平。

上述數(shù)據(jù)來自多個不同的數(shù)據(jù)庫，需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配合并。參照田巍、余淼杰(2013)[1]合并方法將我國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和海關(guān)數(shù)據(jù)庫的企業(yè)進(jìn)行合并：首先直接采用企業(yè)名稱對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行合并；其次用企業(yè)所在地的郵政編碼及企業(yè)電話號碼的后七位來識別兩套數(shù)據(jù)中相同的企業(yè)；最后采用郵編和法人名稱進(jìn)行匹配。將三種匹配方法得到數(shù)據(jù)進(jìn)行合并去除樣本中重復(fù)觀察值，合并后企業(yè)數(shù)據(jù)有7 229 224個觀察值。

本文的研究目的在于探求中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)生產(chǎn)率之間存在怎樣的關(guān)系？為了回答這一問題，接下來對行業(yè)進(jìn)出口關(guān)稅和企業(yè)生產(chǎn)率的特征事實進(jìn)行描述。

(二)貿(mào)易自由化的特征性事實

一個核心變量是中間品貿(mào)易自由化，用行業(yè)中間品的關(guān)稅率進(jìn)行表示。借鑒Amiti和Konings(2007)[17]的方法，將海關(guān)數(shù)據(jù)庫依據(jù)HS6位碼與標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)分類法(ISIC2.0) 進(jìn)行匹配，劃分行業(yè)。并按照進(jìn)出口額加權(quán)，得到行業(yè)層面關(guān)稅水平

Tariffjt=Σi∈ΩjWit·MFNit/Σi∈ΩfWit

(1)

其中，j代表行業(yè)，t表示時間，i表示HS6位編碼產(chǎn)品，Ωi表示行業(yè)j的產(chǎn)品集合，MFNit(Most Favored Nation)為第t年HS6位編碼產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅率，WitΣs∈ΩjValuesit表示按照進(jìn)出口額計算的加權(quán)權(quán)重，s表示HS6位編碼下更為細(xì)化的產(chǎn)品數(shù)。按照上述測算方法對每個行業(yè)中的中間產(chǎn)品和最終產(chǎn)品的關(guān)稅進(jìn)行計算。為了說明貿(mào)易自由化程度，將計算得到的關(guān)稅水平繪制在圖1和圖2中。

圖1　最終品進(jìn)口關(guān)稅的變化趨勢資料來源：海關(guān)數(shù)據(jù)庫

圖2　中間品進(jìn)口關(guān)稅的變化趨勢資料來源：海關(guān)數(shù)據(jù)庫

圖1顯示了依照標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)分類(ISIC2.0)劃分的9類制造業(yè)行業(yè)最終品從2001—2006年6年間進(jìn)口關(guān)稅的變化情況。橫軸表示年份，縱軸表示行業(yè)層面最終品關(guān)稅。一個顯著的趨勢是，各行業(yè)最終品關(guān)稅水平隨時間逐步下降。食品行業(yè)在2003—2004年間有輕微的上升，但總體都存在顯著下降趨勢。食品和紡織品行業(yè)在2006年下降到17.7%和14.5%，金屬制品行業(yè)的關(guān)稅從最初27.7%下降到10.7%，降幅達(dá)61.4%。相比之下，木制品行業(yè)、電子產(chǎn)品、化工制品以及機(jī)械行業(yè)維持在10%左右，紙制品行業(yè)關(guān)稅一直維持在5%的低位。特殊的，2006年底，木制品行業(yè)最終產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅水平一度接近最低水平2.38%。

圖2顯示了行業(yè)層面中間品進(jìn)口關(guān)稅年度變化情況，縱軸為中間品關(guān)稅。隨著貿(mào)易自由化程度不斷加深，行業(yè)中間品進(jìn)口關(guān)稅也有逐步下降的態(tài)勢。食品、紡織、金屬制品、化工產(chǎn)品及其他行業(yè)關(guān)稅在10%左右，紡織品行業(yè)起初在較高的15%，隨后大幅下降。在關(guān)系到國計民生的食品行業(yè)，政府采取較高的關(guān)稅，食品行業(yè)在2001年到2004年中間品關(guān)稅曾一度超過20%，這對國內(nèi)相關(guān)行業(yè)起到一定保護(hù)作用。相比之下，電子、紙質(zhì)品、機(jī)械、木制品行業(yè)的關(guān)稅均在5%以下，且有進(jìn)一步下降的趨勢。

(三)企業(yè)生產(chǎn)狀況的特征事實分析

另一個核心變量是全要素生產(chǎn)率(TFP)，由于采用最小二乘法(OLS)估算出來的生產(chǎn)率存在同步性和選擇性偏差問題，往往會導(dǎo)致估計偏誤。這兩種偏誤會使得通過OLS預(yù)測的系數(shù)估計值偏高，最終使得估計出來的全要素生產(chǎn)率的系數(shù)偏低。為了更加準(zhǔn)確地估計中間品貿(mào)易自由化對全要素生產(chǎn)率的影響，借鑒Olley和Pakes(以下簡稱OP方法)以投資作為企業(yè)受到生產(chǎn)率沖擊時的調(diào)整變量的半?yún)?shù)方法，以及Levinsohn和Petrin(以下簡稱LP方法)使用企業(yè)中間投入作為企業(yè)受到生產(chǎn)率沖擊時的可調(diào)節(jié)要素投入的方法解決樣本選擇性偏誤和同步性偏差估算全要素生產(chǎn)率。

圖3　全要素生產(chǎn)率(TFP)各種測算方法的變化趨勢

資料來源：中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫

圖3顯示了通過OLS、OP及LP方法計算的全要素生產(chǎn)率變化情況，同時區(qū)分了進(jìn)口中間品和非進(jìn)口中間品企業(yè)。圖例中第一行表示非進(jìn)口中間品企業(yè)，第二行表示進(jìn)口中間品的企業(yè)。各種方法測算的生產(chǎn)率數(shù)值上雖然存在差異，但一個顯著的趨勢是我國制造業(yè)的全要素生產(chǎn)率水平逐年提高，且進(jìn)口中間品企業(yè)的全要素生產(chǎn)率在各個時期也顯著高于非進(jìn)口中間品企業(yè)。除此之外，兩種企業(yè)全要素生產(chǎn)率之間的差異有逐漸縮小的趨勢，即非進(jìn)口中間品企業(yè)逐漸收斂于進(jìn)口中間品企業(yè)，這說明非進(jìn)口中間品企業(yè)的生產(chǎn)率提升更快?？赡艿慕忉屖牵S著中間品貿(mào)易自由化程度的加深，進(jìn)口中間品企業(yè)獲得生產(chǎn)率效應(yīng)將會在本國進(jìn)行傳導(dǎo)，形成隱性的技術(shù)溢出效應(yīng)，從而帶動本國其他企業(yè)生產(chǎn)率的提升。

村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險內(nèi)部審計存在諸多制約因素：信貸風(fēng)險衡量標(biāo)準(zhǔn)是影響信貸風(fēng)險內(nèi)部審計的基礎(chǔ)條件；內(nèi)部控制的完善程度是制約村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部審計的重要因素；信貸檔案的完善程度是影響信貸風(fēng)險審計的關(guān)鍵因素；審計人員的匱乏和審計隊伍的專業(yè)素質(zhì)，是制約村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險審計的首要因素。

綜上所述，在中國加入WTO后關(guān)稅水平大幅下降的背景下，貿(mào)易自由化程度不斷加深。不僅是產(chǎn)品市場，要素市場自由化程度也顯著加強(qiáng)。得益于此，企業(yè)能以較低的成本進(jìn)口較高質(zhì)量的中間品投入，并通過技術(shù)溢出提升企業(yè)生產(chǎn)率。

四、中間品貿(mào)易自由化引致企業(yè)生產(chǎn)率效應(yīng)的模型構(gòu)建

為了研究我國加入WTO后關(guān)稅下降帶來中間品貿(mào)易自由化引致的生產(chǎn)率效應(yīng)。借鑒Amiti和Konings(2007)[17]以及余淼杰(2010)[18]的做法，設(shè)定估計方程如下

TFPijt=α0+α1ITLit+α2PTLit+α3INTit+α4ITLit×INTit+γXit+μit+εit

(2)

模型中，TFPijt為企業(yè)全要素生產(chǎn)率；制造業(yè)行業(yè)最終產(chǎn)品的進(jìn)口關(guān)稅和中間品進(jìn)口關(guān)稅依據(jù)上述計算方法獲得，INTit表示以進(jìn)口中間品關(guān)稅水平衡量的中間品貿(mào)易自由化程度，PTLit為最終產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅水平；模型中加入中間品進(jìn)口決策INTit，其中INTit為1代表進(jìn)口中間產(chǎn)品，為0則表示不進(jìn)口，以及中間品進(jìn)口關(guān)稅和進(jìn)口決策INTit的交互項ITLit×INTit。INTit的系數(shù)表明進(jìn)口中間品對企業(yè)全要素生產(chǎn)率影響效果。進(jìn)口中間品關(guān)稅和進(jìn)口決策交互項系數(shù)表明要素貿(mào)易自由化通過進(jìn)口中間產(chǎn)品的影響程度。μit用來控制不可觀測的企業(yè)異質(zhì)性，εit為隨機(jī)擾動項。

為了提高中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率效應(yīng)估計的準(zhǔn)確性，在計量模型中加入一些影響企業(yè)生產(chǎn)率的控制因素Xit。

人力資本(Wage)。用每年支付的工資總額與從業(yè)人員人數(shù)的比值取對數(shù)表示。一個企業(yè)支付的工資越高表明人力資本投入越大，高技術(shù)人才的投入加快了企業(yè)生產(chǎn)率提升。

財務(wù)狀況(Finance)。企業(yè)的財務(wù)狀況會影響一個企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，用負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比值衡量，刻畫企業(yè)融資約束對生產(chǎn)率的影響效果。

企業(yè)存續(xù)時間(Age)。企業(yè)在生產(chǎn)過程中會存在干中學(xué)效應(yīng)，隨著生產(chǎn)的深化，企業(yè)會優(yōu)化投入結(jié)構(gòu)，提高生產(chǎn)率。采用企業(yè)當(dāng)年年份與開業(yè)年份的差進(jìn)行衡量(簡澤等，2014，毛其淋，2015)[2，33]，在企業(yè)初始建立階段，隨著企業(yè)在整個行業(yè)的發(fā)展，生產(chǎn)狀況顯著好轉(zhuǎn)，技術(shù)程度得到較大提升，因此隨著企業(yè)存續(xù)時間的延長生產(chǎn)率也會顯著提高。

國有企業(yè)(State)。我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，故控制所有制因素對生產(chǎn)率的影響。將企業(yè)是否為國有絕對控股和相對控股用國有控股虛擬變量表示，從而刻畫國有控股狀態(tài)對企業(yè)生產(chǎn)率的影響。國有企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中占有重要位置，特別是在開放國際市場之初，國內(nèi)市場發(fā)展還不健全，國有企業(yè)承擔(dān)了國際貿(mào)易中的大部分。并且基于政府政策導(dǎo)向和資金上的支持，在進(jìn)口中間品上比其他企業(yè)具有顯著優(yōu)勢。

企業(yè)出口狀態(tài)(Export)?？坍嬈髽I(yè)出口行為對企業(yè)生產(chǎn)率的影響。近些年隨著異質(zhì)企業(yè)貿(mào)易理論發(fā)展，已經(jīng)證明了企業(yè)自選擇效應(yīng)的存在(Melitz，2003；BEJK，2003)[14，34]，即高生產(chǎn)率的企業(yè)才會選擇出口。因為只有較高生產(chǎn)率的企業(yè)才能彌補(bǔ)從事貿(mào)易所需要的較高固定成本。

同時控制行業(yè)、地區(qū)以及年份固定效應(yīng)。行業(yè)(Industry)，構(gòu)造基于2位行業(yè)代碼的虛擬變量；地區(qū)(Region)，涵蓋了全國31個省市虛擬變量；時間虛擬變量(Year)，控制企業(yè)在時間維度和外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化。

五、回歸結(jié)果分析

(一)基準(zhǔn)回歸模型

為了說明中間品貿(mào)易自由化對全要素生產(chǎn)率的影響效果，首先依據(jù)計量模型(2)的設(shè)定進(jìn)行回歸分析，估計結(jié)果如表1所示。

表1中的前5列主要在全樣本下考察中間品貿(mào)易自由化和企業(yè)生產(chǎn)率之間的關(guān)系。其中第2、第3列采用LP估算的生產(chǎn)率作為被解釋變量，第4、第5列采用OP估計方法估算生產(chǎn)率模型，第2、第4列中僅考慮中間品貿(mào)易自由化和企業(yè)生產(chǎn)率之間的關(guān)系，而第3、第5列中則引入人力資本、財務(wù)狀況等影響企業(yè)生產(chǎn)率的其他變量。同時為了避免因行業(yè)、地區(qū)和年份固定效應(yīng)對模型的影響，加入行業(yè)、地區(qū)和年份控制變量。

表1　中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)全要素生產(chǎn)率的影響

注：括號內(nèi)為t值，*、**、***分別表示參數(shù)估計值在10%、5%、1%統(tǒng)計水平上顯著，“是”表示對行業(yè)、地區(qū)、年份等外因進(jìn)行控制。

從上述模型中可以看出，中間品關(guān)稅和最終產(chǎn)品關(guān)稅的系數(shù)顯著為負(fù)，說明貿(mào)易自由化促進(jìn)了生產(chǎn)率的提高。同時中間品關(guān)稅比最終品關(guān)稅的系數(shù)大，表明在促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率提升作用上中間品貿(mào)易自由化比最終產(chǎn)品貿(mào)易自由化更加顯著。中間品變量的系數(shù)顯著為正，進(jìn)一步驗證了企業(yè)通過進(jìn)口中間品促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率提升的事實，這與陳勇兵等(2012)[20]和張杰等(2015)[34]的結(jié)論一致。傳統(tǒng)只針對中間品關(guān)稅的研究存在典型的變量遺漏問題，造成中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率的估計結(jié)果發(fā)生偏誤，因此依據(jù)公式(2)的設(shè)定在模型中引入中間品關(guān)稅和中間品進(jìn)口決策的交互項來識別中間品貿(mào)易自由化是否通過進(jìn)口中間品引起生產(chǎn)率的提升。回歸結(jié)果表明，交互項的系數(shù)在1%水平上顯著為負(fù)，表明中間品貿(mào)易自由化通過增加中間品進(jìn)口提升了企業(yè)全要素生產(chǎn)率。

為了提高計量模型估計的準(zhǔn)確性，在模型中同時加入人力資本、企業(yè)財務(wù)狀況、資本密集度、企業(yè)存續(xù)時間、國有控股和企業(yè)出口狀態(tài)等影響企業(yè)生產(chǎn)率的其他因素作為控制變量。結(jié)果表明：除企業(yè)財務(wù)狀況外，人力資本、資本密集度、企業(yè)存續(xù)時間、國有控股和企業(yè)出口狀態(tài)與企業(yè)生產(chǎn)率之間均呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)系。人力資本和資本密集度分別衡量了企業(yè)的高技術(shù)員工引進(jìn)和機(jī)械設(shè)備投入狀況。較高的人才引進(jìn)有助于企業(yè)生產(chǎn)過程的革新，對提升企業(yè)生產(chǎn)率有促進(jìn)作用。同時作為物質(zhì)資本投入的機(jī)械設(shè)備在企業(yè)生產(chǎn)率提升上也具有顯著作用。而以負(fù)債率衡量企業(yè)財務(wù)狀況的估計結(jié)果為負(fù)，說明企業(yè)生產(chǎn)率提升過程中容易受到融資約束限制。企業(yè)存續(xù)時間對企業(yè)生產(chǎn)率具有正向作用，在企業(yè)成立初期，生產(chǎn)率水平也較低。隨著企業(yè)在該行業(yè)的發(fā)展，企業(yè)生產(chǎn)率提升也比較顯著。比較有趣的是，國有控股對生產(chǎn)率具有正的影響效果，可能的解釋是，國有控股企業(yè)因其特殊性，在進(jìn)口中間品時具有更優(yōu)惠的政策支持。企業(yè)出口行為的系數(shù)顯著為正，這與異質(zhì)企業(yè)貿(mào)易理論的觀點一致(Melitz，2003；BEJK，2003；Melitz和Ottaviano，2005)[14，34，41]，只有更高生產(chǎn)率企業(yè)才能彌補(bǔ)從事貿(mào)易的成本進(jìn)行出口。

值得注意的是，我國的進(jìn)出口貿(mào)易具有顯著的加工貿(mào)易特征，出口企業(yè)中有相當(dāng)一部分是加工貿(mào)易企業(yè)(戴覓等，2014；田巍、余淼杰，2013)[4，1]。20世紀(jì)90年代后加工貿(mào)易得到飛速發(fā)展，已經(jīng)超越傳統(tǒng)出口貿(mào)易，成為我國主要出口類型。然而加工貿(mào)易企業(yè)在進(jìn)口原材料以及零件時只需支付部分關(guān)稅甚至完全免除關(guān)稅，受貿(mào)易自由化程度的影響相對較小。為了更加準(zhǔn)確考察中間品貿(mào)易自由化對中國企業(yè)生產(chǎn)率的影響，有必要對加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行處理。目前在區(qū)分加工貿(mào)易企業(yè)上有兩種方法：一是采用出口密集度指標(biāo)來甄別加工貿(mào)易企業(yè)，將出口密集度大于0.5的企業(yè)定義為加工貿(mào)易企業(yè)(李春頂，2010；汪建新、黃鵬，2011)[36，19]。另一種方法借助海關(guān)數(shù)據(jù)中關(guān)于貿(mào)易方式的分類，通過匹配海關(guān)和企業(yè)數(shù)據(jù)庫，對加工貿(mào)易和非加工貿(mào)易進(jìn)行區(qū)分(田巍、余淼杰，2013；逯宇鐸等，2015)[1,39]。為了提升估計的準(zhǔn)確性，采用后一種方法對加工貿(mào)易進(jìn)行區(qū)分。然后基于上述樣本進(jìn)行回歸，具體結(jié)果如表1中第6—第9列。

第6、第7列對從事加工貿(mào)易的企業(yè)進(jìn)行回歸。中間品貿(mào)易自由化的系數(shù)在1%的水平上顯著為負(fù)，即加工貿(mào)易企業(yè)在中間品貿(mào)易自由化進(jìn)程中生產(chǎn)率也得到提升。這與一般研究的觀點不同，雖然加工貿(mào)易在進(jìn)口成本優(yōu)勢上不會因貿(mào)易自由化程度發(fā)生顯著變化，但是貿(mào)易自由化帶來的技術(shù)溢出卻在一定程度上促進(jìn)了加工貿(mào)易企業(yè)生產(chǎn)率的提升。第8、第9列顯示，與加工貿(mào)易企業(yè)相比，從事一般貿(mào)易的企業(yè)中間品貿(mào)易自由化的系數(shù)顯著高于加工貿(mào)易，一般貿(mào)易能夠從中間品貿(mào)易自由化中獲得相對較大幅度的成本節(jié)約，因此進(jìn)口中間品貿(mào)易自由化對本土企業(yè)生產(chǎn)率的作用上更顯著。與此同時，在加工貿(mào)易中中間品貿(mào)易自由化和進(jìn)口中間品的交互項系數(shù)為正，且不顯著。說明中間品貿(mào)易自由化并非通過企業(yè)進(jìn)口中間品行為導(dǎo)致了企業(yè)生產(chǎn)率的提升，而這也進(jìn)一步印證了中間品貿(mào)易自由化進(jìn)程中出現(xiàn)的技術(shù)溢出效應(yīng)導(dǎo)致加工貿(mào)易生產(chǎn)率提升的事實。

(二)企業(yè)所有制類型差異分樣本回歸

考慮到各所有制類型企業(yè)在政策扶植、組織架構(gòu)以及管理經(jīng)驗等諸多方面存在差異，且不同產(chǎn)業(yè)和關(guān)稅有效保護(hù)程度也存在很大的差異，所以不同類型企業(yè)面臨中間品貿(mào)易自由化沖擊的反應(yīng)不同 (簡澤等，2014)[2]。因此為了驗證不同所有制企業(yè)受到中間品貿(mào)易自由化影響的差異程度，按照企業(yè)注冊類型將企業(yè)劃分六類，分別為國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)、外商投資企業(yè)、港澳臺投資企業(yè)以及其他未進(jìn)行歸類的企業(yè)。

表2　依據(jù)企業(yè)注冊類型的分樣本回歸

注：括號內(nèi)為t值，*、**、***分別表示參數(shù)估計值在10%、5%、1%統(tǒng)計水平上顯著，“是”表示對行業(yè)、地區(qū)、年份等外因進(jìn)行控制。在具體樣本回歸中對加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行剔除，下表同。

表2中的估計結(jié)果表明，中間品貿(mào)易自由化對不同企業(yè)類型生產(chǎn)率均有顯著的促進(jìn)作用，對國有企業(yè)的促進(jìn)作用最大，集體企業(yè)的促進(jìn)作用最小。除集體企業(yè)外，各類型企業(yè)中的中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率的促進(jìn)作用也顯著大于最終產(chǎn)品貿(mào)易自由化的影響程度。進(jìn)口中間品系數(shù)對企業(yè)生產(chǎn)率也表現(xiàn)出顯著拉動作用。從各模型的交互項來看，中間品貿(mào)易自由化通過中間品的進(jìn)口也顯著提高了企業(yè)生產(chǎn)率水平。

基于表2中出現(xiàn)的回歸結(jié)果可能的解釋：相對于本國企業(yè)而言，外資企業(yè)和港澳臺投資企業(yè)具有更廣闊的原材料來源，既可以從中國市場購買，也可以從母公司處獲得，多元化的材料來源能夠?qū)崿F(xiàn)成本的節(jié)約，而同時母公司也會提供更高質(zhì)量的要素投入和技術(shù)轉(zhuǎn)移。因此在這種情況下，中間品關(guān)稅減讓所帶來的成本節(jié)約和優(yōu)質(zhì)要素獲得對外資和港澳臺投資企業(yè)生產(chǎn)率的影響也就比較有限。然而本土企業(yè)則能從中間品關(guān)稅減讓中實現(xiàn)成本節(jié)約和獲得高質(zhì)量的投入，從而實現(xiàn)更大幅度的生產(chǎn)率提升。國有企業(yè)本身具有公益法人的性質(zhì)，肩負(fù)對國民經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用，一直受到政府支持和扶持，并具有雄厚的資金實力，研發(fā)投入力度也較大。因此在企業(yè)生產(chǎn)率提升上比其他企業(yè)具有顯著的優(yōu)勢。私營企業(yè)更為自由的經(jīng)營環(huán)境、先進(jìn)的管理經(jīng)驗以及靈活的機(jī)制設(shè)計都為私營企業(yè)應(yīng)對國際化趨勢提供了有力的支撐。但是在體制改革過程中，集體企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清、技術(shù)薄弱、管理粗放等弱點隨改革的深入日漸暴露出來，這是導(dǎo)致生產(chǎn)率提升不顯著的重要原因。

(三)企業(yè)地域和行業(yè)技術(shù)差異分樣本回歸

考慮到企業(yè)因地理條件，政策條件和經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度分布上存在的區(qū)位差異。東部沿海地區(qū)在改革開放后率先發(fā)展起來，進(jìn)行國際貿(mào)易的程度、接觸到國外先進(jìn)技術(shù)的可能性相比中部內(nèi)陸地區(qū)以及西部偏遠(yuǎn)地區(qū)都要高，在利用國外中間品上可能更具有優(yōu)勢。因此為了驗證不同地區(qū)中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率影響程度的差異，按照31個行政區(qū)劃將我國分為三個區(qū)域，分別為東部沿海地區(qū)、中部內(nèi)陸地區(qū)、西部偏遠(yuǎn)地區(qū)。對各地區(qū)劃分后的估計結(jié)果如表3中前3列所示。

表3　按經(jīng)濟(jì)區(qū)劃和技術(shù)復(fù)雜度分樣本實證檢驗

注：括號內(nèi)為t值，*、**、***分別表示參數(shù)估計值在10%、5%、1%統(tǒng)計水平上顯著，“是”表示對行業(yè)、地區(qū)、年份等外因進(jìn)行控制，“否”則表示不進(jìn)行控制。

從地區(qū)層面的估計結(jié)果來看，在中間品貿(mào)易自由化進(jìn)程中不同地區(qū)企業(yè)生產(chǎn)率都具有顯著的提升，然而東部地區(qū)中間品貿(mào)易自由化系數(shù)顯著低于中部地區(qū)和西部地區(qū)?？赡艿脑颍阂环矫娼?jīng)過30多年的發(fā)展，東部地區(qū)的貿(mào)易自由化水平已經(jīng)相對較高，關(guān)稅下降的影響可能不顯著；另一方面位于東部地區(qū)的企業(yè)已經(jīng)具有很高的要素使用度，在激烈的市場競爭環(huán)境下通過中間品貿(mào)易自由化促進(jìn)生產(chǎn)率提升的效果可能受到限制。中部和西部地區(qū)依托于豐富的自然資源以及最近幾年政府開發(fā)內(nèi)陸地區(qū)政策的大力支持，借助于中間品自由化帶來的成本優(yōu)勢和技術(shù)溢出效應(yīng)對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)生產(chǎn)率提升具有顯著的促進(jìn)作用。

考慮到各行業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新和吸收能力等方面存在顯著差異，中間品貿(mào)易自由化可能對不同行業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)率產(chǎn)生不同的影響。因此為了檢驗不同行業(yè)受到貿(mào)易自由化影響差異，依據(jù)劉慶林等(2010)[37]的方法，將行業(yè)分為初級產(chǎn)品和勞動密集型行業(yè)、中低技術(shù)行業(yè)以及高技術(shù)行業(yè)三大類。劃分行業(yè)后的估計結(jié)果如表3中后3列所示。

從表3中后3列中可以看出中間品貿(mào)易自由化對不同技術(shù)行業(yè)的生產(chǎn)率促進(jìn)作用存在顯著差異，高技術(shù)行業(yè)的生產(chǎn)率效應(yīng)顯著高于初級產(chǎn)品行業(yè)和中低技術(shù)行業(yè)企業(yè)。并且高技術(shù)行業(yè)在進(jìn)口中間品以及中間品貿(mào)易自由化與中間品交互項的系數(shù)上都顯著高于其他行業(yè)。表明高技術(shù)行業(yè)在中間品貿(mào)易自由化中的生產(chǎn)率提升效應(yīng)最顯著，這一深層的原因可能是中間品貿(mào)易自由化帶來的高質(zhì)產(chǎn)品和高技術(shù)行業(yè)企業(yè)的吸收能力相適應(yīng)的結(jié)果。

(四)中間品貿(mào)易自由化對生產(chǎn)率提升的內(nèi)在機(jī)制

接下來，為了說明中間品貿(mào)易自由化的具體作用機(jī)制，考察出口企業(yè)生產(chǎn)率的提升是否來源于中間品本身質(zhì)量的差異。首先從進(jìn)口來源國的角度進(jìn)行區(qū)分，將中間品進(jìn)口來源國細(xì)分為“高技術(shù)國家”和“低技術(shù)國家” ，采用上述區(qū)分方法的依據(jù)是：來自“高技術(shù)國家”的中間品中具有較高的技術(shù)水平，因而其質(zhì)量也會較高，在生產(chǎn)過程中通過進(jìn)口該種類中間品將產(chǎn)生較高的技術(shù)溢出。

表4　中間品來源國差異機(jī)制分析

注：括號內(nèi)為t值，*、**、***分別表示參數(shù)估計值在10%、5%、1%統(tǒng)計水平上顯著，“是”表示對行業(yè)、地區(qū)、年份等外因進(jìn)行控制。

表4中的結(jié)果表明，中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率的提升存在顯著的促進(jìn)作用，但是具體因中間品來源國不同，產(chǎn)生的影響效果存在差異性。進(jìn)口中間品變量系數(shù)表明，來自“高技術(shù)國家”的中間品投入對企業(yè)生產(chǎn)率才會產(chǎn)生促進(jìn)作用，相反，“低技術(shù)國家”的中間品并不能對企業(yè)生產(chǎn)率產(chǎn)生提升作用。同時，交互項的系數(shù)表明中間品貿(mào)易自由化的作用機(jī)制也是通過進(jìn)口高技術(shù)中間品投入帶動的。相比之下，從低技術(shù)國家進(jìn)口的中間品，并不含有技術(shù)優(yōu)勢，對本國企業(yè)生產(chǎn)率不但沒有促進(jìn)作用，反而在一定程度上阻礙了企業(yè)生產(chǎn)率的提升。另外，國家收入水平也可以衡量一國技術(shù)的發(fā)達(dá)程度，因此我們依據(jù)國家收入將中間品來源國劃分為高收入國家和低收入國家進(jìn)行驗證，結(jié)果和上述分析高度一致。綜上分析，中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率提升的實現(xiàn)機(jī)制主要是通過進(jìn)口高質(zhì)量中間投入產(chǎn)生的技術(shù)溢出效應(yīng)促進(jìn)本國企業(yè)改善技術(shù)條件從而提升生產(chǎn)率。

為了進(jìn)一步說明技術(shù)溢出效果，通過對企業(yè)研發(fā)投入和新產(chǎn)品產(chǎn)值兩個角度分析貿(mào)易自由化具體作用于企業(yè)生產(chǎn)率的渠道。模型1和模型2分別以研發(fā)投入和新產(chǎn)品產(chǎn)值兩個維度對技術(shù)溢出的效果進(jìn)行說明。其中研發(fā)投入以企業(yè)每年的研發(fā)費用取對數(shù)進(jìn)行衡量，新產(chǎn)品產(chǎn)值通過構(gòu)造虛擬變量衡量企業(yè)的技術(shù)溢出，如果企業(yè)當(dāng)年新產(chǎn)品產(chǎn)值大于0，就設(shè)定技術(shù)溢出變量為1，否則為0。

從表6回歸結(jié)果中發(fā)現(xiàn)，中間品貿(mào)易自由化在兩個模型中的系數(shù)都顯著為負(fù)，說明隨中間品貿(mào)易自由化程度的加深，企業(yè)從中間品貿(mào)易自由化過程中所獲得的技術(shù)溢出也相應(yīng)增大。進(jìn)口中間品系數(shù)在模型1和模型2中顯著為正，也進(jìn)一步證明了隨著中間品進(jìn)口的增加，企業(yè)技術(shù)溢出效果顯著增強(qiáng)。交互項的系數(shù)在模型1和模型2中顯著為負(fù)，表明企業(yè)進(jìn)口中間品是中間品貿(mào)易自由化實現(xiàn)技術(shù)溢出的重要途徑。其他控制變量也表現(xiàn)出高度的顯著性。

表6　中間品貿(mào)易自由化技術(shù)溢出的具體檢驗

注：*、**、***分別表示參數(shù)估計值在10%、5%、1%統(tǒng)計水平上顯著，“是”表示對行業(yè)、地區(qū)、年份等外因進(jìn)行控制。

六、結(jié)論和啟示

隨著我國改革開放力度的加大，貿(mào)易自由化對促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率的作用也日益凸顯。基于我國加入WTO后關(guān)稅大幅度下降的事實，從中間品貿(mào)易這一視角出發(fā)，驗證了中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)生產(chǎn)率的影響效果及作用機(jī)制。

研究結(jié)果表明：(1)中間品貿(mào)易自由化顯著提升了企業(yè)生產(chǎn)率，并高于最終產(chǎn)品的作用效果。中間品貿(mào)易自由化對一般貿(mào)易企業(yè)生產(chǎn)率提升更加顯著，加工貿(mào)易企業(yè)也因技術(shù)溢出得以提升，同時對本地企業(yè)的提升顯著高于外資企業(yè)。(2)中間品貿(mào)易自由化的作用存在顯著的地區(qū)、行業(yè)差異。中西部地區(qū)依托資源優(yōu)勢以及政府近幾年扶持政策的實施，生產(chǎn)率提升效果更為顯著。受行業(yè)技術(shù)吸收能力限制，高技術(shù)行業(yè)在中間品貿(mào)易自由化中獲益最大。(3)中間品貿(mào)易自由化促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率提升的內(nèi)在機(jī)制表明，來自高技術(shù)國家的高質(zhì)量中間品對企業(yè)生產(chǎn)率才產(chǎn)生促進(jìn)作用。中間品貿(mào)易自由化促進(jìn)了技術(shù)溢出在企業(yè)間的流動，這是造成企業(yè)生產(chǎn)率提升的重要渠道。

本文的研究對我國進(jìn)一步深化貿(mào)易自由化進(jìn)程，轉(zhuǎn)變貿(mào)易模式和改善進(jìn)出口貿(mào)易政策并積極融入到全球生產(chǎn)有一定的政策意義，同時對改善我國企業(yè)生產(chǎn)狀況、增強(qiáng)企業(yè)在國際市場競爭力提供理論支持?；谝陨辖Y(jié)論，提出本文的政策建議：一是，中國經(jīng)濟(jì)正處于經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要關(guān)口。鑒于中間品貿(mào)易自由化在提升企業(yè)生產(chǎn)率方面顯著的作用，國家應(yīng)實施積極的進(jìn)口貿(mào)易戰(zhàn)略，為中間品貿(mào)易自由化的技術(shù)溢出提供條件。同時促進(jìn)加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級，提升承接國外技術(shù)溢出的能力。二是，中國企業(yè)在中間品貿(mào)易自由化中表現(xiàn)出顯著的企業(yè)所有制、區(qū)域和行業(yè)結(jié)構(gòu)性差異，因此制定有針對性的中間品貿(mào)易政策時，要合理兼顧各地、各行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。加大部分高技術(shù)行業(yè)的扶植力度，同時促進(jìn)中部和西部地區(qū)積極參與國際市場分工。三是，合理進(jìn)口中間品類型，有針對性地選擇對拉動企業(yè)生產(chǎn)率提升、改善企業(yè)生產(chǎn)狀況具有顯著作用的高技術(shù)和高質(zhì)量中間品。最后中國企業(yè)應(yīng)積極融入全球化生產(chǎn)過程中，繼續(xù)加強(qiáng)與全球價值鏈上核心企業(yè)的技術(shù)交流與合作，通過參與產(chǎn)品內(nèi)國際分工承接來自價值鏈高端的技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢。

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責(zé)任編輯應(yīng)育松

The Intermediate Goods Trade Liberalization, Technology Spillover and Firm Productivity

LIU Hai-yang, LIN Ling-tao, QI Shu-hui

(Faculty of Management and Economics, Dalian University of Technology, Dalian 116024, China)

This paper studied the impact of intermediate goods trade liberalization (ITL) on the productivity of export enterprises. Then, we constructed the index of ITL and developed a model of how ITL affects the firm productivity. With the matched data of China’s industrial enterprises and customs import and export trade, the results shows that: (1) The ITL can significantly increase the productivity. The promotion of general trade enterprises is more remarkable, and due to the technology spillover of ITL the productivity of processing trade enterprises has been improved, while the impact of ITL on local enterprises is also significantly higher than that of foreign-funded enterprises; (2) the effect of ITL shows significant differences in regions and industries. In the central and western regions, based on the advantage of resources, the promotion is more remarkable. Constrained by industrial technology absorptive capacity, the high technology industry benefit the most. (3) Finally, the internal mechanism of how ITL promotes firm productivity is analyzed, and it is found that ITL improves the technical level of enterprises mainly through importing high quality factors and promotes the productivity by increasing the technology spillover gained from the intermediate goods. The study provides a good policy implications for further deepening the process of ITL and enhancing the international competitiveness of enterprises.

intermediate goods; trade liberalization; technology spillover; firm productivity

2016-06-13

劉海洋，男，大連理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部副教授，博士，博士生導(dǎo)師，主要從事經(jīng)濟(jì)增長、新新貿(mào)易理論和新新經(jīng)濟(jì)地理研究；林令濤，男，大連理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部碩士生，主要從事經(jīng)濟(jì)增長和新新貿(mào)易理論研究；亓樹慧，女，大連理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部碩士生，主要從事國際貿(mào)易和跨國投資研究。

F752.6

A

1005-1007(2016)10-0087-16