豐磊平

第三方支付信用風險分析及防范研究

豐磊平

第三方支付作為電子商務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物，以其高效、方便、成本低的優(yōu)勢迅速被企業(yè)和消費者接受使用，是當代電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)購物成長最重要的方面。研究運用問卷分析方法指出第三方支付存在的信用風險，如交易風險，資金沉淀等。目的是分析第三方支付的信用風險，并提出可行的防范措施。

第三方支付；信用風險；防范措施

一、背景

隨著電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)購物的發(fā)展，第三方支付以其高效、便捷、低成本的特點迅速成為民眾網(wǎng)絡(luò)購物支付方式的首選。根據(jù)艾瑞咨詢的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2016年第一季度第三方互聯(lián)網(wǎng)支付交易規(guī)模市場份額中支付寶占比43.3%，財付通占比20.1%，快錢占比7.0%。在同期的第三方移動支付市場份額中，支付寶以51.8%占移動支付的首位，財付通占比38.3%。第三方支付中，最具代表性的還是阿里巴巴公司旗下的支付寶。除支付寶外，財付通以及快錢等也是民眾互聯(lián)網(wǎng)支付和移動支付的重要選擇。

第三方支付的運營商獨立于企業(yè)和顧客,通過和銀行簽約的方法對接銀行支出結(jié)算,為網(wǎng)絡(luò)購物中的買方和賣方提供資金收付的平臺。第三方支付作為資金收付的中間力量，增進了電子商務(wù)的發(fā)展。研究發(fā)現(xiàn)，第三方支付的發(fā)展中也存在著信用風險，比如資金沉淀風險、網(wǎng)上交易信用風險、法律監(jiān)管等。

二、第三方支付相關(guān)定義

第三方支付是一種虛擬支付層的支付模式，馬云2005年在瑞士達斯世界經(jīng)濟論壇首先提出，英文名為Thethird-partypayment，是指一些和各大銀行簽約、并具有一定實力和信譽保障的第三方獨立機構(gòu)提供的交易支持平臺。它通過與銀行之間的商業(yè)合作，借助銀行的支付結(jié)算功能，向政府、企事業(yè)單位及個人提供中立的、公正的面向其他用戶的個性化的支付結(jié)算與增值服務(wù)。客戶在電子商務(wù)網(wǎng)站(如淘寶、當當?shù)?選購商品后，使用第三方提供的賬戶(如支付寶)進行付款；第三方在收到客戶即買方的貨款后，通知賣方(淘寶網(wǎng)等的商戶)貨款已到賬，要求其發(fā)貨；買方收到賣方的貨物，驗證后通知第三方付款給賣方，交易完成。在非面對面交易的電子商務(wù)中，第三方支付提供了技術(shù)支持、信息平臺及安全保障。第三方支付在國內(nèi)主要有兩種形式存在：一是依托大型B2C,C2C網(wǎng)站的支付手段，如支付寶；二是第三方支付平臺，集合了網(wǎng)上支付、手機支付、移動通訊支付等支付形式。

三、第三方支付信用風險

（一）問卷調(diào)查

通過問卷調(diào)查的方法，共發(fā)布了100份問卷，有效問卷80份，運用數(shù)據(jù)分析方法，對問卷進行研究分析第三方支付用戶性別集中在女生，占總調(diào)查對象的67.5%，年齡在20-30歲之間，占78.75%。問卷分為兩個部分:第一部分是用戶者個人情況部分，如性別、年齡；第二部分是調(diào)查用戶使用第三方支付可能存在的信用風險。

（二）基于調(diào)查存在的信用風險

1.沉淀資金的問題

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，許多用戶會在平臺中留存部分資金，當用戶數(shù)足夠多的情況下，數(shù)額相當龐大；研究發(fā)現(xiàn)，大部分用戶收到商品后不會及時確認收貨，貨款的所有權(quán)雖由買家轉(zhuǎn)移到賣家，由于買家不能及時確認收貨，系統(tǒng)只能在買賣雙方發(fā)生購貨行為的10日之后，自動打款給賣家，這筆巨額資金滯留在平臺中，形成了在途物資，由此沉淀資金產(chǎn)生。第三方支付擔任資金托管機構(gòu),沒有資金的所有權(quán),僅僅有保管資金的義務(wù)。

以支付寶為例，雖然支付寶公司一直不承認自己是金融機構(gòu)，但是它的業(yè)務(wù)與金融機構(gòu)相差不大，本質(zhì)上算金融機構(gòu)，銀行可以把存款自己用于貸款，銀行由于其信用和保障比較健全，儲戶可以信任。如果第三方支付機構(gòu)為了提高資金的時間價值，進行高風險投資，如果出現(xiàn)問題，誰擔責，如何監(jiān)管第三方平臺利用這些沉淀資金值得思考。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)許多用戶表示有擔心過資金留存在支付平臺中的風險，如果出現(xiàn)投資問題，責任方是誰，值得思考。除了幾家第三方支付企業(yè),如支付寶，無息開立一個特殊的賬戶在銀行存錢,同時委托銀行定期發(fā)布資金審計報告之外。據(jù)調(diào)查大部分第三方支付企業(yè)并沒有建立特別無息賬戶,他們甚至把錢產(chǎn)生的利息收入作為主要的收入。假如第三方支付企業(yè)為惡意侵吞貨款或者挪用資本，資金留存風險由誰來擔。

2.網(wǎng)上交易風險問題

（1）第三方支付被釣魚風險

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)很多消費者遇到釣魚風險，如發(fā)生賬戶被盜，密碼丟失，甚至財產(chǎn)丟失的情況，支付寶推出數(shù)字證書，短信驗證等，但是網(wǎng)購風險依然存在。

（2）信用卡金額套現(xiàn)風險

國家在抽樣的30365名消費者當中21.29%的人表示他們有過信用卡套現(xiàn)行為。不實買賣可以說是信用卡套現(xiàn)的本質(zhì)。第三方支付作為交易的中間力量，成為套現(xiàn)實現(xiàn)的核心工具。

（3）洗錢風險

網(wǎng)上購物的寶貝價格是由賣家自行確定，貨物由賣家發(fā)貨，網(wǎng)站不能查看賣家真正發(fā)的貨物，買方和賣方完全可以為了洗錢，賣方向買方指示發(fā)放完全不符合商品價值的商品，情況隱蔽，難察覺。第三方支付平臺貨款流轉(zhuǎn)無法確認交易情況真實性，在虛假交易付款退款的掩飾下，更加方便許多違法分子洗錢的行為。

3.支付平臺的盈利問題

（1）第三方支付之間的競爭問題

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)使用支付寶、微信支付、財付通的用戶占絕大多數(shù)，而有些第三方支付平臺使用的用戶極少，幾乎為零。羊年春晚紅包，猴年支付寶五福以及微信春晚搖紅包，不難發(fā)現(xiàn)第三方支付的競爭行為。如何在眾多的第三方支付中搶占用戶和市場，急需平臺思考。

（2）第三方支付與銀行之間的競爭問題

第三方支付的業(yè)務(wù)范圍和銀行業(yè)務(wù)范圍發(fā)生部分重合，一定程度上造成了競爭。余額寶的推出標志著基金公司和第三方支付機制的合作的開始,更多的基金公司選擇與第三方支付平臺合作，銀行必然會損失一部分利潤。

四、第三方支付風險防范

（一）沉淀資金的處理對策

筆者建議，可以把沉淀資金產(chǎn)生的利息，按照一定的比例作為消費者支取給第三方支付平臺的保管費用，以取代第三方支付平臺直接向用戶收費；剩下的資金以購買保險的方式返還給顧客，調(diào)查問卷中反映出有部分消費者曾經(jīng)遇到過賬號被盜、資金丟失、交易糾紛的問題，第三方支付平臺雖然有一定的安全措施，但是并不能保證百分百的安全，所以這種方式還是有必要的。

每日交易資金留存在第三方支付機構(gòu)開立的銀行存款賬戶,很難確保第三方支付機構(gòu)將資金不用于其他目的,為了防止第三方支付平臺相關(guān)資金鏈發(fā)生問題或者網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊、系統(tǒng)崩潰等問題帶來的擠兌風險，第三方支付可以監(jiān)管部分繳納一定的保證金。我國法律要么明確禁止第三方支付平臺利用沉淀資金用于其他用途；要么加強監(jiān)管，第三方支付平臺如果將沉淀資金用于其他投資，就要明確公布，讓消費者資金選擇是否繼續(xù)使用這種機構(gòu)，如果出現(xiàn)資金問題，監(jiān)管機構(gòu)就利用保證金盡最大可能保障消費者的資金安全。

（二）網(wǎng)上交易風險的解決措施

在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，要求加強第三方支付安全性的用戶占絕大多數(shù)，第三方支付機構(gòu)需要建立強大的防火墻系統(tǒng)和病毒檢測系統(tǒng)，隨時完善系統(tǒng)的安全，并及時提醒用戶進行殺毒軟件的更新。雖然支付寶強調(diào)對于用戶信用卡被刷的情況，進行先行賠付，但是依然要及時檢測出釣魚網(wǎng)站，提醒消費者不要去這些網(wǎng)站，并用法律的途徑解決網(wǎng)上釣魚網(wǎng)站侵犯消費者的行為，防范于未然。

支持加強支付平臺法律監(jiān)管的人數(shù)占總調(diào)查人數(shù)的90%，各個部門各個領(lǐng)域加強協(xié)調(diào)合作，共同監(jiān)管。第三方支付要確保資金的來源、去向、轉(zhuǎn)移等明確可查可尋，有詳細的記錄，確保每份資金從來源到結(jié)束使用的安全；嚴格控制虛擬賬戶的開設(shè)，實行實名制原則，確保信息的真實完整，杜絕虛假違法信息。轉(zhuǎn)賬過程中，確認同戶名，本人本戶，建立一個專門針對于虛假賬戶和銀行賬戶之間資金轉(zhuǎn)賬交易的體制，做好第三方支付平臺和銀行在實時信息方面的同步工作；加強反洗錢監(jiān)管，建立信息反饋機制和信息披露機制，制定第三方支付平臺對洗錢行為的監(jiān)察方案，對客戶資金不良變動情況及時反饋，降低洗錢風險的發(fā)生。

（三）盈利問題的解決

消費者主要選擇的第三方支付機構(gòu)比較集中，許多平臺由于用戶較少，難以盈利。第三方支付雖然眾多，但是用戶需求的并不多，任何行業(yè)在發(fā)展到一定階段都會出現(xiàn)整合，支付行業(yè)如果想要更多的盈利，必然要走上整合的道路上。

第三方支付機構(gòu)可以和金融機構(gòu)達成協(xié)議,將沉淀資金轉(zhuǎn)交銀行等金融機構(gòu)處理,并收取利息。第三方支付機構(gòu)不能離開銀行單獨存在，它的交易終端在銀行,銀行作為巨額沉淀資金管理員負責支付給第三方支付機構(gòu)一定利息,對于沉淀資金的使用可以選擇低風險,收入相對穩(wěn)定的業(yè)務(wù)獲得某些利益。將沉淀資金納入銀行的正常資金使用中,但是要公開沉淀資金的用途。

本文主要是研究第三方支付存在的主要信用風險，并提出相應(yīng)的防范措施。應(yīng)用問卷調(diào)查法，了解當前用戶第三方支付應(yīng)用情況，雖然在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)用戶對第三方支付是比較滿意的，但是支付風險的問題也存在。本文綜合了當前許多學者研究的情況和自己調(diào)查結(jié)果分析，發(fā)現(xiàn)問題，并提出相應(yīng)的防范建議。

五、結(jié)論

[1]楊宏芹，張岑.第三方支付中沉淀資金的歸屬[J].經(jīng)濟導刊，2012，（01）:42-43.

[2]黎四奇.對釣魚欺詐中第三方支付機構(gòu)作為或不作為法律問題的思考[J].法律科學(西北政法大學學報)，2012，（03）:178-185.

[3]魏鵬.中國互聯(lián)網(wǎng)金融的風險與監(jiān)管研究[J].金融論壇，2014，（07）: 3-9+16.

[4]陳秀梅.論我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風險管理體系的構(gòu)建[J].宏觀經(jīng)濟研究，2014，（10）:122-126.

[5]李莉莎.論第三方支付的洗錢風險及其法律監(jiān)管[J].金融與經(jīng)濟，2012，（01）:93-95.

[6]李莉莎.第三方電子支付風險的法律分析[J].暨南學報(哲學社會科版)，2012，（06）:51-57+162.

豐磊平，女，江蘇徐州人，南京農(nóng)業(yè)大學金融院、碩士研究生，研究方向：會計。

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1008-4428（2016）09-71-02