吳曉研，路世昌（.遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院，遼寧葫蘆島 2505；2.吉林師范大學(xué)管理學(xué)院，吉林四平36000）

基于LSSC服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)的激勵(lì)與懲罰機(jī)制的設(shè)計(jì)

吳曉研1,2，路世昌1
（1.遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院，遼寧葫蘆島 125105；2.吉林師范大學(xué)管理學(xué)院，吉林四平136000）

文章對(duì)LSSC（物流服務(wù)供應(yīng)鏈）中FLSP（物流服務(wù)供應(yīng)商）物流服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)行為的激勵(lì)機(jī)制和懲罰機(jī)制進(jìn)行了研究。首先建立了促進(jìn)FLSP質(zhì)量改進(jìn)的收益共享契約，在不考慮FLSP機(jī)會(huì)主義行為的條件下，分析該契約的激勵(lì)作用。結(jié)果表明，該契約能夠最大化地鼓勵(lì)FLSP進(jìn)行物流服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)投資；針對(duì)FLSP在物流服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)過(guò)程中存在的機(jī)會(huì)主義行為，運(yùn)用演化博弈理論，建立了有激勵(lì)機(jī)制和無(wú)懲罰機(jī)制以及激勵(lì)機(jī)制和懲罰機(jī)制相結(jié)合兩種情況下的合作演化模型。研究結(jié)果表明，只有將激勵(lì)機(jī)制與懲罰機(jī)制結(jié)合起來(lái)，才能起到良好的激勵(lì)效果。

物流服務(wù)供應(yīng)鏈；服務(wù)質(zhì)量；激勵(lì)機(jī)制；懲罰機(jī)制

0 引言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，越來(lái)越多的企業(yè)迫于競(jìng)爭(zhēng)的壓力，將物流服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)外包，而專注于自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力培育。利用第三方物流服務(wù)或物流外包策略，能夠有效降低企業(yè)運(yùn)作成本，提高運(yùn)營(yíng)效率，隨著企業(yè)戰(zhàn)略思想的轉(zhuǎn)變，一種新型的供應(yīng)鏈模式——物流服務(wù)供應(yīng)鏈（Logistics Service Supply Chain,LSSC）應(yīng)運(yùn)而生。LSSC以物流服務(wù)集成商（Logistics Service Integrator, LSI）為核心，通過(guò)與功能型物流服務(wù)供應(yīng)商（Functional Logistics Service Provider,FLSP）合作，共同完成產(chǎn)品的物流運(yùn)作。供應(yīng)鏈上任何節(jié)點(diǎn)企業(yè)的運(yùn)作出現(xiàn)差錯(cuò)，都會(huì)影響整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作績(jī)效。因此，在LSSC運(yùn)作過(guò)程中，需要FLSP適時(shí)地改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，才能保證整個(gè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)的運(yùn)作水平和運(yùn)作效率。而FLSP服務(wù)質(zhì)量的改進(jìn)，往往需要其進(jìn)行專用性資產(chǎn)投資，專用性物流設(shè)施往往只限于某一種物流產(chǎn)品的使用或只用于某項(xiàng)特殊的物流保障任務(wù)，這樣一來(lái)就容易產(chǎn)生“套牢”（holding?up）問(wèn)題。一旦集成商終止合作，F(xiàn)LSP將遭受巨大損失。同時(shí)，由于集成商無(wú)法對(duì)FLSP的服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)投資進(jìn)行證實(shí)，因而FLSP存在機(jī)會(huì)主義行為。FLSP的機(jī)會(huì)主義行為使得LSSC面臨較高的運(yùn)作失效風(fēng)險(xiǎn)，而物流運(yùn)作失效帶來(lái)的損失卻由集成商全部承擔(dān)。因此，集成商往往陷于對(duì)FLSP服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)行為激勵(lì)的矛盾當(dāng)中，這一矛盾既尖銳，又亟待解決。

本文建立了能夠激勵(lì)FLSP質(zhì)量改進(jìn)的收益共享契約，在不考慮FLSP機(jī)會(huì)主義行為的條件下，分析該契約的激勵(lì)作用；運(yùn)用演化博弈理論建立LSSC中LSI與FLSP的長(zhǎng)期合作模型，探討在無(wú)懲罰機(jī)制下收益共享契約的激勵(lì)效果，以及引入懲罰機(jī)制后兩種機(jī)制的à互作用。

1 基于服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)的激勵(lì)契約設(shè)計(jì)

1．1 模型的基本假設(shè)

根據(jù)委托-代理理論，將LSI稱為委托人，F(xiàn)LSP稱為代理人。為簡(jiǎn)化研究，設(shè)只有一個(gè)FLSP參與合作，且在合作期內(nèi)只進(jìn)行一次投資。

設(shè)代理人的質(zhì)量改進(jìn)投資水平由委托人和代理人協(xié)商確定。假定代理人進(jìn)行投資前的服務(wù)質(zhì)量水平為r，從合作的第t期開(kāi)始進(jìn)行質(zhì)量改進(jìn)投資，投資水平為I，可以使用其為了提高服務(wù)水平所付出的各項(xiàng)成本加權(quán)來(lái)測(cè)算。質(zhì)量改進(jìn)后的系統(tǒng)服務(wù)水平為r′，且滿足r′=λ(I)+r，其中λ(I)表示物流服務(wù)水平的增加值，函數(shù)λ(I)滿足邊際報(bào)酬遞減規(guī)律。

設(shè)從第t期開(kāi)始到雙方終止合作，雙方共合作n期。代理人在質(zhì)量改進(jìn)投資前的物流成本為c0，不考慮貼現(xiàn)，質(zhì)量改進(jìn)后，每期固定成本將增加

設(shè)每期合作收益用y表示，系統(tǒng)服務(wù)水平與系統(tǒng)總收益之間的函數(shù)關(guān)系式為y=φ(r)，因此，投資前后收益的增加值為Δy=φ(λ(I)+r)-φ(r)。

初始契約中規(guī)定委托人向代理人每期支付ω0，而代理人為委托人提供的物流服務(wù)質(zhì)量水平為r。針對(duì)FLSP的服務(wù)改進(jìn)投資策略，設(shè)LSI分別采用固定支付和激勵(lì)支付兩種利潤(rùn)分配方式。

1．2 固定支付契約

固定支付是最簡(jiǎn)單的一種合作契約形式。假定委托人對(duì)于代理人的質(zhì)量改進(jìn)投資給予一個(gè)固定的支付水平Δw，即從第t期開(kāi)始，委托人需向代理人每期支付w0+Δw。令π表示代理人的保留收益，則最優(yōu)契約模型如下：

“反向歸納法”求解式（1）。模型可以簡(jiǎn)化為：

根據(jù)庫(kù)恩-塔克一階條件，解得固定支付下的最優(yōu)契約為：

在沒(méi)有服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)的條件下，易得委托人的最優(yōu)支付w0=c0+π，故式（3）中Δw*實(shí)際上等于零?？梢钥闯觯捎霉潭ㄖЦ?，代理人缺乏改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量的積極性，不利于雙方的進(jìn)一步合作。

1．3 激勵(lì)支付契約

在傳統(tǒng)合同下，物流集成商和功能型物流服務(wù)供應(yīng)商之間存在著利益沖突：集成商希望FLSP不斷提升其物流運(yùn)作水平，進(jìn)而提高整個(gè)物流供應(yīng)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力；而在固定支付契約下，F(xiàn)LSP缺乏質(zhì)量改進(jìn)的積極性。為了激勵(lì)代理人進(jìn)行物流運(yùn)作水平的改進(jìn)，委托人給代理人的支付改為激勵(lì)性的支付，即對(duì)代理人的質(zhì)量改進(jìn)行為給予獎(jiǎng)勵(lì)。由于代理人運(yùn)作水平的提高，導(dǎo)致委托人收益的增加，取新增收益的一部分作為代理人的獎(jiǎng)勵(lì)。設(shè)激勵(lì)系數(shù)為β，則代理人進(jìn)行質(zhì)量改進(jìn)投資后，委托人需向代理人支付w0+βΔy。采用激勵(lì)性支付的委托人的最優(yōu)契約可以用模型（4）描述。

求解代理人的激勵(lì)相容約束，得到一階條件：

若φ(r)取簡(jiǎn)單的線性函數(shù)，設(shè)φ(r)=kr，其中系數(shù)k與集成商的集成管理水平xp有關(guān)，則最優(yōu)質(zhì)量改進(jìn)投資滿足由于λ(I)是一個(gè)凹函數(shù)，故隨著委托人激勵(lì)水平β的增加，代理人的質(zhì)量改進(jìn)投資水平也將隨之增加，說(shuō)明具有激勵(lì)性的收益分享契約能夠促進(jìn)FLSP進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)。

此外，一般來(lái)說(shuō)，集成管理水平xp越大，相同的系統(tǒng)運(yùn)作水平r下，系統(tǒng)收益越大，即服務(wù)質(zhì)量收益函數(shù)中的系數(shù)k與集成商努力水平成正比。因此，集成商（委托人）提高自身的集成管理水平，也有利于代理人增加質(zhì)量改進(jìn)投資的信心，這與實(shí)際中的物流合作關(guān)系也是相符的。

在上述求解的基礎(chǔ)上，激勵(lì)支付下的最優(yōu)契約的求解規(guī)劃變?yōu)椋?/p>

求解式（6），得委托人最優(yōu)激勵(lì)水平β*滿足式（7）：

由式（7）可知，合作期數(shù)n與激勵(lì)水平成反比。即在代理人的最優(yōu)質(zhì)量改進(jìn)投資水平下，合作期數(shù)n越大，委托人的最優(yōu)激勵(lì)水平越小。因此，從集成商（即委托人）的角度考慮，增加與代理人的合作周期是有益的。

2 基于風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的懲罰機(jī)制

集成商通過(guò)與FLSP簽訂基于收益共享的激勵(lì)契約，可以有效促進(jìn)FLSP的服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)投資行為。但實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，由于集成商無(wú)法對(duì)FLSP的投資進(jìn)行證實(shí)，因而FLSP存在機(jī)會(huì)主義行為。FLSP的機(jī)會(huì)主義行為使得LSSC服務(wù)運(yùn)作面臨較高的失效風(fēng)險(xiǎn)，而物流運(yùn)作失效帶來(lái)的損失卻由集成商全部承擔(dān)。因此，集成商必須制定一個(gè)有效的懲罰機(jī)制，以避免FLSP的機(jī)會(huì)主義行為，從而減少物流服務(wù)失效風(fēng)險(xiǎn)。

2．1 基本假設(shè)

（1）集成商與FLSP為多期合作。為進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量，集成商督促FLSP執(zhí)行服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)策略，但集成商無(wú)法對(duì)FLSP的質(zhì)量改進(jìn)投資進(jìn)行證實(shí)，只能在合作期末對(duì)改進(jìn)效果進(jìn)行監(jiān)測(cè)，因此FLSP具有進(jìn)行質(zhì)量改進(jìn)投資行為相關(guān)的信息優(yōu)勢(shì)。

（2）由于合作雙方存在信息不對(duì)稱，在一定條件下，F(xiàn)LSP可以通過(guò)機(jī)會(huì)主義行為獲取超額收益。

（3）集成商能夠完全掌握FLSP的質(zhì)量改進(jìn)投資行為。

（4）博弈雙方獨(dú)立決策。

2．2 無(wú)懲罰機(jī)制下的FLSP服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)決策的演化博弈分析

（1）模型構(gòu)建

深化企業(yè)審計(jì)改革過(guò)程中，必須加強(qiáng)重大風(fēng)險(xiǎn)及新形勢(shì)下不適應(yīng)要素的調(diào)整，優(yōu)化企業(yè)審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)內(nèi)容、組織形式等方面。保證審計(jì)機(jī)關(guān)嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)改革要求，落實(shí)調(diào)整、促進(jìn)、協(xié)同、發(fā)展的基本要求，調(diào)整企業(yè)審計(jì)體系的各項(xiàng)細(xì)節(jié)。保證國(guó)企深化改革改革的全面落實(shí)，發(fā)揮監(jiān)督效能，保證國(guó)企內(nèi)部審計(jì)、國(guó)家審計(jì)、社會(huì)外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)的全面綜合化發(fā)展。

為在集成商的激勵(lì)機(jī)制的基礎(chǔ)上進(jìn)一步研究懲罰機(jī)制，模型中相關(guān)變量表示含義與上文相同。因此，F(xiàn)LSP正常執(zhí)行合同條款不采取機(jī)會(huì)主義行為，集成商和FLSP的收益分別為R1=φ(r)-w0，R2=w0-c0。在長(zhǎng)期合作情景下，雙方由于FLSP的服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)行為而獲得的潛在收益分別為(1-β)Δy，集成商對(duì)FLSP質(zhì)量改進(jìn)行為的監(jiān)管的概率表示為 p(0＜p＜1)，監(jiān)管成本表示為c(c＞0)，不監(jiān)管的概率為1-p。分包商采取機(jī)會(huì)主義行為的概率表示為q(0＜q＜1)，由分包商的改進(jìn)行為而獲得的超額收益為βΔy，不采取改進(jìn)行為的概率表示為1-q。

集成商和FLSP在無(wú)懲罰機(jī)制下的支付矩陣如表1所示。

表1 無(wú)懲罰機(jī)制下的博弈支付矩陣

由表1可得，集成商采取監(jiān)管措施下的期望收益為：

集成商不采取監(jiān)管措施下的期望收益為：

集成商采取混合策略的期望收益為：

集成商采取策略的概率變化速度p.表示為：

同理，F(xiàn)LSP采取策略的概率變化速度q.表示為：

由Jacobi矩陣局部穩(wěn)定性分析法，得到雅各布矩陣：

（2）模型分析

表2 無(wú)懲罰機(jī)制下的均衡點(diǎn)

由表2可以看出，只有當(dāng)s＜0時(shí)，合作會(huì)達(dá)到穩(wěn)定狀態(tài)，點(diǎn)（0，0）為ESS點(diǎn)，演化博弈均衡狀態(tài)為{不監(jiān)管，不改進(jìn)}，此時(shí)，合作的演化路徑如圖1所示。

圖1無(wú)懲罰機(jī)制情境下LSSC合作行為的演化路徑

由表2和圖1結(jié)果可知：在不引入懲罰機(jī)制的長(zhǎng)期合作情景下，集成商沒(méi)有采取監(jiān)管的意愿，而FLSP也不傾向于采取改進(jìn)物流服務(wù)的策略，因此，缺乏懲罰機(jī)制將不利于雙方合作關(guān)系的穩(wěn)定和發(fā)展。

2．3 引入懲罰機(jī)制后的FLSP服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)決策的演化博弈分析

（1）模型構(gòu)建

為研究懲罰機(jī)制對(duì)FLSP機(jī)會(huì)主義行為的影響，本文將構(gòu)建引入懲罰機(jī)制后的集成商與FLSP合作的演化博弈模型。在懲罰機(jī)制下，當(dāng)FLSP采取機(jī)會(huì)主義行為且集成商進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，集成商需對(duì)FLSP的機(jī)會(huì)主義行為進(jìn)行懲罰，設(shè)懲罰額為T(mén)(T＞0)。在長(zhǎng)期合作且有懲罰機(jī)制的情境下，集成商和FLSP的博弈支付矩陣如表3所示。

表3 有懲罰機(jī)制情境下的博弈支付矩陣

經(jīng)計(jì)算，得到5個(gè)均衡點(diǎn)：（0，0），（0，1），（1，0），（1，1）和此時(shí)，雅各布矩陣為：

（2）結(jié)果分析

長(zhǎng)期合作情境下，集成商對(duì)FLSP質(zhì)量改進(jìn)投資的機(jī)會(huì)主義行為采取懲罰機(jī)制，雙方合作演化分析如表4所示，其中

在引入懲罰機(jī)制后的長(zhǎng)期合作情景下，當(dāng)s＞0且T＜c時(shí)，點(diǎn)（0，1）為ESS點(diǎn)，演化博弈均衡狀態(tài)為{不監(jiān)管，采取改進(jìn)策略}；當(dāng)s＞0且T＞c時(shí)，點(diǎn)（0，1）為ESS點(diǎn)，演化博弈均衡狀態(tài)為{不監(jiān)管，采取改進(jìn)策略}。由此可知，只要集成商的激勵(lì)足夠大（即即使不采取監(jiān)管措施，F(xiàn)LSP也會(huì)選擇采取改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量策略的行為。

表4 有懲罰機(jī)制情境下的均衡點(diǎn)

以上表明：若集成商的激勵(lì)水平不足以抵消FLSP的單期投資成本（即無(wú)論懲罰額的大小，F(xiàn)LSP都沒(méi)有進(jìn)行物流服務(wù)改進(jìn)的積極性。因此，懲罰機(jī)制必須與激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合，才能對(duì)FLSP的服務(wù)質(zhì)量改進(jìn)行為起到促進(jìn)作用。

3 結(jié)論

根據(jù)以上分析，在沒(méi)有懲罰機(jī)制的條件下，即使集成商采取具有激勵(lì)機(jī)制的契約，從長(zhǎng)遠(yuǎn)合作的角度來(lái)看，F(xiàn)LSP也沒(méi)有進(jìn)行改進(jìn)物流服務(wù)的激勵(lì)；而引入懲罰機(jī)制后，如果集成商的激勵(lì)力度不夠大，F(xiàn)LSP仍沒(méi)有進(jìn)行物流服務(wù)改進(jìn)的傾向。由此可知，促進(jìn)FLSP進(jìn)行物流服務(wù)改進(jìn)的措施必須將激勵(lì)機(jī)制與懲罰機(jī)制結(jié)合起來(lái)，才能起到良好的激勵(lì)效果。由此在物流服務(wù)運(yùn)作過(guò)程中，集成商應(yīng)該重視與FLSP的溝通與信息的傳遞，處理好由FLSP進(jìn)行物流服務(wù)改進(jìn)投資而產(chǎn)生的新增收益的分配問(wèn)題，并通過(guò)多種方式提高規(guī)范FLSP履約的積極性，避免其機(jī)會(huì)主義行為的產(chǎn)生，共同改進(jìn)物流服務(wù)水平。

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（責(zé)任編輯/易永生）

F250；F224

A

1002-6487（2016）24-0042-04

吉林省社會(huì)科學(xué)基金資助項(xiàng)目（2015BS5）

吳曉研（1981—），女，遼寧新民人，博士研究生，講師，研究方向：物流與供應(yīng)鏈管理。

路世昌（1962—），男，河北景縣人，教授，博士生導(dǎo)師，研究方向：戰(zhàn)略管理、供應(yīng)鏈管理。