陸漢陽

摘要：企業(yè)的經(jīng)營、經(jīng)濟的發(fā)展都離不開銀行的資金支持，而近幾年國家在這方面的政策中主要提倡商業(yè)銀行對微小企業(yè)的支持。但對于銀行來說，對微小企業(yè)的資金支持存在的風險并不比對大型企業(yè)進行的資金支持要小，所以對于這類風險的控制管理是現(xiàn)如今商業(yè)銀行的一個很重要的課題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)風險

不管是在發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小微企業(yè)都是經(jīng)濟的一個重要組成部分。在世界第二大經(jīng)濟體的中國，大量的小微企業(yè)是支撐國民經(jīng)濟的重要支柱，同時也是經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)。小微企業(yè)“量大、面廣、門檻低”的特點決定了其具有很強的就業(yè)吸納能力，同樣的資金投入，小微企業(yè)可以吸納比大中型企業(yè)多4、5倍的勞動力就業(yè)，是解決我國城鎮(zhèn)就業(yè)和化解農(nóng)村剩余勞動力的重要渠道。盡管小微企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中的作用日益明顯，小微企業(yè)融資難確是一直都無法回避的現(xiàn)實。在我國，經(jīng)濟和金融發(fā)展的現(xiàn)狀決定了銀行信貸是小微企業(yè)成長和發(fā)展的主要資金來源渠道。因此，研究國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險對銀行和小微企業(yè)都有重大的戰(zhàn)略價值和現(xiàn)實意義。

一、商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風險

小微企業(yè)概述小微企業(yè)的定義在字面上就可以看出，其囊括了小型企業(yè)、家庭式的作坊、微型的企業(yè)以及個體工商戶等，一般從事的都是比較穩(wěn)定的、成本相對來說比較低的行業(yè)。而商業(yè)銀行為這類企業(yè)提供的信貸服務(wù)就是小微信貸業(yè)務(wù)。

對于商業(yè)銀行來說，為小微企業(yè)提供信貸支持存在的風險存在于各個方面，歸納起來主要由以下原因：

（一）小微企業(yè)的信用風險

由于小微企業(yè)內(nèi)部機制的不完善，加上大多數(shù)的小微企業(yè)主要是靠企業(yè)主個人發(fā)展起來的，管理機制傾向于家族式，企業(yè)的控制權(quán)集中在少數(shù)人手中，其包括管理機制以及財務(wù)機制方面的問題使得其所披露的信息與銀行進行調(diào)查的信息不對稱，導(dǎo)致對小微企業(yè)的信用評級很困難。再者小微企業(yè)的還款能力、還款的意愿以及決策的獨斷性也是該類風險組成的一部分。

（二）市場風險

這類的風險可以說是外部風險的構(gòu)成要素之一。其取決于小微企業(yè)所從事的行業(yè)類型，但由于小微企業(yè)的從業(yè)人所選取的一般是比較穩(wěn)定的，比說是批發(fā)零售行業(yè)、餐飲類行業(yè)以及現(xiàn)在的電子商務(wù)等這類的，所以，信貸業(yè)務(wù)的利率反而是商業(yè)銀行所要考慮的問題。其次，政府因國家宏觀經(jīng)濟形勢所采取的貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和財政政策是的小微企業(yè)更容易受到排擠，也導(dǎo)致了商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理問題。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部風險

這類風險的構(gòu)成有商業(yè)銀行的審核流程、業(yè)務(wù)類型以及對小微企業(yè)的信貸制度。現(xiàn)如今商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供的信貸業(yè)務(wù)主要以保證類的擔保貸款為主，該類業(yè)務(wù)缺乏抵押、質(zhì)押物（房產(chǎn)、車子等）的約束，使得風險大大增加。上面也曾提到銀行對小微企業(yè)的信用審核很困難，銀行的審核流程必須嚴之又嚴才能降低風險。同時，受到銀行沒有及時的建立自動化的信息管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫瓶頸、小微企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)不準確、專業(yè)信用風險計量人才不足的影響。信貸人員的主觀評價和收集資料的質(zhì)量和信貸文化氛圍決定了信貸風險控制的準確性。

（四）小微企業(yè)發(fā)展周期

小微企業(yè)因其經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營周期短、經(jīng)濟波動性大、抗風險的能力弱、效益低等問題，對應(yīng)的這類銀行的信貸業(yè)務(wù)也存在著短、小、急且頻率比較的高。而且小微企業(yè)的客戶群體比較的分散，也并不穩(wěn)固，這類的需求特征也代表著對銀行來說不能準確的反應(yīng)其真實的經(jīng)營狀況及風險，使得小微企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行貸款。

二、信貸風險的管理措施

近幾年除了各商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供信貸類業(yè)務(wù)，市面上的很多小額貸款公司以及擔保公司也都推出了面向小微企業(yè)的金融服務(wù)產(chǎn)品。同時，在支行機構(gòu)及業(yè)務(wù)部門的設(shè)置方面，各商業(yè)銀行開始成立專門的小微金融部門，對小微企業(yè)信貸的授信與貸后風險進行控制與管理。大力度的推進小微金融企業(yè)發(fā)展、解決小微企業(yè)的融資問題。但總的來說，小微金融在目前看來仍處于起步階段，商業(yè)銀行在對于小微企業(yè)信貸管理方面還存在著較多的問題。根據(jù)以上對銀行信貸風險的分析，以此得出各商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題以及解決方法：

（1）商業(yè)銀行內(nèi)部的管理體制不完善所導(dǎo)致風險要通過控制信貸審核的方向以及發(fā)放貸款規(guī)模的流動性來實現(xiàn)商業(yè)銀行風險與收益的平衡。然而受到傳統(tǒng)經(jīng)營管理體制以及小微企業(yè)客戶多、雜、散的影響，各商業(yè)銀行尚缺乏統(tǒng)一的風險管理流程。這就要求應(yīng)該先建立與小微企業(yè)信貸運作模式相適應(yīng)的獨立的風險管理組織構(gòu)架。

（2）銀行對于小微企業(yè)信用評價體系針對性不強。由于小微企業(yè)因其經(jīng)濟規(guī)模小，許多銀行并沒有設(shè)立科學的信用評價體系來應(yīng)對這一類型的客戶。弱勢實行與大型企業(yè)同意引用評價標準，必然是信用不足，從而形成信貸門檻。因此，銀行急需制定一套針對于小微企業(yè)特征的評價體系，標準、多樣、簡單、靈活的滿足小微企業(yè)少、頻、急的貸款信用需求。最為重要的是應(yīng)當結(jié)合該企業(yè)現(xiàn)階段經(jīng)營狀況與行業(yè)環(huán)境，在控制信貸風險的前提下，積極的拓寬其擔保方式。

（3）商業(yè)銀行內(nèi)部的信貸定價的機制長久以來是根據(jù)央行頒布的基準利率表進行制定和影響。缺乏對完善貸款定價機制的認識。從而導(dǎo)致了因小微企業(yè)信息的不對稱問題，銀行難以了解貸款項目的準確風險。使得小微企業(yè)群體的融資得不到滿足。銀行應(yīng)遵循收益覆蓋風險和成本的市場原則，形成良好的貸款定價模型，同時不斷提高銀行對于小微企業(yè)風險管理的能力，建立定期的缺口與利率靈敏性分析制度來加強對于利率走勢的判斷，從而規(guī)避和解決小微企業(yè)信息不對稱和信用不足等問題。

（4）商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風險預(yù)警和反饋機制的缺乏。根據(jù)各小微企業(yè)在行業(yè)中的生命周期不同，貸款的用途直接就決定了信貸風險的大小。由于現(xiàn)階段銀行“重貸輕管”，即貸款用途與抵押資產(chǎn)監(jiān)管不到位，使得貸后檢查未能達到預(yù)期的風險控制目的。同時商業(yè)銀行大多沒有及早的利用信息技術(shù)形成較為完善的自動化信息管理系統(tǒng)，從而很難對小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)積累和不良資產(chǎn)進行風險的預(yù)警與反饋。因此，商業(yè)銀行要加緊推進信息系統(tǒng)化和相關(guān)配套制度的完善工作，依托先進的風險計量和管理技術(shù)提高其實際的應(yīng)用水平，充分發(fā)揮科技在風險預(yù)警與反饋中的積極作用。

（5）小微企業(yè)金融產(chǎn)品與服務(wù)不足。雖然近些年來，各商業(yè)銀行都紛紛退吹了自己面向小型企業(yè)的金融服務(wù)品牌，但總的來說，他們的客戶定位大多還是一些具有規(guī)模的中小型企業(yè)，真正面向以個人為代表的小微企業(yè)的產(chǎn)品仍然不足。另外，現(xiàn)階段商業(yè)銀行在設(shè)計小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，擔保措施和產(chǎn)品類型依舊單一，不能滿足不同行業(yè)中小微企業(yè)的不同融資需求。所以對于小微企業(yè)處于行業(yè)的不同、規(guī)模的不同、發(fā)展階段的不同制定準確的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)。

三、結(jié)論

伴隨著我國經(jīng)濟體制的不斷改革深化，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的不斷深入，從國家到地方政府對于小微企業(yè)融資難題都比較重視，扶持小微企業(yè)發(fā)展成為國家戰(zhàn)略，這對于商業(yè)銀行來說同樣充滿著挑戰(zhàn)和機遇。同時，對于現(xiàn)階段的商業(yè)銀行而言，還是缺乏開展小微企業(yè)信貸的創(chuàng)新理念，在體系機制構(gòu)架、產(chǎn)品行業(yè)分類以及服務(wù)等方面對小微企業(yè)各階段資金需求特點進行系統(tǒng)創(chuàng)新。

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