商業(yè)銀行傳統(tǒng)金融業(yè)務的風險管理創(chuàng)新與策略研究

王曉光

[摘要]隨著商業(yè)銀行的快速發(fā)展，商業(yè)銀行中的傳統(tǒng)金融業(yè)務出現(xiàn)了新的變化，新的金融風險不斷出現(xiàn)，商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風險顯著增強。文章從商業(yè)銀行金融風險管理的現(xiàn)狀與問題，金融風險管理的創(chuàng)新策略與方法，金融創(chuàng)新與金融問題的防范幾個方面進行分析，旨在找到傳統(tǒng)金融業(yè)務轉型的方向和策略，找到金融創(chuàng)新的方式和路徑。

[關鍵詞]商業(yè)銀行；金融風險；金融創(chuàng)新；策略研究

[DOI]1013939/jcnkizgsc201704055

1前言

近年來隨著商業(yè)銀行金融產品及衍生品的豐富與發(fā)展，商業(yè)銀行中的傳統(tǒng)金融業(yè)務出現(xiàn)了新的變化，新的金融風險不斷出現(xiàn)，商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風險顯著增強。有效規(guī)避和化解商業(yè)銀行的金融風險，是實現(xiàn)傳統(tǒng)金融業(yè)務可持續(xù)發(fā)展的重要保障。金融業(yè)務是商業(yè)銀行的主營業(yè)務和運營發(fā)展的根基，對于商業(yè)銀行的服務和發(fā)展起著至關重要的作用，直到今天商業(yè)銀行中的傳統(tǒng)金融業(yè)務盡管面臨著網絡化、智能化的沖擊和挑戰(zhàn)，然而傳統(tǒng)金融業(yè)務在商業(yè)銀行的業(yè)務結構中，仍然具備基礎性、綜合性和發(fā)展性的特點，新形勢下的金融業(yè)務變革，也是未來商業(yè)銀行的業(yè)務結構變革的有效切入點和抓手。[1]

商業(yè)銀行的金融業(yè)務風險管控與策略研究，是落實商業(yè)銀行系統(tǒng)改革的重要舉措，被認為能夠有效推進與金融業(yè)務相關的后臺業(yè)務及銀行管理機制的系統(tǒng)變革?！笆濉币詠恚瑖鴥壬虡I(yè)銀行面向傳統(tǒng)金融業(yè)務做出了許多有益的改革嘗試，且卓有成效。然而我們還應當看到，在商業(yè)銀行目前的傳統(tǒng)金融業(yè)務仍然存在系統(tǒng)性的金融風險，這些風險長期來看不僅影響到商業(yè)銀行本身的發(fā)展與穩(wěn)定，還影響到商業(yè)銀行的發(fā)展預期與戰(zhàn)略決策。我們同時應該注意到，這種系統(tǒng)性風險的出現(xiàn)是一個普遍問題，在西方商業(yè)銀行業(yè)中也較為顯著。另外，這種金融風險的凸顯和加劇也囿于國有商業(yè)銀行的特有屬性和管理機制。國有商業(yè)銀行和國內的股份制銀行，在新時期的金融業(yè)務風險管控面臨著新形勢、新特點和新要求，國內商業(yè)銀行管理模式的獨特性和復雜性，也成為新形勢下金融風險管理與變革的困難所在。

2商業(yè)銀行金融風險現(xiàn)狀與問題

商業(yè)銀行和資本市場是金融系統(tǒng)中重要的主體。隨著市場經濟的快速發(fā)展，特別是20世紀90年代以來的市場化改革，資本市場在金融體系的作用不斷加強。資本市場一方面通過高風險高收益的投資策略，將管理者的收入與經營效益掛鉤，有效分散了金融風險，提高金融系統(tǒng)的抗風險能力，但是客觀上也存在嚴重的問題，如市場信息不對稱和盲目投資等行為。[2]然而對于商業(yè)銀行來講，披露信息的成本較高，商業(yè)銀行的金融風險管理水平和能力相對有限。中國商業(yè)銀行的金融風險特點顯著，復雜性、隱蔽性、金融風險邊界的模糊性以及主權信用與商業(yè)信用的風險觀念錯位，長期以來成為商業(yè)銀行金融風險管控的難題。

商業(yè)銀行金融業(yè)務的風險管理與創(chuàng)新有賴于商業(yè)銀行的機制改革與創(chuàng)新。一方面商業(yè)銀行應當建立并完善風險等級的量化評估機制，完備的風險評估機制和精準的量化交易系統(tǒng)能夠對商業(yè)銀行的金融業(yè)務進行理性評估，制度性地規(guī)避金融風險。商業(yè)銀行的風險評估不僅能夠為投資者帶來相對成熟的市場信息，也能促使上市公司不斷提高自身的信用水平?？茖W的風險評估機制對于金融產品和金融衍生工具的開發(fā)具有指導意義，這在客觀上為傳統(tǒng)金融業(yè)務的創(chuàng)新提供了安全保障。

另一方面商業(yè)銀行的風險管控創(chuàng)新，需要金融領域持續(xù)加強金融監(jiān)管的審核機制，抑制金融市場上的信息不對稱和資本投機現(xiàn)象。商業(yè)銀行作為追求經濟效益的市場主體，商業(yè)銀行金融風險管理創(chuàng)新從自身的經營目標出發(fā)，將金融機構的內部管理與金融市場本身的約束結合起來，致力于平衡自身的經營目標與金融市場的監(jiān)管。然而金融風險的管控和監(jiān)管并不意味著取代市場調節(jié)，相反強化了金融機構的微觀經濟基礎，更能夠促進市場競爭的有序和競爭層次的升級，金融風險監(jiān)管的創(chuàng)新也能夠促進金融體系的穩(wěn)定高效運行。

3商業(yè)銀行金融風險管理的創(chuàng)新策略與方法

為了能夠更好地促進對傳統(tǒng)金融業(yè)務風險的有效管理，商業(yè)銀行應當有針對性地推出金融風險管控的措施。如分散資金的來源和渠道，提高資產保值增值的能力，在資產變現(xiàn)的渠道上保持暢通。商業(yè)銀行要準確評估資產負債，要能夠精準度量長期貸出、短期借進的風險，能夠為保持贏利和控制風險提前預備計劃。作為商業(yè)銀行還要能夠及時注銷不良資產與貸款的損失，能夠通過有效的金融資產組合來緩沖風險。除此之外商業(yè)銀行的大宗金融交易要能夠有效控制在風險上限的框架內，以確保國有資產的安全。商業(yè)銀行也需要通過必要的資產公示和清算制度，保證投融資的透明，建立投資者對于商業(yè)銀行的信任。

市場經濟和金融環(huán)境本身具備外部性，對于商業(yè)銀行的金融風險控制與管理要時刻保持對不斷變化的經濟環(huán)境的洞察與潛在金融風險的敏銳。商業(yè)銀行對金融風險的管理很大程度上有賴于資本的充足性，作為商業(yè)銀行的風險控制與管理者，要時刻保證用于緩沖金融風險的資本儲量是充足的。[3]商業(yè)銀行為有效規(guī)避金融風險還要建立對金融資產質量進行有效的甄別的方法和機制，對于不良金融資產要及時通過金融手段進行改善或處置。

金融信息化可以有效降低金融交易的時空阻力和成本，同時也是金融機構發(fā)展的趨勢，也能夠催生金融創(chuàng)新的出現(xiàn)。金融風險的管控和創(chuàng)新需要切實的金融技術和知識產權保護，政府應當致力于保護金融技術的創(chuàng)新與知識產權，商業(yè)銀行作為市場主體也應該持續(xù)增加資金投入，用于金融科技的創(chuàng)新與研發(fā)。同時我們應該看到，未來金融風險的管控與紓解，需要遵循西方發(fā)達國家的慣例，建立金融預警系統(tǒng)，能夠及時引起從業(yè)人員的警覺，化解金融風險。

在“十三五”期間，商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行，需要面向“走出去”的國家戰(zhàn)略進行海外投資，今天的國際戰(zhàn)略投資應該從西方的豐富實踐中汲取經驗，結合自身的實際情況和業(yè)務需要，妥善保護國有資產，科學比較西方金融風險防范系統(tǒng)和機制，制定適合中國的獨立、完備的金融風險防范系統(tǒng)和機制。

4金融創(chuàng)新與新金融風險的防范

金融創(chuàng)新（Financial Innovation）是指金融領域建立新的生產函數(shù)，是各種金融資產和要素進行重新組合的過程，包括金融工具、金融機構、金融市場以及金融制度本身的創(chuàng)新，都在金融創(chuàng)新的范疇內。這也為金融風險的管理帶來了諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

首先，金融創(chuàng)新增加了商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風險，特別是面向傳統(tǒng)金融業(yè)務的系統(tǒng)性風險。因為金融創(chuàng)新的增多實質上帶來了金融實體和金融產品之間更密切的關聯(lián)，這種強關聯(lián)的出現(xiàn)容易誘發(fā)商業(yè)銀行系統(tǒng)內部的“多米諾骨牌”效應。當一種金融產品和銀行分支出現(xiàn)問題后，泡沫膨脹和過度投機極易造成金融資產價格的失真，從而放大金融市場的風險，也往往誘發(fā)金融危機。

其次，金融創(chuàng)新沖破了金融機構對于傳統(tǒng)金融業(yè)務的壟斷，商業(yè)銀行與其他金融機構的競爭日趨同質化，在金融市場中的競爭也日趨激烈，這樣勢必導致商業(yè)銀行不斷嘗試涉足高風險、高收益的業(yè)務，這些無形中增加了商業(yè)銀行的金融風險。[4]

可見，金融創(chuàng)新在為商業(yè)銀行帶來經濟效益和社會效益的同時，也為商業(yè)銀行的金融風險管理帶來了新的挑戰(zhàn)和難題。因此在進行積極的金融創(chuàng)新的同時，要能夠有效防范金融風險。

作為商業(yè)銀行和傳統(tǒng)金融業(yè)務的主體，在面臨金融創(chuàng)新帶來的新的金融風險的同時，要能夠有效跟進金融監(jiān)管，同時建立屬于商業(yè)銀行內部的清算與賬目檢查機制，依照法律、法規(guī)和一定的程序，遵循國際慣例，從市場準入、市場運營、市場退出等環(huán)節(jié)入手，建立以存款保險制度為主體的金融業(yè)務風險保障制度，健全法規(guī)體系，在法律的框架內建立各項具體的監(jiān)管機制。同時處在復雜國際金融環(huán)境中的商業(yè)銀行，應該主動加強與世界上主要發(fā)達資本主義國家的商業(yè)金融主體的合作，與國外探索金融衍生品的商業(yè)銀行簽訂市場信息互享的諒解備忘錄，積極參與國際監(jiān)管組織并且參照其達到對金融市場和金融風險進行全面有效監(jiān)管的目的。[5]

在商業(yè)銀行內部還有必要建立完善的內部防控風險的機制，組建由董事會與風險管理機構構成的風險管理系統(tǒng)，包括健全的組織結構和職責明晰的職能劃分，對于業(yè)務開展和規(guī)劃具備明確而嚴格的審批與授權制度，對于越權的行為予以嚴厲的處罰。同時要不斷強化信息的公開透明，便于接受企業(yè)和投資者的監(jiān)督，獨立、安全的會計核算體系能夠將所有業(yè)務活動進行及時、準確、完整的記錄，對統(tǒng)計信息做到分層明晰，在商業(yè)銀行信息安全的框架內進行最大限度的公開。

參考文獻：

[1] 陳岱孫，厲以寧國際金融學說史[M].北京：中國金融出版社，1997

[2] 陳忠陽金融風險的性質與金融風險管理的發(fā)展[J].經濟研究參考，2000（38）：2-8

[3] 張曉琴，馮莉論金融創(chuàng)新與金融風險管理[J].商業(yè)研究，2005（10）.

[4] 范辛亭現(xiàn)代金融風險管理中的幾個難點[J].中國軟科學，2000（10）：47-51

[5] 張世英，李漢東，樊智金融風險的持續(xù)性及其規(guī)避策略[J].系統(tǒng)工程理論與實踐，2002（5）：31-36