我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及防范研究

朱禾

【摘要】在如今的金融體系里，商業(yè)銀行的力量所謂是堅(jiān)不可摧，勢(shì)不可擋。然而，發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)已經(jīng)脫離不了商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營當(dāng)中是不可避免的，主要是在于怎樣有效防范和掌控。我國一直以來對(duì)于管理商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)都是偏向于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和風(fēng)險(xiǎn)造成之后的挽回，往往會(huì)漏掉風(fēng)險(xiǎn)來臨之前的管理。本文對(duì)我國銀行業(yè)目前的現(xiàn)狀，以及對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警體系、事中控制體系和事后補(bǔ)救體系結(jié)合為一體的管理步驟進(jìn)行論述。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 重要因素 防范措施

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概述

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的探源

不確定性和信息不對(duì)稱總是與風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系在一起的，因?yàn)椴淮_定的存在暗藏著風(fēng)險(xiǎn)的隱患，而信息不對(duì)稱又進(jìn)一步加劇了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不確定性。所謂商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)即是銀行在運(yùn)營程序中被諸多的不確定性因素所影響，從而使銀行遭受到一切可能性的損失。

不確定性對(duì)于銀行即是說：商業(yè)銀行取得利益的途徑是將吸取來的資金貸放出并且能夠順利的收回來，銀行能不能從中獲得利益的關(guān)鍵就是能不能順利的把貸款收回來。因?yàn)橐_(dá)成這一目的，銀行的信貸人員必定會(huì)十分理性的發(fā)揮，去獲取借款人的各種信息，并且會(huì)判斷借款人對(duì)未來經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)和一切可能的行為。很明顯，假如未來的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)是無疑的，借款人可能的行為也比較確定，銀行的信貸人員就很容易地作出確定的判斷。但我們實(shí)際生活中的情況往往不那么順利，借款人所面對(duì)的是很多不確定性，關(guān)于信貸的決策也只能靠自己的日常經(jīng)驗(yàn)累積和一些專業(yè)的知識(shí)，然而最終導(dǎo)致錯(cuò)誤的信貸決策，最終帶給銀行很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。所以，根本沒有辦法徹底地消除這個(gè)借款中的交易會(huì)產(chǎn)生哪些風(fēng)險(xiǎn)。

信息不對(duì)稱對(duì)于銀行即是說：信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，在一項(xiàng)交易當(dāng)中，交易雙方之間的信息是不對(duì)稱的，總會(huì)有一方對(duì)另一方不充分了解，因而影響作出準(zhǔn)確的決策，最后面臨風(fēng)險(xiǎn)。很顯然，在市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)中存在非常普遍的信息不對(duì)稱這一現(xiàn)象。沒有一個(gè)人、一個(gè)企業(yè)會(huì)對(duì)另外一個(gè)人、一個(gè)企業(yè)的所有行為完全了解。

（二）被風(fēng)險(xiǎn)包圍的銀行業(yè)

由于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的金融環(huán)境不斷的多樣化，金融創(chuàng)新又層出不窮，銀行的業(yè)務(wù)也越來越復(fù)雜，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也比以前多了很多?？紤]到商業(yè)銀行最主要是依賴于存款以及借來的資金進(jìn)行開展的一種經(jīng)營模式，但是銀行本身的資金占了總資產(chǎn)比例又遠(yuǎn)不如工商性質(zhì)的企業(yè)，其又不從事生產(chǎn)型活動(dòng)，而是依賴于貨幣的交易。所以無形的貨幣資金是風(fēng)險(xiǎn)的主體。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的最主要來自于客戶與交易對(duì)手的違約金，因此客戶的風(fēng)險(xiǎn)與之聯(lián)系緊密相聯(lián)。在銀行最開始的業(yè)務(wù)中從吸取存款起步，止步于貸款的發(fā)放與收回，全過程都有風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)又是全員的，每一個(gè)職員都有可能存在風(fēng)險(xiǎn)性，也都有可能對(duì)銀行帶來虧損。例如，保安人員可能因?yàn)橐粫r(shí)大意導(dǎo)致?lián)尳侔?，領(lǐng)導(dǎo)的決策失誤同樣會(huì)給銀行帶來虧損。

二、商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)種類

商業(yè)銀行的經(jīng)營具有多種風(fēng)險(xiǎn)并且具有客觀性，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有可控性、不確定性、擴(kuò)散性、技術(shù)性。我國網(wǎng)絡(luò)銀行不僅具有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)還具有操作風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行外部的風(fēng)險(xiǎn)，不受到商業(yè)銀行內(nèi)部控制和預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又稱為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它是與金融市場(chǎng)是否穩(wěn)健密切相關(guān)的，更是與我國經(jīng)濟(jì)形勢(shì)息息相關(guān)的。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)相比較具有普遍性，當(dāng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，沒有一家金融機(jī)構(gòu)能夠獨(dú)善其身系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是無法去除的，是有多方面因素產(chǎn)生的。當(dāng)一國經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生突變、全球性金融危機(jī)爆發(fā)、戰(zhàn)爭爆發(fā)、疾病擴(kuò)散等不可抗事件發(fā)生時(shí)，即有可能誘發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，造成社會(huì)財(cái)富的巨額損失?？梢詮囊幌聨追矫鎭矸婪对搯栴}：物理安全，應(yīng)用安全操作系統(tǒng)技術(shù)，數(shù)據(jù)通信加密技術(shù)的應(yīng)用，應(yīng)用系統(tǒng)安全，應(yīng)用數(shù)據(jù)庫安全技術(shù)，應(yīng)用防火墻安全技術(shù)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括：系統(tǒng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)、客戶操作風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)、第三方風(fēng)險(xiǎn)等。在商業(yè)銀行的諸多風(fēng)險(xiǎn)中，操作風(fēng)險(xiǎn)是通過人為控制降低風(fēng)險(xiǎn)效率最高的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要來自于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的不健全，業(yè)務(wù)操作人員不夠?qū)I(yè)、服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)、客戶操作能力差、防范意識(shí)不夠、經(jīng)驗(yàn)不足而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失?，F(xiàn)在，在經(jīng)濟(jì)全球化，金融全球化的浪潮中，如果不能做好內(nèi)部控制的有效機(jī)制運(yùn)行，以及相關(guān)審計(jì)部門執(zhí)行力度不夠造成銀行破產(chǎn)等不僅僅會(huì)影響自己這一家銀行，造成的影響是不可預(yù)估的，有可能會(huì)帶來新一輪的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要來源于銀行業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部自身的不足，因此只要加強(qiáng)自身的建設(shè)就可以提高防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力。要加強(qiáng)自身的建設(shè)，從硬件上來說，銀行要重視自身網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，加強(qiáng)加密防偽技術(shù)，抗病毒能力，入侵檢測(cè)等能力。從軟件上來說，應(yīng)該提升員工的職業(yè)能力，樹立員工的責(zé)任意識(shí)，培養(yǎng)員工嚴(yán)肅認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，還要要求員工具備操作風(fēng)險(xiǎn)防范能力，對(duì)員工定期培訓(xùn)使員工有及時(shí)準(zhǔn)備的解決操作帶來的負(fù)面問題。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中的主要風(fēng)險(xiǎn)，是指借款方在與銀行的借貸到期時(shí)，不具有還本付息的能力，造成商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是正是由于信息不對(duì)稱的存在。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，群體間掌握的信息各不相同，所謂“信息不對(duì)稱”，是指一方掌握的信息而另一方?jīng)]有或一方比另一方掌握更多的信息，從而使信息雙方做出不同的決策。每一個(gè)信息擁有者都會(huì)做出最有利于自身的決策，甚至?xí)奚渌说睦娑鴮?shí)現(xiàn)自身利益的最大化，掌握信息較少的一方則處于決策的劣勢(shì)地位。我國必須建立全民網(wǎng)絡(luò)信用體系。使全民樹立信用至上的理念，定期進(jìn)行基層宣傳，擴(kuò)大全民網(wǎng)絡(luò)信用體系的影響力度。通過全民網(wǎng)絡(luò)信用體系的建立，每個(gè)人的信用等級(jí)都可以在網(wǎng)絡(luò)上被查詢到，銀行，企業(yè)可以通過對(duì)個(gè)人信用的查詢作為對(duì)消費(fèi)者的一種參考，信用等級(jí)特別低的，可以選擇不與他進(jìn)行交易。與此同時(shí)還需要求銀行，企業(yè)建立公正、公開、公平的信息披露制度，提高披露的信息質(zhì)量。同時(shí)，建設(shè)覆蓋全社會(huì)的信息披露制度，廣泛的監(jiān)督體制。相關(guān)機(jī)構(gòu)每隔一段時(shí)間都要發(fā)布通過審計(jì)的企業(yè)信息，供大眾監(jiān)督，提供一個(gè)自由、透明的監(jiān)管環(huán)境。這樣一來，網(wǎng)絡(luò)銀行之間相互監(jiān)督，人民與銀行之間相互監(jiān)督，形成良好的社會(huì)風(fēng)氣。

（四）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行使用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、APP、智能手機(jī)等與網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的方式操作各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)可能發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的移動(dòng)終端不僅存在系統(tǒng)安全的威脅，而且在銀行間數(shù)據(jù)信息傳輸、保密等問題上也存在著一定的隱患，發(fā)生技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的主體主要有客戶和網(wǎng)上銀行兩個(gè)方面。從客戶方面來看，由于對(duì)ATM、POS或智能手機(jī)使用不當(dāng)和辨別網(wǎng)絡(luò)詐騙能力不強(qiáng)，容易在業(yè)務(wù)辦理時(shí)上當(dāng)受騙；從商業(yè)銀行來看，對(duì)病毒、漏洞過濾不嚴(yán)密，使不法分子攻破系統(tǒng)的防御，盜取客戶個(gè)人信息甚至資金。因此，商業(yè)銀行作為科技含量高的創(chuàng)新型銀行必須從系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、交易等多層次、全方位地提高系統(tǒng)服務(wù)器的過濾功能，降低數(shù)據(jù)庫方面缺陷，提高商業(yè)銀行的物理安全、數(shù)據(jù)通信安全和應(yīng)用系統(tǒng)安全。降低商業(yè)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)漏洞掃描的頻率和強(qiáng)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)漏洞解決漏洞，做好事前監(jiān)察，防范于未然；必須提高客戶辨別風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，培養(yǎng)客戶自我防范意識(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行宣傳教育，提醒客戶不要告知他人驗(yàn)證碼等重要信息，謹(jǐn)防詐驗(yàn)。只有給客戶提供了一個(gè)相對(duì)隱私安全的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)管理從而保證客戶的財(cái)產(chǎn)，提升客戶對(duì)商業(yè)銀行的信任度，最終能夠發(fā)展成為商業(yè)銀行的忠實(shí)用戶。

（五）法律風(fēng)險(xiǎn)

依法律規(guī)范商業(yè)銀行的法治建設(shè)相對(duì)滯后，往往是出現(xiàn)了問題之后才進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)的制定、修改。商業(yè)銀行法律法規(guī)的健全完善具有基礎(chǔ)性意義，刻不容緩。正是法律風(fēng)險(xiǎn)的存在要求我國依法治國網(wǎng)絡(luò)的不斷推進(jìn)，努力做到有法可依，有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，努力營造健全完善的法律系統(tǒng)。民眾應(yīng)嚴(yán)格遵守法律規(guī)章制度，積極的學(xué)習(xí)和宣傳相應(yīng)法律法規(guī)，樹立法律意識(shí)，提高自身的防范能力?？梢酝ㄟ^各種媒介了解詐騙的方式手段，這樣遇到詐騙時(shí)才能有效的規(guī)避被詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。通過政府和人民的共同努力，共同建立法律的屏障。

三、建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制

（一）我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

歷史上我國的商業(yè)銀行曾經(jīng)發(fā)放了相當(dāng)部分包括國家直接指定類貸款和政策引導(dǎo)類貸款在內(nèi)的政策性貸款，受到內(nèi)部和外部環(huán)境制約，這些貸款絕大部分變?yōu)殂y行的不良資產(chǎn)，給銀行帶來了極大的損失，所以銀行應(yīng)當(dāng)妥善處理與政府的關(guān)系，并且提高獨(dú)立審貸的能力。

是否具有符合現(xiàn)代化商業(yè)銀行運(yùn)營的機(jī)制是我國銀行業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)容，想要從根本上來改變我國的商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制，重塑符合科學(xué)發(fā)展觀要求的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)制和長效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并且使得兩者消除對(duì)立，有機(jī)地融為一體。我們就需要破除慣性的思維，合理有效的改革經(jīng)營機(jī)制。

假如風(fēng)險(xiǎn)管理是一架精密的機(jī)器的話，那么需要確保風(fēng)險(xiǎn)管理基本要素具有完整性，其次要確保每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本的要素互相契合，整體的運(yùn)作保持一致。所以銀行就必須要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理要素的聯(lián)動(dòng)能力。

上述我們談到全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化既是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的核心，那么構(gòu)建良好的信貸文化也是保證商業(yè)銀行授信資產(chǎn)安全的重要條件。我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理的不善是造成不良貸款的重要原因，內(nèi)部的管理不善說到底都是人為的因素，都是隊(duì)伍建設(shè)的問題。只要解決好這個(gè)問題，商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展才有保障。在業(yè)務(wù)快速的發(fā)展中，必須要正視隊(duì)伍的建設(shè)工作中的不足。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制的內(nèi)容與過程

鑒于銀行是經(jīng)營高風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)于銀行經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略順利成章地變成了商業(yè)銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略的核心，并在很大的程度上決定著商業(yè)銀行的生存與發(fā)展。隨著傳統(tǒng)的弊端慢慢出現(xiàn)，為了達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，銀行業(yè)在組織制度上也已經(jīng)慢慢走向“扁平化”，形成了一個(gè)矩陣體系，就是建立好一整套管理風(fēng)險(xiǎn)的體系。從客體上來考察的話，風(fēng)險(xiǎn)涉及商業(yè)銀行運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，所以就必須全方位的進(jìn)行管理，將不同的風(fēng)險(xiǎn)類型和客戶類別歸類于統(tǒng)一的管轄范圍，并且根據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制與管理。

完善好風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制必須做到“內(nèi)外并舉，軟硬結(jié)合”。在建立長效機(jī)制中，擁有良好的科學(xué)發(fā)展觀，并建設(shè)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才團(tuán)隊(duì)是兩個(gè)基礎(chǔ)條件。

四、小結(jié)

我國商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著機(jī)遇，也充滿了挑戰(zhàn)。我們應(yīng)該站在歷史和現(xiàn)實(shí)的角度，以史為鑒，學(xué)習(xí)西方金融業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，面向全球化，面向未來，發(fā)展適合我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。建立和完善商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制，對(duì)預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)營具有深刻意義。

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