楊燕輝

摘 要：反洗錢是維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行、維護(hù)公平公正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的客觀要求，對(duì)打擊腐敗等違法犯罪具有重要意義。近年來，銀行由于內(nèi)部控制不嚴(yán)格而在反洗錢領(lǐng)域遭遇監(jiān)管執(zhí)法的案例越來越多。本文通過分析浙江省部分農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的現(xiàn)狀和存在的問題，提出相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村法人 金融機(jī)構(gòu) 金融安全

中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）01（c）-030-02

農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)雖然還不是金融機(jī)構(gòu)中的排頭兵，但卻不應(yīng)因此自我放松在反洗錢方面的警惕性。 農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)有著機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣、客戶群體龐大的特點(diǎn)，在反洗錢工作中擔(dān)負(fù)著不可或缺的重任。比起國有銀行，農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)規(guī)模顯然偏小，但業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營地域正在不斷擴(kuò)展，因此，如何利用自身的優(yōu)勢(shì)更好地開展反洗錢工作已成為農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中面臨的不可避免的問題。對(duì)浙江省部分農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的現(xiàn)狀和存在的問題進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的建議，從而加強(qiáng)金融安全工作。

1 農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作現(xiàn)狀

浙江省農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的架構(gòu)正在建立和完善之中，從中可以窺見農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的大勢(shì)。

在“小法人、大系統(tǒng)”、“小銀行、大后臺(tái)”的系統(tǒng)體系框架下，大多數(shù)農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)制定了與客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易與涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告等內(nèi)容相關(guān)的 反洗錢工作制度，建構(gòu)了 內(nèi)控、監(jiān)管、補(bǔ)償及激勵(lì)等方面的反洗錢工作機(jī)制，逐漸規(guī)范了操作流程；同時(shí) 由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)、法規(guī)制度保障、人才與大數(shù)據(jù)信息平臺(tái)為支撐的反洗錢工作體系也在逐步形成中。具體地說，主要有如下三方面工作。

一是根據(jù)人民銀行制度精神，結(jié)合反洗錢工作實(shí)際，制定了一系列反洗錢內(nèi)控制度，為反洗錢工作的開展提供了制度保障。

二是依托反洗錢信息監(jiān)控報(bào)告系統(tǒng)，在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、研判、異常交易信息等方面實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)自動(dòng)提取，為反洗錢工作的管理到位提供了保證。

三是自主研發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管平臺(tái)，篩查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括客戶賬戶大額進(jìn)出、客戶資金有否轉(zhuǎn)入銀行員工賬戶等；可以利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)對(duì)短期開銷戶且交易頻繁、存款資金分散轉(zhuǎn)出集中轉(zhuǎn)入、存款資金分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出、閑置客戶突然發(fā)生交易、個(gè)人賬戶含有非法字符、個(gè)人開戶證件號(hào)碼非法等風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)出，通過對(duì)數(shù)據(jù)的分析，判斷反洗錢工作履職情況。這一切都為反洗錢工作的落實(shí)提供了便利。

然而，農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作畢竟還處于起步階段，有許多問題亟待解決。我們應(yīng)該未雨綢繆，制定應(yīng)對(duì)策略，以求把反洗錢工作中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2 浙江省農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的主要問題

浙江農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作取得了較好的成效。但由于認(rèn)識(shí)不夠全面、內(nèi)部控制不夠到位、組織機(jī)構(gòu)不夠健全及技術(shù)手段不夠先進(jìn)等多方面的原因，反洗錢工作還存在一些問題。未達(dá)到《中華人民共和國反洗錢法》要求，亟待在今后工作中進(jìn)一步改善和提高。主要表現(xiàn)在以下幾方面。

2.1 反洗錢意識(shí)淡薄，思想認(rèn)識(shí)有待提升

對(duì)于反洗錢工作，從中央到地方各級(jí)銀行和監(jiān)管部門，都制定了一系列政策法規(guī)。然而，這一系列政策和規(guī)定，在基層銀行網(wǎng)點(diǎn)中的學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行力度參差不齊，大部分僅停留在略知一二的層面上，其主要原因在于對(duì)反洗錢工作的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。

一種情況是對(duì)農(nóng)村金融業(yè)反洗錢工作的責(zé)任性認(rèn)識(shí)不足。很多員工認(rèn)為，反洗錢是大城市、大銀行的事情，縣城是經(jīng)濟(jì)落后的小地方，交易金額大部分較小，誰會(huì)到這窮鄉(xiāng)僻壤的地方來洗錢。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)地處偏僻，產(chǎn)品相對(duì)單一，不易成為洗錢目標(biāo)，沒有人會(huì)來農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)洗錢， 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也就沒有反洗錢的實(shí)際責(zé)任，花大力氣防范有限的風(fēng)險(xiǎn)，事倍功半。另一種情況是把反洗錢工作和銀行日常工作對(duì)立起來，認(rèn)為追求反洗錢工作加重了工作強(qiáng)度，增加了經(jīng)營成本，影響自身經(jīng)營和效益，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展有負(fù)面影響，把反洗錢工作當(dāng)作額外負(fù)擔(dān)；第三種情況是對(duì)優(yōu)質(zhì)服務(wù)的理解有所偏差。認(rèn)為反洗錢制度的執(zhí)行會(huì)讓許多客戶產(chǎn)生反感。而有的客戶對(duì)銀行員工咨詢的一些資金往來等可疑信息也確實(shí)根本不予理睬，態(tài)度還很不友好。因而在面臨反洗錢規(guī)定與自身業(yè)務(wù)的矛盾時(shí)，就有可能作出不當(dāng)?shù)牟僮鳌?/p>

2.2 反洗錢力量薄弱，急需反洗錢專業(yè)人才

所謂道高一尺，魔高一丈，洗錢 犯罪屬于典型的高智能型 犯罪，有著嚴(yán)密的組織性、隱蔽性、專業(yè)性和技術(shù)性。金融機(jī)構(gòu)往往處于事后被動(dòng)局面。由于犯罪分子手段的專業(yè)性和多樣性，需要反洗錢工作人員不僅要有知識(shí)的專業(yè)性，還要有知識(shí)的全面性。

但是，由于思想認(rèn)識(shí)不夠重視，工作方法不夠到位等多方面的原因，在基層銀行網(wǎng)點(diǎn)中，從事反洗錢工作的人員專業(yè)素質(zhì)有待提高，精確分析，精準(zhǔn)判斷可疑交易數(shù)據(jù)的能力達(dá)不到要求，這一現(xiàn)象在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更為突出。當(dāng)前農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，但反洗錢人員大部分由柜臺(tái)人員兼任，而柜臺(tái)人員的主要工作是為客戶提供優(yōu)質(zhì)的結(jié)算服務(wù)，反洗錢只作為附加工作，因而與達(dá)到識(shí)別洗錢、減少犯罪、安全防范的目的還有一定差距。

2.3 反洗錢手段落后，系統(tǒng)支持力度有待加強(qiáng)

從反洗錢手段和能力方面看，與趨向科技化、智能化的洗錢手段相比，農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)的反洗錢手段遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足要求。根據(jù)檢查評(píng)估的結(jié)果，農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)存在著不少問題，主要表現(xiàn)于以下三方面。

一是可疑交易分析不夠到位。從對(duì)部分可疑案例處理情況看，上報(bào)和排除的理由不夠具體充分，對(duì)異常交易的排除缺乏必要分析。異常交易的排除未結(jié)合客戶身份、經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)等進(jìn)行綜合分析和識(shí)別，僅憑客戶填寫的資金交易用途即作為排除理由，如貸款、轉(zhuǎn)戶、還款等。

二是客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、調(diào)整不嚴(yán)謹(jǐn)。從對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)調(diào)整情況看，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定依據(jù)過于簡單、調(diào)整理由不夠具體完整，未結(jié)合客戶的職業(yè)、身份、資金交易特點(diǎn)等方面進(jìn)行詳細(xì)了解和綜合分析。

三是客戶身份識(shí)別執(zhí)行不到位。如監(jiān)管部門抽查單位批量開戶申請(qǐng)書、批量開戶清單及身份證復(fù)印件資料、核心系統(tǒng)記錄的客戶身份信息時(shí)，發(fā)現(xiàn)部分批量開戶登記的客戶身份基本信息不完整或有誤，或者未補(bǔ)充登記。

2.4 組織機(jī)構(gòu)難獨(dú)立，人員配備不足

由于洗錢犯罪具有綜合性、技術(shù)性、智能性的特點(diǎn)，銀行的多個(gè)職能部門，眾多的工作人員都與反洗錢工作密切相關(guān)。反洗錢從臨柜和客戶經(jīng)理識(shí)別客戶身份開始到交易數(shù)據(jù)的篩選，到疑似案例的分析判斷，到報(bào)告，整個(gè)一系列的環(huán)節(jié)組成系統(tǒng)工作。需要設(shè)置專項(xiàng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)指揮，配備專門人員進(jìn)行專業(yè)化運(yùn)作。但從目前情況看，很少有機(jī)構(gòu)能做到這樣。農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu)體系的缺陷，已經(jīng)成為制約反洗錢工作深入高效開展的瓶頸。

3 加強(qiáng)農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的對(duì)策

針對(duì)上述問題，如何進(jìn)一步推進(jìn)和完善 農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作？我們認(rèn)為應(yīng)努力做到如下方面。

3.1 完善反洗錢內(nèi)控管理，有效落實(shí)內(nèi)控制度

反洗錢內(nèi)部控制制度是銀行反洗錢工作順利開展的基礎(chǔ)。農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)反洗錢作對(duì)加強(qiáng)金融安全工作的必要性，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)控先行原則，結(jié)合工作實(shí)際把反洗錢作為制度分解落實(shí)到工作的每一環(huán)節(jié)，并強(qiáng)化考核，做到有獎(jiǎng)有罰。在具體落實(shí)方面：一是根據(jù)監(jiān)管政策變化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況及時(shí)修訂內(nèi)控制度，增強(qiáng)制度的時(shí)效性；二是加強(qiáng)制度執(zhí)行，要求反洗錢人員對(duì)可疑、大額案例的上報(bào)、排除的依據(jù)作出具體分析，注意排除和上報(bào)理由的合理性、完整性、案例上報(bào)與客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的關(guān)聯(lián)性等，同時(shí)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的輔導(dǎo)檢查；三是做好產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢評(píng)估，同時(shí)結(jié)合評(píng)估情況出臺(tái)相關(guān)制度文件。

3.2 合理配置反洗錢資源，培養(yǎng)反洗錢骨干力量

一是合理分配反洗錢牽頭部門的崗位職責(zé)，確保牽頭部門能夠有足夠的精力和權(quán)力牽頭落實(shí)反洗錢工作，真正提高對(duì)各業(yè)務(wù)條線洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控的管理和指導(dǎo)能力。二是根據(jù)客戶規(guī)模和資產(chǎn)規(guī)模，合理配置反洗錢崗位人員，如設(shè)置專職反洗錢聯(lián)絡(luò)員，并保持相對(duì)穩(wěn)定性。三是全面提高反洗錢工作人員的知識(shí)技能，培養(yǎng)反洗錢業(yè)務(wù)骨干，把具有豐富工作經(jīng)驗(yàn)，具有相當(dāng)職業(yè)判斷素質(zhì)的人員配備到反洗錢崗位上來。通過組織形式多樣的培訓(xùn)教育活動(dòng)，強(qiáng)化考核獎(jiǎng)懲措施，使各崗位的員工明晰洗錢概念、渠道和方法，提高反洗錢意識(shí)和甄別涉嫌洗錢犯罪可疑交易的專業(yè)化能力，培養(yǎng)打造反洗錢業(yè)務(wù)需要的骨干隊(duì)伍。通過搭建反洗錢人員學(xué)習(xí)交流平臺(tái)、編印下發(fā)反洗錢答疑手冊(cè)、建立“月學(xué)月考”機(jī)制等方式促進(jìn)反洗錢人員的持續(xù)學(xué)習(xí)。

3.3 加強(qiáng)激勵(lì)機(jī)制，提高員工反洗錢積極性

要落實(shí)責(zé)任主體，明確主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)。建立嚴(yán)格的考核、評(píng)估、檢查、監(jiān)督、責(zé)任追究等制度。為激勵(lì)反洗錢工作相關(guān)人員積極履行反洗錢職責(zé)和義務(wù)，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，真正使“反洗錢”落到實(shí)處，基層銀行應(yīng)建立專項(xiàng)基金開展反洗錢激勵(lì)機(jī)制，對(duì)專業(yè)技能嫻熟、工作業(yè)績突出、掌握反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及工作要求，能夠熟練地開展工作的基層網(wǎng)點(diǎn)或個(gè)人予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)，推動(dòng)一線員工積極、主動(dòng)開展反洗錢工作。

3.4 開展現(xiàn)場(chǎng)交叉檢查，搭建學(xué)習(xí)交流平臺(tái)

反洗錢檢查是運(yùn)用一系列檢查手段，監(jiān)督被查單位執(zhí)行國家反洗錢法律制度、履行反洗錢義務(wù)、預(yù)防洗錢的一種常用監(jiān)管方式。內(nèi)部各金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)反洗錢工作的稽核檢查力度，外部建議人民銀行對(duì)反洗錢工作人員加強(qiáng)金融安全教育和培訓(xùn)，多組織交叉檢查，以檢查強(qiáng)化培訓(xùn)，搭建學(xué)習(xí)交流平臺(tái)，認(rèn)識(shí)不足，取長補(bǔ)短，相互促進(jìn)，共同提高。

3.5 有效利用技術(shù)手段，提高電子化監(jiān)測(cè)水平

不斷優(yōu)化反洗錢信息監(jiān)控系統(tǒng)、電子檔案系統(tǒng)和核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，有效利用各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，提高反洗錢工作的電子化程度，充分利用科技手段提高客戶盡責(zé)調(diào)查的可控性、異常交易篩選的科學(xué)性。同時(shí)，建議由人民銀行牽頭，銀行與公檢法聯(lián)動(dòng)，充分利用社會(huì)各方資源，共同打擊洗錢行為。

農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)只有真正地將履行反洗錢義務(wù)轉(zhuǎn)化為自覺行動(dòng)，并加強(qiáng)專業(yè)人才、激勵(lì)機(jī)制、科技手段等方面的管理力度才有可能真正提高反洗錢工作的有效性，才能更加有效地預(yù)防和打擊洗錢及相關(guān)犯罪，從而實(shí)現(xiàn)金融體系的安全與穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

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