王雷

摘要：農(nóng)村金融改革使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)而生，為新農(nóng)村的建設(shè)帶來(lái)了巨大的推動(dòng)力。在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中，最為重要的一點(diǎn)就是其盈利能力。這篇文章首先對(duì)可能影響到農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力的一系列因素進(jìn)行了分析，而后以層次分析法為理論指導(dǎo)對(duì)盈利能力的影響因素進(jìn)行了實(shí)證分析，找出其影響的權(quán)重，而后立足于分析結(jié)果，提出了一些提升農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力的對(duì)策，希望能夠?yàn)樾罗r(nóng)村建設(shè)水平的提升貢獻(xiàn)一份力量。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；盈利能力；影響因素

引言

所謂的農(nóng)村商業(yè)銀行，顧名思義就是以轄區(qū)的農(nóng)戶、法人等等經(jīng)理組織共同出資形成的一種股份制的金融機(jī)構(gòu)。它的產(chǎn)生是新農(nóng)村建設(shè)的必然結(jié)果，為我們國(guó)家農(nóng)村地區(qū)的信用社改革提供了新的動(dòng)力，可以說(shuō)是改革中的重要一環(huán)，因此農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力除了深切的關(guān)系到銀行本身能否長(zhǎng)久存在獲得生存，更是能夠影響到農(nóng)村地區(qū)的信用社改革成果，對(duì)我們國(guó)家新農(nóng)村建設(shè)的落實(shí)起到了決定性的作用。總的來(lái)說(shuō)，農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)于社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)十分重要。

一、影響農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力的因素

1、資產(chǎn)規(guī)模與農(nóng)商行的盈利能力不成正比

商業(yè)銀行盈利能力的重要決定因素就是其資產(chǎn)規(guī)模的發(fā)展。只有擁有足夠的資本，才能在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中獲得更多的利潤(rùn)，這是毋庸置疑的，除此之外，資產(chǎn)規(guī)模也是一個(gè)商業(yè)銀行自身能力的一個(gè)佐證。在行業(yè)內(nèi)部，許多研究人員對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模能夠產(chǎn)生的影響持不同的態(tài)度。但是從實(shí)際上來(lái)看，資產(chǎn)規(guī)模比較大的銀行確實(shí)比規(guī)模較小的銀行更具有資源優(yōu)勢(shì)，即使規(guī)模擴(kuò)大以后將會(huì)面臨著銀行管理工作難以進(jìn)行的困境，對(duì)于銀行本身來(lái)說(shuō)管理資金可能會(huì)成倍增長(zhǎng)。但是如果從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，銀行資產(chǎn)規(guī)模對(duì)于其盈利能力的影響是十分明顯的，往往是規(guī)模越大的銀行就越能夠在經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)中獲利，二者之間是成正比的。

2、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)決定農(nóng)商行的盈利結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行能否在經(jīng)營(yíng)中獲得利潤(rùn)，其業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)可以說(shuō)是起到了決定的作用。通常情況下我們可以把商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和中間結(jié)構(gòu)兩種。所說(shuō)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)就是一般人對(duì)于銀行的認(rèn)知也就是存貸業(yè)務(wù)，而在這個(gè)過(guò)程中的利息則是商業(yè)銀行的根本利潤(rùn)。而中間業(yè)務(wù)則指的是在原有存取款借貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)結(jié)合自身作為金融服務(wù)中心的巨大優(yōu)勢(shì)，以相關(guān)的技術(shù)、金融服務(wù)、銀行信譽(yù)為依托，利用信譽(yù)進(jìn)行擔(dān)保，無(wú)需出資為客戶進(jìn)行的一種收付款、租賃的代理性業(yè)務(wù)，在這個(gè)過(guò)程中收取一部分中介費(fèi)用并且銷售自己的服務(wù)來(lái)盈利。中間業(yè)務(wù)說(shuō)到底就是銀行扮演一個(gè)中間人的角色在金融活動(dòng)中進(jìn)行服務(wù)，這種業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)可以說(shuō)是非常明顯，無(wú)需銀行出資承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論雙方業(yè)務(wù)情況如何銀行都能夠收取固定的中間費(fèi)用，這是商業(yè)銀行獲利的最優(yōu)渠道。通過(guò)一些實(shí)際情況來(lái)看，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中，中間業(yè)務(wù)的比例越大這家銀行所能獲得的經(jīng)營(yíng)收入就越穩(wěn)定，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動(dòng)的時(shí)候需要承受的壓力就會(huì)相對(duì)小一些，也就是說(shuō)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中中間業(yè)務(wù)的數(shù)量與其盈利能力是成正比的。

3、成本費(fèi)用對(duì)農(nóng)商行的盈利能力有根本的推動(dòng)作用

成本是銀行盈利的制約因素，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中成本主要包括管理成本、利息成本、稅金等。一般來(lái)說(shuō)成本收入比率越低，銀行的盈利能力越強(qiáng)。成本費(fèi)用的高低也反映銀行的管理效率，成本費(fèi)用越低，說(shuō)明銀行的管理效率越高。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)資產(chǎn)的管理，對(duì)信息技術(shù)與業(yè)務(wù)流程的管理，對(duì)人力資源的管理，對(duì)客戶的管理，對(duì)盈利模式的管理，可以有效控制成本，最終實(shí)現(xiàn)盈利能力的提升。它屬于組織架構(gòu)之中，在其協(xié)調(diào)及有效配置之下，對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力起著根本的推動(dòng)作用。

4、地理環(huán)境

除了上述幾點(diǎn)以外，地理環(huán)境也是能夠?qū)r(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力產(chǎn)生影響的重要一環(huán)。農(nóng)村商業(yè)銀行之所以能夠出現(xiàn)并且獲得發(fā)展，最根本是因?yàn)檗r(nóng)村信用社制度的改革，所以說(shuō)除了與其他商業(yè)銀行一樣的經(jīng)營(yíng)盈利之外，農(nóng)村商業(yè)銀行還需要進(jìn)行支農(nóng)惠農(nóng)。這也就是說(shuō)，農(nóng)村商業(yè)銀行的轄區(qū)范圍內(nèi)農(nóng)業(yè)發(fā)展的程度對(duì)其盈利能力有著重要的影響。對(duì)一些農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利狀態(tài)進(jìn)行了分析后我們不難發(fā)現(xiàn)，在一些發(fā)達(dá)城市的農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展情況并不好，這主要是因?yàn)橹T如北上廣深這一類的地區(qū)農(nóng)業(yè)基本已經(jīng)被商業(yè)所取代，農(nóng)村商業(yè)銀行無(wú)法獲利，而且大城市的銀行數(shù)目非常多，內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重，農(nóng)村商業(yè)銀行很難獲得一席之地。

二、基于AHP法我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力影響因素實(shí)證分析

1、層次分析法（AHP）

層次分析法是上個(gè)世紀(jì)七十年代由美國(guó)的專家提出的，它最主要的特征之一就是能夠?qū)⒁粋€(gè)比較復(fù)雜多層次的問(wèn)題中存在著的影響因素進(jìn)行轉(zhuǎn)化和分層，找出其中的聯(lián)系，使之成為一個(gè)規(guī)律化的體系，而后將層次之間的影響因素進(jìn)行比對(duì)，分別把重要性通過(guò)計(jì)算進(jìn)行具體化的表達(dá)。而后將各種影響因素進(jìn)行排序。在農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力影響因素分析中，利用這種層次分析法是非常有效的，它能夠完美的找出其中影響因素的比例和序列，改進(jìn)過(guò)去定性分析的短板，從而得出最為準(zhǔn)確的理論。

2、實(shí)證結(jié)果

通過(guò)層次分析法的結(jié)果，我們不難發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等上文提到的影響因素確實(shí)都對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力產(chǎn)生了一定的影響。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和成本費(fèi)用在盈利能力的影響因素中占有的比重比較大，所以說(shuō)，我們可以得出結(jié)論，農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力取決于中間業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的比例，中間業(yè)務(wù)占的比重越大其盈利能力就越強(qiáng)，對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的整體發(fā)展十分重要。成本因素則是農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力的重要影響因素之一，其占有的權(quán)重也十分可觀。

三、對(duì)策建議

1、合理控制資產(chǎn)規(guī)模，提高資產(chǎn)使用效率

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用社改革的產(chǎn)物，通俗一點(diǎn)來(lái)說(shuō)是農(nóng)村信用社改制之后的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，這就使得農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展規(guī)模十分有限。之所以出現(xiàn)這樣的情況，是因?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行無(wú)論是從整體的管理能力還是從業(yè)務(wù)發(fā)展情況來(lái)看，即使進(jìn)行了資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張也不一定能夠獲得更大的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，所以說(shuō)對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，依托于自身的發(fā)展情況和具體條件進(jìn)行擴(kuò)張才是上上之選，絕不能為了追求大規(guī)模高利潤(rùn)就一味的進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)模的增加。

2、優(yōu)化業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展

在層次分析法的結(jié)果中我們可以發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)二者的比例對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力有著巨大的影響。隨著我們國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷發(fā)展，銀行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，農(nóng)村商業(yè)銀行如果不能盡快的的轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，增加中間業(yè)務(wù)的比重，就很難跟上時(shí)代的步伐，取得更好的盈利能力。

3、合理控制風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，樹立銀行的品牌

盈利能力與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)二者是分不開的，想要獲得好的盈利就必須要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，換種說(shuō)法，承受多少風(fēng)險(xiǎn)就能夠獲得多少收益，從實(shí)際情況上來(lái)看，二者之間的關(guān)系并不是完全對(duì)稱的，需要我們找到其中的平衡點(diǎn)。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中需要找到一個(gè)適合實(shí)際情況、保證風(fēng)險(xiǎn)在自己的承受能力范圍內(nèi)的同時(shí)獲取最大利益的管理體系。

4、結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，以服務(wù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村發(fā)展為原則，提供特色化服務(wù)

上文已經(jīng)提到過(guò)，地理環(huán)境對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力是有著一定的影響的，所屬轄區(qū)不同的農(nóng)村商業(yè)銀行之間，獲得經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的能力有著明顯的差距。所以說(shuō)，在今后的發(fā)展過(guò)程中，農(nóng)村商業(yè)銀行如果想要獲得更好的發(fā)展，就必須要首先明確自身的情況，因地制宜確定發(fā)展目標(biāo)。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力影響因素是多種多樣的，其中以業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和成本費(fèi)用影響最大，所以我們必須要對(duì)癥下藥從這兩方面入手，爭(zhēng)取促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的快速持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：河南永城農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）