我國創(chuàng)業(yè)貸款法律法規(guī)的問題與完善建議

張曉旭

一、完善創(chuàng)業(yè)融資貸款法律法規(guī)的必要性

目前，我國關于創(chuàng)業(yè)融資貸款的法律法規(guī)并不完善，甚至可以說是缺乏，不能滿足現(xiàn)實發(fā)展需要，這既是歷史發(fā)展軌跡問題也是面臨新形勢下新的發(fā)展要求問題。我國開始市場經(jīng)濟僅僅二十多年，關于經(jīng)濟方面的法律法規(guī)尚且不完善，涉及融資貸款的就更存在需求漏洞。我國市場經(jīng)濟發(fā)展雖然取得一定的成績，但是發(fā)展仍然有相應的問題存在，尚未形成完整的系統(tǒng)的市場經(jīng)濟發(fā)展模式。隨著我國經(jīng)濟發(fā)展逐漸讓市場占主導地位，法律法規(guī)作為輔助就顯得極為重要，也是經(jīng)濟發(fā)展的最后一道防線或者在某種程度上來說是保護線，在創(chuàng)業(yè)融資這一比較新的領域，法律法規(guī)的保護極為重要。在市場并不能自己解決的當下，法律法規(guī)的正確引導及規(guī)范是必不可少的。

依法治國是我國的治國方略，完善創(chuàng)業(yè)融資貸款模式，保障創(chuàng)業(yè)融資的順利進行，法律法規(guī)的相關規(guī)定必不可少。我國創(chuàng)業(yè)融資貸款面臨緊迫的形式，需要不斷完善法律法規(guī)予以保障，才可促進創(chuàng)業(yè)融資市場的穩(wěn)健發(fā)展，進而促進創(chuàng)業(yè)的順利進行，保障經(jīng)濟發(fā)展。

二、我國現(xiàn)行創(chuàng)業(yè)貸款法律法規(guī)存在的主要問題

（一）相關法律法規(guī)數(shù)量少層級低約束力欠缺

目前，我國現(xiàn)行的涉及到創(chuàng)業(yè)融資領域的法律法規(guī)數(shù)量較少，在國家層面上僅有人大立法的《中小企業(yè)促進法》一部，以及國務院出臺的《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》可做規(guī)范，且均為原則性、指導性的規(guī)范，內(nèi)容較為概括，其余創(chuàng)業(yè)融資相關的法律法規(guī)基本空白，相關制度均依賴國家和地方政府的各類“通知”、“意見”等。相對而言，目前創(chuàng)業(yè)融資法律規(guī)范健全程度較低，效力層級不高、約束力十分有限。尤其是在國家層面缺乏統(tǒng)一立法，地方規(guī)范在具體規(guī)定上尺度不一，既加大了統(tǒng)一監(jiān)管的難度，也增加了創(chuàng)業(yè)者了解相關政策的成本。

（二）部分法律法規(guī)制約融資機制發(fā)展及創(chuàng)新

從金融監(jiān)管的角度看，實際掌握金融監(jiān)管法律的解釋權的監(jiān)管機構對金融機構和金融市場乃至金融創(chuàng)新具有著重大的影響。金融創(chuàng)新由于不可避免地帶來金融風險的增加，更加受到金融監(jiān)管機構的關注。由于金融監(jiān)管機構對于銀行等正規(guī)金融機構的金融創(chuàng)新行為進行著嚴格的限制，而我國金融監(jiān)管機關制定的規(guī)章或規(guī)范性文件灰色地帶較多，時常發(fā)生沖突，致使金融機構在金融創(chuàng)新中有很大的違規(guī)幾率，正規(guī)金融機構不敢大膽創(chuàng)新。[1]由于法律法規(guī)對金融創(chuàng)新的制約，大學生創(chuàng)業(yè)者更加難以獲得金融機構的貸款，政府提供的小額創(chuàng)業(yè)補貼在創(chuàng)業(yè)者的資金需求面前也常常是杯水車薪，迫使民間非正規(guī)金融成為中小創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資的主要選擇，進一步加劇了創(chuàng)業(yè)融資市場的管控失靈。

（三）相關法律法規(guī)較為抽象缺乏可操作性

我國現(xiàn)行的法律中對創(chuàng)業(yè)融資方面有所涉及的法律，在國家層面上均只做了指導性、原則性的立法，規(guī)定較為抽象，具體到執(zhí)行機制上的可操作性欠缺，普通創(chuàng)業(yè)者難以從中獲取有效的信息，而政府監(jiān)管亦難以以法律作為具體的準繩，各地出臺的地方性文件則缺乏可操作性，執(zhí)法主觀性強，企業(yè)融資無規(guī)可循，從而產(chǎn)生種種叢生亂象。民間融資與非法集資的界限尚不清晰，難以區(qū)分。

（四）民間融資市場監(jiān)管主體缺乏統(tǒng)一性

我國現(xiàn)行的法律《中國人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》都對民間融資監(jiān)管沒有確定明確主體，民間融資監(jiān)管職權不明，導致監(jiān)管重復。占據(jù)我國小微企業(yè)融資市場半壁江山的小額貸款公司日常監(jiān)管職責被下放給地市縣的公安、工商等多個有關部門，普遍欠缺專業(yè)性，缺乏有效的監(jiān)管[2]。

三、我國創(chuàng)業(yè)貸款法律法規(guī)的完善建議

（一）建立權責統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)融資市場監(jiān)管機構及信息平臺

設立專門的創(chuàng)業(yè)融資市場監(jiān)管機構具有必要性。這個創(chuàng)業(yè)融資監(jiān)管機構不僅要權責統(tǒng)一，還要形成一個完整的體系，由全國到地方。[3]專門的創(chuàng)業(yè)融資市場監(jiān)管機構的建立，有利于監(jiān)督創(chuàng)業(yè)者是否真的將資金運用到真是的核準的創(chuàng)業(yè)項目中，監(jiān)督融資貸款機構或組織是否將資金完全交付到創(chuàng)業(yè)者手中。創(chuàng)業(yè)融資市場監(jiān)管機構不能與融資介入人有聯(lián)系，處于獨立的地位，負責監(jiān)管，承擔自己的責任。一旦雙方出現(xiàn)爭議和矛盾，創(chuàng)業(yè)融資監(jiān)管機構有責任解決，并且承擔自己未盡責的責任。

現(xiàn)在處于信息時代，融資信息對于創(chuàng)業(yè)融資者來說極為重要，建立專門的創(chuàng)業(yè)融資信息平臺具有現(xiàn)實意義。創(chuàng)業(yè)融資信息平臺需要由專門的人員負責經(jīng)營管理，統(tǒng)一操作，并且由權威機構擔任次責。[4]現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)的時代，可以建立線上的互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)業(yè)融資信息平臺和線下的信息咨詢機構組織。此信息平臺的搭建，必須具有權威性，保證信息的真實性和可靠性，同時確保信息平臺的法律地位。

（二） 完善擔保貸款的管理模式及服務模式

擔保貸款是創(chuàng)業(yè)者融資的重要渠道，因此，完善擔保貸款的管理和服務模式具有重要意義，也是對創(chuàng)業(yè)者具有直接的最快的幫助的。[5]一、政府要加大資金支持力度。建立創(chuàng)業(yè)貸款風險補償機制，將擔?；鹆腥敫骷壺斦甓阮A算。二、各部門要職責明確，協(xié)調配合。實行部門協(xié)調的經(jīng)?；?，提高效率。各級勞動保障、財政、金融等部門要不斷配合，加強部門溝通，形成部門合力。三、建立專門的創(chuàng)業(yè)擔保貸款機制，將擔保貸款的天平偏向創(chuàng)業(yè)者，向創(chuàng)業(yè)者提供專門的優(yōu)惠措施。四、營造良好的信用環(huán)境。建立創(chuàng)業(yè)者信用檔案，對創(chuàng)業(yè)成效好且信譽好的創(chuàng)業(yè)者進行表彰和獎勵，對信譽不好的創(chuàng)業(yè)者進行懲罰。五、設計人性的還款機制。還款方式靈活多樣，可以減輕創(chuàng)業(yè)者的壓力，有利于促進創(chuàng)業(yè)者積極創(chuàng)業(yè)。六、加大司法部門的支持力度。司法部門的介入，法律保障執(zhí)行，有利于減輕擔保機構的工作壓力，同時驅動創(chuàng)業(yè)者誠信貸款，努力創(chuàng)業(yè)。

（三）探索建立創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀人制度

1995年10月26日國家工商行政管理局頒布《經(jīng)紀人管理辦法》指出：“本辦法所稱經(jīng)紀人，是指依照本辦法的規(guī)定，在經(jīng)濟活動中，以收取傭金為目的，為促成他人交易而從事居間，行紀或者代理等經(jīng)紀業(yè)務的公民，法人和其他經(jīng)濟組織。創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀人概念的提出在我國伴隨著農(nóng)業(yè)的現(xiàn)狀而產(chǎn)生的，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的經(jīng)紀人制度的建立使農(nóng)產(chǎn)品在流通中更加便利化，但是并沒有推廣到各個領域之中。關于在大學生創(chuàng)業(yè)貸款中建立創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀人制度，是一個新提法。我國現(xiàn)有的經(jīng)紀人法律制度范圍較為廣泛，創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀人的職責也不僅僅是在融資貸款這一塊，而是深入到創(chuàng)業(yè)的各個階段，包括合理調控市場資源配置。基于此，創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀人制度旨在更專業(yè)的為創(chuàng)業(yè)者提供資金支持，這就意味著創(chuàng)設難度的加大。在西安市和陜西市的地方性法規(guī)之中，提出關于建立創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀人的制度，但是也沒有具體的規(guī)劃及創(chuàng)設意見。將此項制度用于創(chuàng)業(yè)融資貸款之中是一個新提法，在法律法規(guī)的創(chuàng)設中也是一個新高度。創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀人作為法律關系的主體，需要協(xié)調各商業(yè)銀行與企業(yè)之間的貸款業(yè)務，也需要以相對獨立的身份評價貸款申請人的償付能力，從而釋放銀行對信息不對稱的擔憂。在此期間創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀人的責任則顯得尤為重要，國家法律法規(guī)的向其傾斜并幫助其成長，也是通過政策導向引領中介機構了解到融資經(jīng)紀人發(fā)展趨勢。但是法律自身的嚴密性使得它無法靈活的去迎合市場的需求，法律法規(guī)的建立也只能是為融資經(jīng)紀人提供堅實的后盾。

（四）制定創(chuàng)業(yè)項目后續(xù)追蹤和監(jiān)管制度

除了對創(chuàng)業(yè)項目前期關于資金、場地等方面的支持外，還要制定出創(chuàng)業(yè)項目的后續(xù)追蹤和監(jiān)管制度和政策，定期開展相應的考察等，一方面起到監(jiān)督的作用，另一方面在考察過程中給予相應的后續(xù)資金的支持。[6]這種監(jiān)管應雙管齊下，一方面由政府牽頭成立專門的監(jiān)管機構對政府資助下的創(chuàng)業(yè)項目進行監(jiān)管，另一方面由小額信貸公司成立相應的監(jiān)管機構對通過小額貸款方式進行融資的創(chuàng)業(yè)項目進行監(jiān)管通過加強對貸款客戶貸后跟蹤回訪，及時了解客戶需求，密切關注貸款風險，做到管理和服務有機結合，保證貸款資金安全，讓有限的資金發(fā)揮了更大的社會效益。

（五）建立統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)貸款信用評估機制

資金不足無法啟動項目是困擾很多創(chuàng)業(yè)者的一大問題，這時大多的人會選擇貸款方式來籌集資金，然而大多的貸款公司不愿將資金借給剛剛起步的創(chuàng)業(yè)者，因此要建立統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)貸款信用評估機制，主要包括對創(chuàng)業(yè)者的信用體系評價和創(chuàng)業(yè)項目的專業(yè)評價。一方面為貸款提供相應的信用保證，增加貸款的保證，另一方面給予創(chuàng)業(yè)項目的專業(yè)評價，可以避免投機，有利于資源的配置。

（六）探索進行稅費改革

就目前狀況而言，國家在創(chuàng)業(yè)項目上的稅收優(yōu)惠政策僅限于高新企業(yè)和項目，門檻設置較高，而大多的創(chuàng)業(yè)項目達不到國家要求的標準，因此很難享受到國家稅收優(yōu)惠政策，因此地方可以通過制定新政策降低稅收優(yōu)惠門檻，減低或者免收稅，減輕創(chuàng)業(yè)者的壓力，給予其更多的支持，可吸引更多的創(chuàng)業(yè)者，帶動創(chuàng)業(yè)者的積極性。

針對在校大學生創(chuàng)業(yè)者，高校要提高他們的專業(yè)技能，培養(yǎng)大學生的創(chuàng)業(yè)法律意識，高校應當建立起相應的創(chuàng)業(yè)者模式，為大學生創(chuàng)業(yè)者保駕護航，在學業(yè)課程安排中，應根據(jù)計劃安排市場主體法，市場行為法，財稅法等創(chuàng)業(yè)法律知識的學習。

參考文獻：

[1]俞燕：《中國準金融機構監(jiān)管法律制度研究》；華東政法大學，2014-05-01.

[2]姜風旭：《我國小企業(yè)融資困境與對策研究》；東北財經(jīng)大學，2011-12-01.

[3]雷華順：《眾籌融資法律制度研究——以信息失靈的矯正為視角》；華東政法大學，2015-05-15.

[4]雷華順：《眾籌融資法律制度研究——以信息失靈的矯正為視角》；華東政法大學，2015-05-15.

[5]劉軍：《我國大學生創(chuàng)業(yè)政策體系研究》；博士論文，2015-04-06.

[6]龐躍華：《創(chuàng)業(yè)投資的制度研究》；湖南大學，2012-04-01.