供應鏈管理與供應鏈金融服務

齊艷

摘 要：在經(jīng)濟全球化的背景下，經(jīng)濟活動的分工日益細化。以企業(yè)為單位的商業(yè)活動慢慢轉(zhuǎn)變?yōu)橐怨湠榛締挝弧１疚慕榻B了企業(yè)供應鏈管理的含義以及各類企業(yè)供應鏈管理的重點內(nèi)容和對金融服務的需求，以及銀行提供供應鏈融資服務的方式和手段。

關(guān)鍵詞：供應鏈；管理；金融；資金流

1 引言

在經(jīng)濟全球化的背景下，經(jīng)濟活動的分工日益細化。以企業(yè)為單位的商業(yè)活動慢慢轉(zhuǎn)變?yōu)橐怨湠榛締挝弧９溄鹑谑巧虡I(yè)銀行為了順應企業(yè)供應鏈管理的需要而創(chuàng)新發(fā)展的新型金融業(yè)務領(lǐng)域，重點幫助企業(yè)解決在資金流動管理中的各種瓶頸問題，同時提升企業(yè)在貨物流和信息流方面的管理能力。

2 企業(yè)供應鏈及供應鏈管理的含義

縱觀發(fā)達國家在經(jīng)濟全球化趨勢下的主要經(jīng)營策略就是設(shè)立跨國公司。通過資源優(yōu)化配置和內(nèi)部價格轉(zhuǎn)移等手段實現(xiàn)投資回報。從跨國采購、到跨國生產(chǎn)再到跨國銷售，分布在世界不同地方的上游、下游企業(yè)以及第三方物流和倉儲配套企業(yè)都緊密地鑲嵌在一條無形的鏈條之上，使企業(yè)的競爭優(yōu)勢得到最大發(fā)揮。中國企業(yè)要在競爭中勝出，最有效的方法是：要么打造自己具有競爭力的供應鏈，要么加入有競爭力的供應鏈條中。

供應鏈金融，其主要是指基于某一上下游供應鏈出發(fā)，在相關(guān)商業(yè)銀行與供應鏈核心企業(yè)的共同引導下，由商業(yè)銀行對該供應鏈的管理情況與核心企業(yè)信用度、實力等進行審查，然后為供應鏈中的核心企業(yè)與上下游企業(yè)提供金融產(chǎn)品與服務，其本質(zhì)上屬于一種融資模式。而從我國現(xiàn)有供應鏈的實際情況來看，除開核心企業(yè)外，其上下游基本屬于中小型企業(yè)。因此，對于大部分供應鏈金融服務來說，主要是在審查核心企業(yè)信用度、實力以及市場發(fā)展前景的前提下向相關(guān)中小型企業(yè)提供金融服務。供應鏈通常是指在生產(chǎn)及流通過程中，為將貨物或服務提供給最終消費者，連接企業(yè)上游與下游而形成的組織網(wǎng)絡(luò)。供應鏈管理則是指產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈中的核心企業(yè)，為將合適的貨物或服務通過合適的價格或手段提供給合適的消費者，而聯(lián)合上游供應商與下游采購商，通過企業(yè)之間的優(yōu)勢互補而形成互為影響的同盟和網(wǎng)絡(luò)組織，通過對企業(yè)貨物流、信息流和資金流的整合，達到增強成本控制、優(yōu)化資源配置、改善服務質(zhì)量和提高最終收益的效果，提升整個企業(yè)集群的競爭力。

3 企業(yè)供應鏈管理的類型及其金融需求

企業(yè)在供應鏈管理中，對信息流、貨物流和資金流的控制及整合是最為核心的內(nèi)容。其中對于資金流管理，不同資質(zhì)規(guī)模和行業(yè)類型的企業(yè)會出現(xiàn)不同的金融服務需求。

第一類，品牌型企業(yè)。品牌型企業(yè)一般在國內(nèi)和全球擁有一定品牌知名度，對于供應鏈管理也積累了相當?shù)慕?jīng)驗。這類企業(yè)一般多出現(xiàn)在IT和PC產(chǎn)業(yè)中，多通過“直接銷售” 或“個性化定制”的供應鏈管理手段，實現(xiàn)最終用戶和零配件供應商之間的直接信息傳遞，并由供應商將貨物直接送達到最終用戶手中。對于品牌型企業(yè)，供應鏈中的金融服務需求主要集中在匯率和資金風險規(guī)避、資金收付便利、財務成本控制和離岸業(yè)務需求等方面。

第二類，貿(mào)易型企業(yè)。隨著規(guī)模擴大，許多貿(mào)易企業(yè)從一個國內(nèi)的貿(mào)易商成長為一個以供應鏈為主要運作管理模式的跨國貿(mào)易集團。這類企業(yè)一般在國外設(shè)立了采購公司，并與上游供應商建立了長期穩(wěn)定的伙伴關(guān)系，通過自身廣泛有效的銷售渠道為上游企業(yè)尋覓到最佳的買方客戶；對下游客戶或采購商，企業(yè)會根據(jù)不同的需求進行采購方案設(shè)計，在最合適的地方為下游企業(yè)采購到最合適的貨品，在這一過程中公司還會提供質(zhì)量控制、產(chǎn)品設(shè)計等高附加值的服務，以此穩(wěn)定和回饋下游客戶。該類貿(mào)易型企業(yè)在供應鏈經(jīng)營管理上的金融服務需求主要集中在：回籠資金和采購資金的良好匹配，結(jié)算工具的靈活使用以及在資金周轉(zhuǎn)不靈情況下的融資需求。

第三類，制造型企業(yè)。中國的制造型企業(yè)很多是以配套加工為主要的經(jīng)營模式，因具備勞動密集型的特點而具有一定競爭優(yōu)勢。隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展的趨勢，這類企業(yè)從轉(zhuǎn)換成本、逆杠桿操作和動態(tài)競爭的角度出發(fā)逐漸走出國門，作為制造端環(huán)節(jié)，深嵌在全球供應鏈環(huán)節(jié)之中。他們面對的上游企業(yè)是國際市場的原材料和能源供應商，面對的下游企業(yè)可能是遍布全球的采購商，這類企業(yè)對金融服務的需求主要集中在：融資需求、結(jié)算工具需求、應收賬款管理需求、離岸業(yè)務需求和匯率風險規(guī)避需求。

4 商業(yè)銀行的供應鏈金融服務及模式

商業(yè)銀行提供的供應鏈金融服務涵蓋結(jié)算、融資、電子服務、應收賬款管理和匯率風險規(guī)避等多個方面，最具代表性的是基于上下游核心企業(yè)的資信和實力，為供應鏈上的中小企業(yè)延伸金融服務，解決中小企業(yè)的融資需求，同時為供應鏈上的核心企業(yè)穩(wěn)定上下游關(guān)系，提高盈利能力的服務功能。

相對強勢的供應商和相對弱勢的采購商之間的交易。以某汽車生產(chǎn)廠商和4S經(jīng)銷商為例，雙方以銀行匯票為結(jié)算模式，4S經(jīng)銷商由于資質(zhì)和實力不符合銀行的授信條件，較難獲得銀行承兌的銀行承兌匯票額度，進而無法保證足額的車輛采購資金。在這種交易模式下，銀行從供應鏈的角度出發(fā)，從融資實體下游經(jīng)銷商延伸到上游生產(chǎn)廠商，通過生產(chǎn)廠商承諾的對4S經(jīng)銷商無法實現(xiàn)銷售的車輛進行回購或者調(diào)劑銷售的責任，以車輛為質(zhì)押為經(jīng)銷商開立銀行承兌匯票，先行墊付采購資金。從而一方面為4S經(jīng)銷商拓寬擔保渠道，解決融資問題，又幫助生產(chǎn)廠商促進貨物銷售，實現(xiàn)及時的賬款回籠。

相對強勢的采購商和相對弱勢的供應商之間的交易。以國內(nèi)某大型外資賣場為例，賣場作為強勢采購商會面對多個資質(zhì)一般的中小型供應商，并要求采取賒銷的結(jié)算方式，供應商的資金壓力較大。銀行基于強勢下游采購商到期付款的信用和實力，對弱勢供應商的應收賬款進行結(jié)構(gòu)化設(shè)計，通過法律允許的方式進行受讓，使供應商實現(xiàn)及時的賬款回籠，盤活其資金周轉(zhuǎn)。從而一方面為供應商解決銷售回款期間的資金問題，同時可以起到改善供應商報表的作用，還為采購商穩(wěn)定了其上游供應商。

5 供應鏈金融線上化融資發(fā)展趨勢

商品市場的競爭日益激烈，金融行業(yè)的同業(yè)競爭環(huán)境也不容樂觀，各家銀行拼服務、拼產(chǎn)品、拼效率，在金融同質(zhì)化嚴重的當代，效率被提到首要位置，時間就是機會，市場機會稍縱即逝，為把握市場機會、擴大市場占有率，銀行必須提高業(yè)務辦理效率，以滿足客戶需求。

有了好的產(chǎn)品，還要有好的系統(tǒng)作支持，為有效管理供應鏈金融業(yè)務，提高業(yè)務辦理效率，使全國各地的企業(yè)都能在系統(tǒng)上進行融資申請，辦理銀行相關(guān)業(yè)務，供應鏈融資系統(tǒng)的開發(fā)勢在必行。該系統(tǒng)能夠使客戶能夠足不出戶，實現(xiàn)融資線上化操作，實時查詢交易雙方貿(mào)易情況及資金往來情況等信息，在線確認信息等。避免了在客戶所處當?shù)貨]有所屬銀行所帶來的不便，同時銀行也能通過系統(tǒng)查詢到企業(yè)的交易狀況、融資信息，并與客戶實時進行在線確認。

6 結(jié)語

綜上所述，供應鏈金融是銀行信貸業(yè)務中具有開拓性的創(chuàng)新產(chǎn)品，突破了傳統(tǒng)銀行業(yè)務的瓶頸，打開了新的視野，為中小企業(yè)融資難題開辟了綠色通道。供應鏈金融以龍頭企業(yè)為核心，以行業(yè)領(lǐng)域進行分類管理，把握行業(yè)特性、經(jīng)營周期，主動嵌入到供應鏈條中，整合資金流、物流、信息流的管理，將開拓銀行中小企業(yè)融資市場的藍海。供應鏈金融服務是實現(xiàn)企業(yè)供應鏈上各參與主體共贏的創(chuàng)新服務，可以為企業(yè)的挖掘潛在價值，增強企業(yè)及其供應鏈的市場綜合競爭力。

參考文獻

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