楊亞會，張友兵，夏鵬濤，任澤芝

（1.湖北汽車工業(yè)學院 電氣與信息工程學院，湖北 十堰 442002；2.武漢東浦信息技術有限公司，湖北 武漢 430056）

構建基于OAF框架的付款信息跟蹤系統(tǒng)

楊亞會1，張友兵1，夏鵬濤2，任澤芝2

（1.湖北汽車工業(yè)學院 電氣與信息工程學院，湖北 十堰 442002；2.武漢東浦信息技術有限公司，湖北 武漢 430056）

根據某制造類企業(yè)集團信息化的實際情況，在分析其付款過程原有業(yè)務流程的基礎上，引入新的會計準則，優(yōu)化重構了業(yè)務流程；結合當前信息化技術的主流和發(fā)展趨勢，提出了基于Oracle OAF框架的付款信息跟蹤系統(tǒng)構建方案。實證結果表明：該方案切實可行，對提高付款信息的透明度和準確性、加快企業(yè)構建現(xiàn)代化的財務管理體系和企業(yè)信息化、降低時間成本等起到了顯著效果。

付款信息；Oracle OAF；信息跟蹤；企業(yè)信息化

Abstract:According to the actual situation of a manufacturing enterprise group informatization,the new accounting standards were introduced and the refactoring business processes was optimized based on the basis of analyzing the original payment business process.Combined with the mainstream and the de?velopment trend of current information technology,the payment information tracking system based on Oracle OAF framework was proposed.The empirical results show that the scheme is feasible,it plays a significant effect on increasing the transparency and accuracy of the payment information,accelerating the construction of a modern financial management system and enterprise informatization,and reducing the time cost.

Key words:payment information;Oracle OAF;information tracking;enterprise informatization

隨著經濟全球化和信息技術的飛速發(fā)展，企業(yè)的現(xiàn)代財務管理體系逐步建立并實現(xiàn)信息化，信息和數(shù)據已成為企業(yè)重要的戰(zhàn)略資源，準確的財務信息會使企業(yè)大量減少決策失誤，有利于降低權威性失靈成本，及時向業(yè)務部門提供財務信息支持，可以大幅度降低時間成本，信息的準確度越高越能有效地降低信息失真成本。目前大部分企業(yè)付款信息的傳遞仍在沿用紙質傳真的方式進行，效率低且流轉過程不透明。文中在對某制造類企業(yè)集團調研分析的基礎上，采用適合我國實際并與國際接軌的會計準則，結合我國的新會計準則，在Oracle OAF［1］應用框架的基礎上，利用 JAVA 平臺，結合Oracle EBS［2-4］數(shù)據庫進行客戶化開發(fā)，實現(xiàn)付款過程及各個節(jié)點的跟蹤與監(jiān)控，來達到付款信息在系統(tǒng)內的流轉可實時查詢、過程透明的目的。

1 OAF構架簡介

OAF（Oracle Application Framework）是 Oracle公司研發(fā)的一套應用程序開發(fā)框架，遵循終端用戶的生產力、企業(yè)級的性能和可擴展性、開發(fā)者的生產力、應用可定制化以及基于開放標準（XML、HT?ML、Java、JSP、SQL 和Web Services）等設計原則。在OAF應用程序框架中，模型通過BC4J（ORACLE商業(yè)組件）來實現(xiàn)完成，視圖是通過UIXML（UIX是一種可以將Java Bean轉換為HTML的框架）來實現(xiàn)完成的，控制器功能是由OAController（一種純Java的文件）來實現(xiàn)完成的［1］。總之，OAF是為EBS提供的標準Web開發(fā)框架，其本質是一個JAVA技術的Web應用框架程序，能提供無縫的Web集成應用，不用考慮基礎的安全性和數(shù)據問題。

2 客戶化開發(fā)需求分析

將集團總部統(tǒng)一付款管理的所有核算單位的付款業(yè)務在統(tǒng)一支付跟蹤系統(tǒng)中體現(xiàn)，出納根據這些信息，完成網銀付款業(yè)務，通過本系統(tǒng)的研發(fā)，更加有效、快速、準確地體現(xiàn)付款信息，并將付款審核的業(yè)務流程信息體現(xiàn)其中，使得付款信息各個關鍵核對節(jié)點，通過本系統(tǒng)得到控制。

按業(yè)務流程管控財務業(yè)務是財務管理最重要的管控措施之一，同時按業(yè)務流程推進業(yè)務信息化和研發(fā)應用軟件也是當前國際上最流行的新趨勢，因此構建本系統(tǒng)是以業(yè)務流程為核心。由于系統(tǒng)采用新的會計準則，只能參照原有財務管理業(yè)務流程，重新設計并優(yōu)化財務管理流程。付款信息主要包括員工報銷付款、工資發(fā)放付款、應付模塊付款等信息。本系統(tǒng)的主流程如圖1所示：1）業(yè)務人員根據付款原始憑證做付款單據，并將付款單據信息傳遞到總賬模塊生成總賬憑證；2）將總賬憑證導入到本系統(tǒng)以便提取到相應的付款信息；3）根據本系統(tǒng)中體現(xiàn)的信息，選取各供應商付款賬號信息，業(yè)務人員需要對付款信息的正確性負責；4）會計主管根據原始單據審核紙質總賬憑證，通過審核則執(zhí)行憑證過賬，否則返回給業(yè)務人員，重新根據付款原始憑證做付款單據；5）出納依據紙質總賬憑證，結合系統(tǒng)信息，核對總賬憑證是否審核、付款金額是否與憑證一致，并在系統(tǒng)中標識各付款信息的審核狀態(tài)；6）對審核狀態(tài)標識“通過”的業(yè)務，實施網銀付款，并同時在系統(tǒng)做付款標識，且只有出納有維護該標識的權限；7）對錯誤賬號信息導致付款未成功進行處理，即出納付款并做標識，若之前提供的賬號信息錯誤，系統(tǒng)保留該錯誤信息，需要業(yè)務人員重新在系統(tǒng)中手工新增一行正確付款記錄。

圖1 付款信息跟蹤主流程圖

集團公司員工報銷處理分為總部員工報銷處理和下屬子公司員工報銷處理，其中總部員工報銷處理業(yè)務流程如圖2所示，會計主管和出納員的處理業(yè)務流程與圖1中的一致。集團公司員工報銷處理分為總部員工報銷處理和下屬子公司員工報銷處理，其中總部員工報銷處理業(yè)務流程如圖2所示，會計主管和出納員的處理業(yè)務流程跟圖1中的一致。下屬子公司員工報銷處理業(yè)務流程中業(yè)務人員的處理過程與圖2中的總部員工報銷處理業(yè)務流程一致，業(yè)務人員依據總賬憑證和報銷單據向會計主管提起審核，審核通過后進入憑證過賬處理，否則進入業(yè)務人員處理業(yè)務流程中的輸入、修改總賬憑證處理，會計主管和出納員的處理業(yè)務流程如圖3所示。員工工資支付業(yè)務處理流程如圖4所示。由于本系統(tǒng)作為該企業(yè)集團財務信息系統(tǒng)之一，要與其它系統(tǒng)進行集成，除了員工報銷和工資支付付款信息需要跟蹤外，應付模塊的付款信息也需要通過本系統(tǒng)進行跟蹤。應付模塊付款信息傳遞到本系統(tǒng)后的業(yè)務處理流程中，會計主管和出納員的處理過程與圖3中的一致，業(yè)務人員的處理業(yè)務流程如圖5所示。

圖2 總部員工報銷處理業(yè)務流程圖

圖3 子公司員工報銷處理業(yè)務流程圖

圖4 員工工資支付業(yè)務處理流程圖

圖5 應付模塊付款業(yè)務流程圖

3 系統(tǒng)實現(xiàn)方法

通過客戶化需求分析，系統(tǒng)功能模塊框圖如圖6所示?；A信息維護主要包括人員、付款單位、銀行設置等。付款信息手工處理包括手工新增、修改和取消。付款信息電子表格導入包括下載模板和信息導入。付款信息處理包含員工報銷、工資發(fā)放、應付模塊收款人信息補充等。付款信息審核包括付款信息過濾、審核、反審核、拒絕和信息撤銷。付款出納標識包含付款標識處理、取消、拒絕。付款信息導出模塊包含付款信息過濾和導出等功能。

圖6 系統(tǒng)功能模塊框圖

本系統(tǒng)是在Oracle EBS的基礎上進行客戶化開發(fā)，作為企業(yè)財務信息化的一部分，為能夠與其他財務子系統(tǒng)實現(xiàn)深度無縫集成，系統(tǒng)的開發(fā)工具采用OAF完成頁面與邏輯處理，獲取EBS財務系統(tǒng)總賬管理模塊、應付模塊等多個模塊的付款信息，用PL/SQL完成相關報表生成。

由于本系統(tǒng)要實現(xiàn)與核算功能模塊的集成，涉及核算功能的多個業(yè)務流程，結合本系統(tǒng)跟蹤業(yè)務的操作實際，規(guī)范流程設計變得十分重要。在實現(xiàn)過程中采用了抽象化的通用流程設計，屏蔽業(yè)務分支，將所有業(yè)務設計為通用化流程，在流程節(jié)點功能上體現(xiàn)業(yè)務特性。抽象化通用流程如圖7所示，付款信息跟蹤有6種路徑，包括正常情況下和各種非正常情況下付款信息的情況。

圖7 抽象化的通用流程圖

在與核算功能模塊集成時，會涉及多個獨立的核算單位，每個核算單位有多名財務人員使用系統(tǒng)，在已有的數(shù)據基礎上，為了保證數(shù)據安全，實現(xiàn)數(shù)據有效隔離，在系統(tǒng)設計和實現(xiàn)過程中，保持了數(shù)據的擴展性，同時實現(xiàn)集團性質的數(shù)據隔離，即各財務部門付款數(shù)據做分離。各業(yè)務人員之間做業(yè)務隔離，誰導入，必須誰修改并負責到底，以保證數(shù)據信息的安全。會計主管對范圍內業(yè)務人員數(shù)據做合成，可實現(xiàn)同時審核多人數(shù)據。

為了保證各核算主體快速方便應用系統(tǒng)，針對不同應用、操作習慣與管理方式，設計不同的數(shù)據來源和導入方式，如非系統(tǒng)數(shù)據XLS導入、EBS數(shù)據的XLS導入、EBS數(shù)據手工導入和系統(tǒng)內部邏輯數(shù)據復制即系統(tǒng)內取消后重新生成等功能，以適應多種數(shù)據應用場景。

4 結語

文中主要闡述了采用Oracle OAF框架構建某制造類企業(yè)集團付款信息跟蹤系統(tǒng)的過程，較好地解決了付款信息流轉過程不透明、效率低的問題；實現(xiàn)了多模塊、多組織架構、跨賬套的集中付款信息跟蹤和付款審核過程的追蹤分析與監(jiān)控，能清晰體現(xiàn)每一筆付款從入賬到主管審核和出納導入網銀3個階段的狀態(tài)；提高了付款信息傳遞的效率和透明度，為財務核算和公司決策提供了強有力的支撐，滿足了企業(yè)的要求。

［1］楊帆.OAF框架在電子商務平臺開發(fā)中的研究［J］.企業(yè)技術開發(fā)，2008，27（11）：7-9.

［2］張友兵，夏鵬濤.基于Oracle FCH的客戶化財務報表合并系統(tǒng)開發(fā)方案［J］.財會月刊，2012（11）：94-96.

［3］張友兵，張豐影，楊亞會，等.基于Oracle FCH的客戶化財務報表合并系統(tǒng)的應用研究［J］.財會通訊，2012（5）：114-115.

［4］Oracle Corporation.Oracle E-Business Suite Concepts Release 12.1：Part No.E12841-04［S］.Oracle Corpora?tion,2009.

Construction of Payment Information Tracking System Based on OAF Framework

Yang Yahui1,Zhang Youbing1,Xia Pengtao2,Ren Zezhi2
（1.SchoolofElectricalandInformation Engineering,Hubei University of Automotive Technology,Shiyan 442002,China；2.Dawnpro Information&Technology Co.Ltd.,Wuhan 430056,China）

TP311.52

A

1008-5483（2017）03-0051-04

10.3969/j.issn.1008-5483.2017.03.013

2017-07-10

湖北省科技支撐計劃（研發(fā)與示范類）項目（2015BAA053）；湖北省教育廳科學研究計劃項目（D20161803）

楊亞會（1975-），男，河北保定人，副教授，碩士，從事計算機應用技術、企業(yè)信息化、網絡信息安全等方面的研究。E-mail：henry_yyh@huat.edu.cn