總賬
- 總賬費用審核流程優(yōu)化與管理方法
有限責(zé)任公司引言總賬費用審核是企業(yè)財務(wù)管理中的重要環(huán)節(jié)，為提高審核效率和準(zhǔn)確性，優(yōu)化管理方法至關(guān)重要。本文主要探索如下內(nèi)容：分析現(xiàn)有流程，解決問題和瓶頸，設(shè)計新的審核流程，并明確各方角色責(zé)任；應(yīng)用合適的工具和技術(shù)支持審核流程，建立數(shù)據(jù)收集和分析系統(tǒng)，確定關(guān)鍵績效指標(biāo)和監(jiān)控機制；提升審核人員技能和知識，建立跨部門合作機制。希望通過探索并研究這些方法，為總賬費用審核流程提供一些指導(dǎo)。一、總賬費用審核流程優(yōu)化目標(biāo)與原則總賬費用審核流程的優(yōu)化目標(biāo)是確保企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)
經(jīng)濟技術(shù)協(xié)作信息 2023年11期2023-12-22
- 基于財務(wù)共享服務(wù)的建筑企業(yè)總賬業(yè)務(wù)管理
財務(wù)共享服務(wù)開展總賬業(yè)務(wù)管理能夠進一步地提升管控質(zhì)量與效率，降低管理成本，并對企業(yè)資源進行有效的整合與分配，通過統(tǒng)一的管控提升企業(yè)核心競爭力。一、財務(wù)共享模式的相關(guān)概念內(nèi)涵與傳統(tǒng)總賬業(yè)務(wù)的局限性（一）財務(wù)共享模式的相關(guān)概念與內(nèi)涵財務(wù)共享服務(wù)指的是將建筑企業(yè)中高頻、低附加值且較為零散的業(yè)務(wù)，通過流程再造進行全面的整合，歸集到財務(wù)共享服務(wù)中心進行集中處理，從而將企業(yè)有限的資源進行高效的配置，實現(xiàn)部分財務(wù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化處理。財務(wù)共享服務(wù)有著諸多的特點，具體
財會學(xué)習(xí) 2023年8期2023-09-28
- 淺析西方會計實務(wù)中日記賬過賬技巧
記賬標(biāo)題欄所列的總賬賬戶相應(yīng)欄目并將總賬賬戶編號錄入日記賬合計金額下方的賬戶編碼欄并加上圓括號。在科目編碼欄錄入科目編號，表示合計金額已過入相關(guān)總賬賬戶的借方或貸方項下。月末過賬完成，銷貨日記賬的過賬索引（過賬參考）欄就全部打上了對號，表示全部業(yè)務(wù)分錄已過賬至相關(guān)明細(xì)分類賬中，同時合計金額欄和賬戶編碼欄也已錄入相關(guān)信息，表示月末全部過賬至相關(guān)總分類賬。2.購貨日記賬過賬方法購貨日記賬的過賬可以參照銷貨日記賬的過賬方法來完成。3.現(xiàn)金收入日記賬過賬方法現(xiàn)金收
中國農(nóng)業(yè)會計 2023年15期2023-08-24
- 總賬報表在財務(wù)共享服務(wù)中心的會計核算與監(jiān)督作用
管理層應(yīng)如何利用總賬報表在財務(wù)共享服務(wù)中心的會計核算作用和監(jiān)督作用，規(guī)避企業(yè)財務(wù)風(fēng)險，完善企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度體系等解決方式。一、財務(wù)共享服務(wù)中心的重要性互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展腳步逐漸加快，預(yù)示著人類社會進入信息化、共享化的時代，財務(wù)共享服務(wù)中心就是基于企業(yè)間合并重組、開設(shè)分支機構(gòu)等活動，對企業(yè)和各個分支機構(gòu)的數(shù)據(jù)收集、存儲和分析等，實行統(tǒng)一管理和全面整合，從而實現(xiàn)簡化程序、節(jié)約成本、提升效率等目的。財務(wù)共享服務(wù)中心提供的是極具專業(yè)化的服務(wù)，運用先進的電子科技技術(shù)，聚集
活力 2023年1期2023-03-21
- 財務(wù)共享模式下總賬報表管理研究
處理，整個財務(wù)對總賬報表部門提出更高的要求。因此，作為財務(wù)共享的核心部門，總賬報表在共享的過程中將面臨前所未有的挑戰(zhàn)，針對這種情況，企業(yè)應(yīng)該深入研究與分析總賬報表的管理方向與優(yōu)化提升措施。2 財務(wù)共享模式發(fā)展的現(xiàn)狀財務(wù)共享模式與傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式明顯不同，財務(wù)共享模式是管理變革和財務(wù)轉(zhuǎn)型的需要，也是信息技術(shù)發(fā)展的威力，更是政策推動的結(jié)果。目前國內(nèi)企業(yè)財務(wù)共享理念在引進過程中因為管理人員缺乏相應(yīng)的管理經(jīng)驗，沒有對共享模式進行針對性的設(shè)計，或者沒有對引進模式進
中小企業(yè)管理與科技 2022年3期2023-01-10
- 如何發(fā)揮總賬報表在財務(wù)工作中的作用
合模式發(fā)展。因此總賬報表作為銜接企業(yè)財務(wù)核算與管理工作的重要紐帶，在這一過程中發(fā)揮出了至關(guān)重要的作用。但結(jié)合目前實際情況來看，總賬報表在企業(yè)財務(wù)工作中的使用仍舊存在許多問題。為此本文首先針對總賬報表在企業(yè)財務(wù)工作中的應(yīng)用現(xiàn)狀展開了研究，進而在此基礎(chǔ)上分析了其對企業(yè)財務(wù)工作的作用以及存在問題，最后提出了相關(guān)的優(yōu)化措施，希望能夠進一步增強總賬報表的使用功能，并整體提高企業(yè)財務(wù)管理工作效率。二、總賬報表在企業(yè)財務(wù)工作中的使用現(xiàn)狀企業(yè)的會計核算工作可以整體劃分為三
環(huán)渤海經(jīng)濟瞭望 2022年9期2022-02-13
- 設(shè)錯教學(xué)法在會計信息系統(tǒng)總賬模塊中的應(yīng)用思路
——基于用友ERP-u8v10.1軟件
院會計學(xué)院）■ 總賬模塊簡介總賬系統(tǒng)是用友u8軟件財務(wù)會計部分最核心的一個子系統(tǒng)，其基本功能是利用建立的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成憑證審核和記賬、對賬、結(jié)賬，輸出各種賬簿?！?設(shè)錯教學(xué)法在總賬模塊應(yīng)用的原理總賬模塊正常運行，其前提是系統(tǒng)初始化中的選項設(shè)置、基礎(chǔ)設(shè)置、期初數(shù)據(jù)和日常業(yè)務(wù)中代表各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)四項資料彼此之間的高度統(tǒng)一。即使任何兩項資料之間出現(xiàn)不一致性，均會導(dǎo)致賬務(wù)處理無法繼續(xù)進行。設(shè)錯教學(xué)法的應(yīng)用原理即在于打破這種一致性
營銷界 2021年35期2021-11-30
- 企業(yè)總賬會計稽核現(xiàn)狀與優(yōu)化策略措施分析研究
加快速穩(wěn)定。傳統(tǒng)總賬稽核其范圍和內(nèi)容指局限于部分傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒有及時進行更新，缺乏靈活性，會使企業(yè)管理和財務(wù)分析出現(xiàn)較大誤差，因此企業(yè)應(yīng)重視對總賬稽核的管理。一、在企業(yè)發(fā)展過程中會計稽核的主要作用（一）使財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)進一步提高在我國會計制度完善的過程中，對企業(yè)財務(wù)管理的要求也越來越高。會計人員在對企業(yè)實施會計稽核過程中，應(yīng)對每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行核實其正確性并根據(jù)合同、資金預(yù)算和票據(jù)的真實性、合法性等相關(guān)內(nèi)容進行審核，使會計信息的可靠性和真實性進一步提高。在
財會學(xué)習(xí) 2021年24期2021-11-23
- 金蝶K/3供應(yīng)鏈與總賬對賬不一致的原因及解決辦法
致時，第一應(yīng)檢查總賬會計期間與供應(yīng)鏈期間是否一致，如果不一致，總賬與供應(yīng)鏈對賬會不一致。第二檢查每一個物料上的存貨類科目代碼是否設(shè)置正確，在對賬界面出現(xiàn)非庫存科目，一般出現(xiàn)這樣的原因是因為物料或是商品的存貨科目代碼、材料成本差異科目代碼修改過，或是不正確引起的，建議先從物料入手，根據(jù)在對賬界面出現(xiàn)的存貨科目代碼在物料界面先找到此類物料，然后再刪除包含該物料所有的出入庫單據(jù)生成的憑證，修改物料的存貨科目代碼，重新生成憑證。第三要檢查所有出入庫類單據(jù)是否都已經(jīng)
電子技術(shù)與軟件工程 2021年8期2021-06-16
- 發(fā)揮總賬報表在財務(wù)共享服務(wù)中心會計核算與會計監(jiān)督價值研究
催化下，現(xiàn)代智能總賬報表正在逐漸的影響我們?nèi)粘Ｉ畹沫h(huán)境，自2017年以來各種不同類型的智能總賬報表也在逐漸應(yīng)用于財務(wù)共享服務(wù)工作中，并且我國在近年來的發(fā)展中也與國際化接軌突圍，出了自己的總賬報表解決方案。總賬報表的應(yīng)用逐漸席卷整個財務(wù)領(lǐng)域，對于我國的財務(wù)工作轉(zhuǎn)型提出了進一步的改革要求。一、總賬報表出現(xiàn)的意義總賬報表并非是傳統(tǒng)意義上的財務(wù)管理賬單，總賬報表所指的是將需要手工操作的工作流程進行自動化執(zhí)行的一種財務(wù)統(tǒng)計方式，所以總賬報表所指的是對企業(yè)內(nèi)部賬務(wù)進
環(huán)球市場 2021年21期2021-01-16
- 用友軟件在操作中問題處理和應(yīng)用技巧
員做賬日期設(shè)置比總賬系統(tǒng)的啟用日期要晚，所以此時應(yīng)當(dāng)要查看啟用日期是否存在錯誤，“不能超前”則表示的是，操作員錄入憑證的時間是比計算機設(shè)定的系統(tǒng)日期范圍要早的。所以為了解決上述問題，我們應(yīng)當(dāng)針對出現(xiàn)“不能滯后”和“不能超前”的兩種情況分別采取對應(yīng)操作。但是，同時出現(xiàn)“不能滯后”和“不能超前”的提示時，我們要以系統(tǒng)管理員的身份到“企業(yè)應(yīng)用平臺”對總賬系統(tǒng)啟用時間進行更改，然后，退出總賬系統(tǒng)之后，再對計算機的系統(tǒng)日期進行更改，如此操作之后，就可以繼續(xù)進行之前的
商品與質(zhì)量 2020年5期2020-11-26
- 總賬會計工作中存在的問題及解決方案
分重要，與此同時總賬工作存在的問題也日漸凸起，并且直接影響了企業(yè)的經(jīng)營效果。但是有些企業(yè)卻對此加以忽視，做為實際工作中總賬管理者，我想有必要對總賬管理工作在此做下簡要剖析。總賬管理工作的實際意義表面看來它是對企業(yè)財務(wù)收入與支出的匯總，實際上，它從財務(wù)的角度，對企業(yè)經(jīng)營進行了反映，同時也對企業(yè)經(jīng)營決策的制定提供了重要的參考價值，對企業(yè)的資金管理有著重要的意義。因此企業(yè)要在提高財務(wù)人員的專業(yè)水平的前提下，狠抓總賬管理，確保財務(wù)信息真實可靠。總賬工作的內(nèi)容總賬工
經(jīng)濟視野 2020年15期2020-03-03
- 試論企業(yè)總賬會計稽核現(xiàn)狀及優(yōu)化
有限公司1 企業(yè)總賬會計稽核重要性企業(yè)總賬會計稽核嚴(yán)格執(zhí)行會計制度和新會計準(zhǔn)則，審核企業(yè)經(jīng)營中所有和經(jīng)濟活動相關(guān)的賬目和支出情況是否合法，評估財務(wù)處理準(zhǔn)確性和科學(xué)性。總賬稽核涉及內(nèi)容多，系統(tǒng)化和復(fù)雜化并存，主要涉及工作職責(zé)有稽核記賬憑證、財務(wù)處理、核對總賬、發(fā)票的使用等，這些工作中需要特別注意的是總賬稽核，查賬需要保證總賬和明細(xì)賬能一一對應(yīng)，賬目和憑證一致，賬目清晰明了。企業(yè)經(jīng)營是為了獲取利益，這也是企業(yè)發(fā)展的命脈，經(jīng)濟活動出現(xiàn)了問題，企業(yè)經(jīng)營管理就會舉步
新商務(wù)周刊 2019年20期2019-12-23
- 淺議如何發(fā)揮總賬報表在財務(wù)共享服務(wù)中心的會計核算與 會計監(jiān)督作用
程的制度化，但是總賬報表卻受很多因素的限制。因此，怎樣才能發(fā)揮總賬報表在財務(wù)共享中心的作用非常重要。關(guān)鍵詞：財務(wù)共享服務(wù)中心 ?總賬報表在企業(yè)獲得利潤增多的同時，也增大了經(jīng)營風(fēng)險。在這樣的大環(huán)境下，對于企業(yè)的財務(wù)管理也有著更高的要求，很多企業(yè)已經(jīng)開始嘗試財務(wù)轉(zhuǎn)型，積極構(gòu)建財務(wù)共享服務(wù)體系，整合內(nèi)部財務(wù)流程，優(yōu)化資源。總賬報表是財務(wù)共享中會計核算的中心，處理業(yè)務(wù)時要與前端業(yè)務(wù)財務(wù)展開有效溝通，以便可以順利處理業(yè)務(wù)。一、在會計核算方面利用總賬報表對會計憑證進行
財經(jīng)界·下旬刊 2019年9期2019-10-22
- 內(nèi)地西藏中職班(交流生)會計模擬綜合教學(xué)方法探討
算流程;明細(xì)賬;總賬根據(jù)中新聞2017.1.12電，根據(jù)教育部消息，教育部日前發(fā)布關(guān)于加強“十三五”期間教育對口支援西藏和四省藏區(qū)工作的意見，在意見中明確指出要幫助推進西藏中等職業(yè)教育發(fā)展，33所民辦本科學(xué)校原則上按照“二對一”的關(guān)系對口支援西藏和四省藏區(qū)17個地州。2016年9月7日下午，廣東理工學(xué)院迎來了拉薩市第二中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校的53名師生（以下簡稱西藏班），這一批拉薩二職學(xué)生將作為第一批交流生在我院接受為期一年的課程學(xué)習(xí)。本人很榮幸在第二學(xué)期擔(dān)任西
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2019年1期2019-10-20
- 用友U8 V10.1軟件常見疑難問題解析
會遇到初始設(shè)置、總賬系統(tǒng)、UFO報表系統(tǒng)等模塊的問題。文章從武昌工學(xué)院會計學(xué)院2016級學(xué)生在學(xué)習(xí)會計電算化課程時在以上模塊遇到的常見問題入手，以用友U8 V10.1軟件為例，提出解決方案，使學(xué)生能快速解決問題，更好地掌握財務(wù)軟件的操作?！娟P(guān)鍵詞】用友U8 V10.1;常見問題;解析【中圖分類號】F232-4;G712【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）03-0105-02經(jīng)過互聯(lián)網(wǎng)信息化的高速發(fā)展，會計電算化早已普遍應(yīng)用于財務(wù)工作
企業(yè)科技與發(fā)展 2019年3期2019-06-30
- 邁好職場第一步
把錄入的明細(xì)賬與總賬認(rèn)真核對一遍。在核對過程中，我意外發(fā)現(xiàn)有一筆款項竟對不上賬，心里有些急，便根據(jù)我所抄錄的明細(xì)金額，反復(fù)核對。哪知，對來對去，與總賬怎么也對不上。接著，我又耐心仔細(xì)地反復(fù)核對了幾次，卻仍與總賬對不上。至此，我開始懷疑總賬有誤。沒有多想，我再一次自信地站到了經(jīng)理面前，用極其肯定的語氣告訴她我沒有錯，應(yīng)該是總賬錯了。經(jīng)理眉毛一挑，并沒有直接回答我的話，只是笑笑說：“小姑娘，先別那么急著下結(jié)論，世上沒有絕對的事情，你還是再核對核對吧！”我不以為
小小說月刊 2019年3期2019-03-25
- 資產(chǎn)負(fù)債表編制探析
詞：資產(chǎn)、余額、總賬、明細(xì)賬財政部（2018）15號對會計報表作了修訂，將所有會計報表按是否執(zhí)行新《收入》準(zhǔn)則或新《金融工具》準(zhǔn)則分為兩大類，本文僅就不執(zhí)行兩項新準(zhǔn)則的期末余額填列方法進行探析。一、所有的資產(chǎn)都要減去相應(yīng)的備抵賬戶。資產(chǎn)的備抵賬戶有：累計折舊、累計攤銷和所有的準(zhǔn)備金。如無形資產(chǎn)就應(yīng)該減去累計攤銷和無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，假設(shè)一個企業(yè)無形資產(chǎn)期末余額有800萬，累計攤銷300萬，無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備50萬，則資產(chǎn)負(fù)債表中無形資產(chǎn)的金額就應(yīng)填列450（8
現(xiàn)代營銷·信息版 2018年8期2018-12-04
- 民國大陸銀行總賬制度的興衰
、大陸銀行早期的總賬制度大陸銀行于1919年成立，成立的同時設(shè)立了天津總行與北京分行。一年后，談荔孫脫離中國銀行，正式就任該行總經(jīng)理，不過由于談氏的寓所地處北京，為了“管理上之便利，組織總經(jīng)理處于北京?！盵1]這樣一來，該行總行設(shè)于天津，而總經(jīng)理處卻在北京分行。談荔孫到任以后，對該行的總經(jīng)理處進行了改革，除原有的總經(jīng)理、副經(jīng)理各一人外，又增設(shè)“文書、營業(yè)兩課，以及計劃，人事，稽核三室”。[2]然而，此時該行的總經(jīng)理處卻并無負(fù)責(zé)會計記錄的部門，也不編制財務(wù)報
北京檔案 2017年11期2018-01-15
- Q&A共享搭建快問快答
是比較少的。Q：總賬共享過程中，應(yīng)該需要注意什么？A：其實總賬我們認(rèn)為是相對來說比較好實現(xiàn)共享的一個財務(wù)流程，但在這個流程中，最重要的是總賬的這一筆財務(wù)憑證它的業(yè)務(wù)依據(jù)是什么。那么在總賬共享最難處理的是什么？就是怎么去收集、接受這些前端的業(yè)務(wù)，我們總賬業(yè)務(wù)的單據(jù)或者是總賬業(yè)務(wù)的體現(xiàn)，只有把這一點做好，處理才會順暢很多。總賬帶來的問題是很多復(fù)雜的、很細(xì)的場景，要把它一個一個梳理出來，再通過規(guī)范化定義出來逐漸規(guī)范。Q：共享財務(wù)與戰(zhàn)略財務(wù)和業(yè)務(wù)財務(wù)一般之間會有那
首席財務(wù)官 2017年6期2017-12-26
- 統(tǒng)一拋賬平臺之應(yīng)付系統(tǒng)拋賬設(shè)計與實現(xiàn)
了保障。關(guān)鍵詞：總賬；應(yīng)付；拋賬；會計事項；會計科目中圖分類號：TP311 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-3044（2017）26-0095-021 概述a應(yīng)付系統(tǒng)是配合集團ERP上線，全面覆蓋所有付款及報支業(yè)務(wù)、具備完整功能流程的賬款管理系統(tǒng)。ERP系統(tǒng)的特色是“以會計為核心，當(dāng)交易發(fā)生時，同時產(chǎn)生會計賬務(wù)”。在交易發(fā)生時，如果會使得資產(chǎn)、負(fù)債、資本、收入、費用發(fā)生增減變化，就構(gòu)成一個會計事項，此時將同時產(chǎn)生會計賬務(wù)至?xí)?span id="j5i0abt0b" class="hl">總賬管理系統(tǒng)，達(dá)成總賬與實
電腦知識與技術(shù) 2017年26期2017-11-20
- 淺談縣級供電企業(yè)往來款項中一般總賬的管理
更高要求。而一般總賬作為往來款項的重要內(nèi)容，其業(yè)務(wù)信息管理的好壞將直接影響到財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量和治理成效。一般總賬是指：SAP上線時，按業(yè)務(wù)內(nèi)容，區(qū)分款項性質(zhì)，對缺乏三證信息的債權(quán)類、債務(wù)類單位或個人，分別將期初余額導(dǎo)入到“其他應(yīng)收款”或“其他應(yīng)付款”一般總賬科目。一、縣級供電企業(yè)一般總賬管理現(xiàn)狀（一）國資委對往來款項管理的要求近年來，國資委頻繁的下發(fā)文件要求國網(wǎng)公司開展兩金占用專項清理工作，要求以2015年5月31目的兩金余額為基礎(chǔ)，在2年內(nèi)實現(xiàn)15%-20%
消費導(dǎo)刊 2016年6期2017-08-15
- 用友ERP—U8.72軟件固定資產(chǎn)減少業(yè)務(wù)處理分析
務(wù)處理時，存在與總賬子系統(tǒng)對賬結(jié)果不平的情況，這對固定資產(chǎn)的核算與管理都產(chǎn)生了影響。本文通過案例分析的方法，研究了其產(chǎn)生的原因并探討了解決辦法。關(guān)鍵詞：用友ERP-U8.72；固定資產(chǎn)；對賬；折舊用友ERP-U8.72軟件的推出大大方便了各方信息使用者，在滿足了對業(yè)務(wù)核算需要的同時，也有助于管理的進一步實施。用友ERP-U8.72軟件以其強大的處理功能以及便捷的操作界面吸引了大量的用戶。固定資產(chǎn)作為企業(yè)擁有的長期資產(chǎn)，其重要性不言而喻。故ERP-U8.72
商場現(xiàn)代化 2017年7期2017-05-10
- 用友ERP—U8 V10.X跨年業(yè)務(wù)處理
/應(yīng)付管理結(jié)賬、總賬結(jié)賬（如圖3所示）。3 新年度總賬期初開賬用新的即2012年的操作時間登錄系統(tǒng)，在“總賬—設(shè)置—期初”界面點擊“開賬”（如圖4所示），開賬成功后點擊“確定”，就可以用2012年的操作時間登錄系統(tǒng)填制憑證了。需要注意，總賬未做開賬，不能錄入新年度憑證。4 新年度總賬期初結(jié)轉(zhuǎn)登錄時間依然是2012年，同樣在“總賬—設(shè)置—期初”界面，點擊“結(jié)轉(zhuǎn)”，在隨后出現(xiàn)的窗口中選擇結(jié)轉(zhuǎn)條件（打?qū)矗┎ⅰ按_定”，系統(tǒng)自動將2011年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至2012年，結(jié)
中國管理信息化 2017年7期2017-05-05
- 巧用Excel自動生成資產(chǎn)負(fù)債表
口問題可采取導(dǎo)出總賬科目余額表數(shù)據(jù)后, 借助Excel數(shù)據(jù)處理功能，解決數(shù)據(jù)接口不統(tǒng)一問題，完成數(shù)據(jù)合并、增減和傳遞。自動生成資產(chǎn)負(fù)債表 ，在一定程度上能夠延伸財務(wù)軟件功能。獲取總賬科目余額表在工作中，常會遇到財務(wù)軟件應(yīng)用報表數(shù)據(jù)接口格式不一致。如：企業(yè)間數(shù)據(jù)接口格式不一致；財務(wù)軟件預(yù)設(shè)參數(shù)及功能無法滿足業(yè)務(wù)變化需求；企業(yè)與稅務(wù)、工商等機構(gòu)的數(shù)據(jù)接口格式不一致等。由于數(shù)據(jù)接口不一致，使部門之間的數(shù)據(jù)無法自由導(dǎo)入導(dǎo)出。其實可通過導(dǎo)出或自制總賬科目余額表，按照
環(huán)球市場信息導(dǎo)報 2016年33期2016-11-29
- 用友ERP固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)操作研究
正確與否直接影響總賬的正確性。本文研究了固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與總賬管理系統(tǒng)的關(guān)系，對業(yè)務(wù)操作中初始設(shè)置、業(yè)務(wù)處理等需要注意的事項進行了整理分析，使得對固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作更加完整化、合理化。關(guān)鍵詞：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng) 總賬 業(yè)務(wù)操作固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)是用友ERP管理軟件中一個重要的子系統(tǒng)，與總賬管理系統(tǒng)有著密切的聯(lián)系，其生成的憑證傳到總賬管理系統(tǒng)中，并且固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期初期末都要與總賬管理系統(tǒng)進行對賬，固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)操作的正確與否直接影響到總賬的正確性。本文研究
商業(yè)會計 2016年9期2016-06-06
- 區(qū)塊鏈技術(shù)不是陽光雨露，巨大的風(fēng)險隱含其中
警告說，分布式的總賬技術(shù)也許會有“大而不倒”(too-big-to-fail)的問題，也很可能會導(dǎo)致前臺交易的緩慢，以及由于安全保護技術(shù)的不完善而導(dǎo)致其技術(shù)發(fā)展受到阻礙。分布式總賬將源自于比特幣(bitcoin)的加密貨幣技術(shù)作為其底層的基礎(chǔ)的技術(shù)保障。雖然相比于誕生之初，比特幣向前演進和改變了許多，但是在金融領(lǐng)域，區(qū)塊鏈(blockchain)技術(shù)被廣泛視為一種革命性的技術(shù)。該技術(shù)的工作原理是在由復(fù)雜的交互鏈所連接的網(wǎng)絡(luò)中的每一臺計算機上記錄交易數(shù)據(jù)。它
商 2016年13期2016-05-20
- 用友ERP—U8.72財務(wù)軟件實踐教學(xué)常見問題及解決方法
統(tǒng)管理即可。2 總賬管理系統(tǒng)操作過程的常見問題問題1：期初余額是正確余額的2倍。對應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款等科目，在設(shè)置會計科目時沒有定義輔助核算，直接錄入了該科目的總賬期初余額，在沒有刪除總賬期初余額的情況下設(shè)置該科目的輔助核算，然后在“輔助期初余額”窗口、“期初往來明細(xì)”窗口錄入了明細(xì)期初余額，導(dǎo)致總賬余額變?yōu)檎_余額的2倍，試算不平衡。解決方法：首先在“輔助期初余額”窗口、“期初往來明細(xì)”窗口刪除明細(xì)期初余額的記錄，再在會計科目設(shè)置中去
中國管理信息化 2016年5期2016-05-14
- 會計電算化實踐教學(xué)常見問題及對策分析
——以用友ERP-U8 V10.1軟件為例
用基礎(chǔ)檔案設(shè)置、總賬管理系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)、UFO報表系統(tǒng)和供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)等。另一方面，各個省的會計技能大賽乃至國賽都是以該軟件作為比賽平臺，隨著各個院校對技能大賽的重視，該軟件也得以在各個院校廣泛使用。然而，由于該軟件版本比較復(fù)雜及軟件本身存在的問題，初學(xué)者在該軟件學(xué)習(xí)過程中會出現(xiàn)各種問題。因此，筆者主要總結(jié)了一部分用友ERP-U8V10.1財務(wù)軟件在總賬管理系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)在實踐教
滁州職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報 2016年4期2016-03-28
- 總賬與UFO報表系統(tǒng)利用下的成本核算實現(xiàn)
財務(wù)管理系 李娟總賬與UFO報表系統(tǒng)利用下的成本核算實現(xiàn)陜西省行政學(xué)院財務(wù)管理系 李娟用財務(wù)軟件進行成本核算一般是在成本管理或項目管理模塊中完成的，但中小企業(yè)由于各方面的原因往往不購買這兩個模塊，而大多數(shù)高校在會計電算化教學(xué)中也較少涉及這兩個模塊。對此，本文針對這種現(xiàn)實，提出了利用財務(wù)軟件中的UFO報表管理系統(tǒng)，以及總賬系統(tǒng)來完成企業(yè)成本核算的新方法。UFO報表 總賬系統(tǒng) 成本核算成本核算是每個企業(yè)的重要工作，一般運用財務(wù)軟件進行成本核算多在成本管理模塊完
中國商論 2016年24期2016-03-12
- 用友ERP應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)解析
相關(guān)的憑證傳遞到總賬。應(yīng)收款管理在用友ERP中占有舉足輕重的地位，有必要對上述業(yè)務(wù)的常見錯誤、原理及解決方法進行探討，幫助會計人員掌握其要領(lǐng)從而熟練操作。關(guān)鍵詞：用友ERP 應(yīng)收款管理 總賬銷售業(yè)務(wù)直接影響企業(yè)的利潤，是企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的命脈，而銷售業(yè)務(wù)主要以賒銷為主。用友ERP應(yīng)收款管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)操作具有很強的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性，需要會計人員在深刻領(lǐng)悟其操作原理及流程的基礎(chǔ)上，能夠解決常見問題并進行熟練操作，理清應(yīng)收款管理中主要的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，如：應(yīng)收賬款的發(fā)生、款項的
商業(yè)會計 2016年4期2016-03-11
- 總賬管理系統(tǒng)實踐教學(xué)易出現(xiàn)問題環(huán)節(jié)解析
28摘 ?要： 總賬管理系統(tǒng)是基于會計核算的會計管理信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)，在實際教學(xué)中，對初次接觸會計核算軟件的學(xué)生而言，在操作流程的每一個小環(huán)節(jié)都有可能出現(xiàn)問題。以廣東海洋大學(xué)寸金學(xué)院為背景，以用友ERPU8.72為平臺，以電算化會計學(xué)課程教學(xué)為依托，針對教學(xué)中學(xué)生實際操作時常出現(xiàn)的一些問題及其解決方法進行詳細(xì)解析，以幫助學(xué)生更好的掌握會計核算軟件操作。關(guān)鍵詞： 用友ERPU8.72; 總賬系統(tǒng); 教學(xué); 操作問題; 解析中圖分類號：G424 ? ? ?
計算機時代 2016年2期2016-02-19
- 超越比特幣的重大變革
今被稱為“分布式總賬技術(shù)”）之間有了清晰的界限。今天，幾乎所有大型金融機構(gòu)都在探索這一技術(shù)。這項曾被譽為具有巨大顛覆力量的技術(shù)，已演變成大型金融機構(gòu)強有力的推動者。2016年，首批商業(yè)化工具將開始陸續(xù)推出。此類工具是什么樣的？拋開與加密貨幣相關(guān)的炒作以及引人注目的犯罪和事故，分布式總賬不過是數(shù)據(jù)庫技術(shù)一種聰明的新形式。它們脫胎于互聯(lián)網(wǎng)、開源協(xié)議和計算機能力的進步以及密碼學(xué)。它們是共享、復(fù)制、分散的交易數(shù)據(jù)庫。提交到該數(shù)據(jù)庫的交易被添加到之前所有交易之上，并
財經(jīng) 2016年4期2016-02-04
- 用友財務(wù)軟件初始設(shè)置解析
始設(shè)置工作（一）總賬系統(tǒng)。為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，在進行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置時，應(yīng)將經(jīng)過整理的總賬啟用日期前一個月的手工賬期末余額輸入計算機系統(tǒng)，并以此為起點繼續(xù)本月及未來的日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)核算，其主要工作是輸入各科目余額，包括最末級科目余額和輔助核算賬余額，總賬科目余額根據(jù)賬戶勾稽關(guān)系自動計算。具體包含四項數(shù)據(jù)，即各科目年初余額、建賬當(dāng)前月止的累計借方發(fā)生額、累計貸方發(fā)生額、期初余額（即建賬前一個月的期末余額），實際操作時，只需要錄入各科目借方累計、貸方累
商業(yè)會計 2015年24期2016-01-30
- 基于Excel三種方法編制現(xiàn)金流量表＊
。單擊字段名稱“總賬科目”的下拉三角按鈕，選擇“庫存現(xiàn)金”，篩選出總賬科目為“庫存現(xiàn)金”的記錄。選擇L5單元格，根據(jù)L列設(shè)置的有效性，在下拉選項中選擇“支付的與經(jīng)營活動有關(guān)的其他現(xiàn)金”項目，如圖5，下同。圖5 輸入總賬科目為“庫存現(xiàn)金”的分錄對應(yīng)的現(xiàn)金流量項目說明：第二行“提現(xiàn)金”是現(xiàn)金自會計主體流進流出的業(yè)務(wù)，不構(gòu)成現(xiàn)金流量，因此L2單元格不需要輸入，類似的業(yè)務(wù)還有“存現(xiàn)金”或“貨幣資金與現(xiàn)金等價物互換”等。同理，篩選出總賬科目為“銀行存款”和“其他貨幣
濰坊學(xué)院學(xué)報 2015年6期2015-12-31
- SAP統(tǒng)馭科目在往來核算中的應(yīng)用
到總分類賬的一類總賬科目。統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類賬在賬務(wù)處理時同步更新，行項目明細(xì)保留在明細(xì)分類賬中，匯總信息則保留在總分類賬中，統(tǒng)馭科目不能直接過賬。2 主要問題往來核算明細(xì)賬一般是通過將往來單位設(shè)置為明細(xì)科目或輔助核算項目實現(xiàn)到總賬的記賬，如圖1所示。圖1 往來明細(xì)科目及輔助核算設(shè)置示例按照以上明細(xì)賬設(shè)置進行往來核算存在以下問題：（1）科目體系過于龐大，不方便賬務(wù)處理（2）錄入工作量大，影響數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性（3）對同一往來單位記賬到不同往來科目造成不便3 系統(tǒng)實
中國管理信息化 2015年23期2015-12-27
- 暢捷通T3憑證處理常見問題解析
需要注意的是，在總賬“設(shè)置-選項”窗口中，如已選中“制單序時控制”，則只能修改最后一張憑證的日期；如沒選中“允許修改、作廢他人填制的憑證”，就只能修改自己做的憑證；如有銀行會計科目已經(jīng)登記支票，并已進行了會計處理，修改過程不會影響支票登記的內(nèi)容；外部憑證（外部系統(tǒng)傳過來的憑證）不能在總賬系統(tǒng)中修改，必須進入原來的系統(tǒng)（如固定資產(chǎn)系統(tǒng)）由原來的操作員進行修改。2.已出納簽字、已審核、未記賬的憑證修改。先取消出納簽字、取消審核后，再更換成原來的制單員進行修改。
商業(yè)會計 2015年14期2015-11-02
- 淺析特別總賬事務(wù)類型
007）淺析特別總賬事務(wù)類型趙明微（北京中油瑞飛信息技術(shù)有限責(zé)任公司，北京 100007）特別總賬標(biāo)識（SGL），是往來業(yè)務(wù)中經(jīng)常用到的一個概念。應(yīng)收應(yīng)付賬款中對往來客戶、供應(yīng)商業(yè)務(wù)的處理在總分類賬中是反映在統(tǒng)御科目上的，但同一客戶（供應(yīng)商）的業(yè)務(wù)有時由于賬務(wù)處理的需要，在總分類賬中要反映到不同的科目上。如供應(yīng)商的統(tǒng)御科目是應(yīng)付賬款，日常業(yè)務(wù)中還想對此供應(yīng)商記賬到應(yīng)付票據(jù)或是其他應(yīng)付款等科目中,有個類似備選統(tǒng)御科目作用的概念——特別總賬標(biāo)識（SGL），系統(tǒng)
中國管理信息化 2015年19期2015-09-30
- 淺談如何做好總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理工作
0）淺談如何做好總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理工作孫艷華（唐山職業(yè)技術(shù)學(xué)院 財經(jīng)系，河北 唐山 063000）本文結(jié)合高職高專學(xué)生特點和用友財務(wù)軟件的實際操作情況，從如何進行總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作、日常業(yè)務(wù)處理工作中出現(xiàn)的問題及解決辦法等方面進行探討，以便提高學(xué)生分析問題和解決問題的能力，為學(xué)生可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。總賬系統(tǒng)；日常業(yè)務(wù)處理；解決辦法總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作是會計電算化工作的核心，它直接關(guān)系到整個會計電算化系統(tǒng)會計數(shù)據(jù)輸出的準(zhǔn)確與完整。因此，我
中國管理信息化 2015年5期2015-06-18
- 關(guān)于會計工作實習(xí)中常見錯賬的查找方法
記賬出現(xiàn)漏記1.總賬一方出現(xiàn)漏記當(dāng)會計在講總賬與明細(xì)賬進行例行核對時，如果因為總賬一方的漏記而出現(xiàn)試算平衡但借貸雙方發(fā)生額不平衡時，賬目即會出現(xiàn)差錯，可以根據(jù)賬目了解到具體是借或貸哪一方出現(xiàn)了總賬所屬明細(xì)出現(xiàn)差額，若雙方出現(xiàn)差額數(shù)據(jù)相等，則可證明是屬于總賬漏記現(xiàn)象。在仔細(xì)檢閱賬目時若發(fā)現(xiàn)總賬與明細(xì)賬中有與所發(fā)現(xiàn)的差額相等的發(fā)生額，這種現(xiàn)象就可以找出是總賬一方的借（或貸）漏記，漏記即在借（或貸）數(shù)額小的一方。2.明細(xì)賬一方出現(xiàn)漏記若在總賬與明細(xì)賬核對時發(fā)現(xiàn)總
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2015年4期2015-03-11
- 制約金蝶KIS 綜合技能提升的技術(shù)因素及對策分析
作工業(yè)核算賬套的總賬、報表模塊，在此基礎(chǔ)上能部分運用供應(yīng)鏈模塊，能與他人交流會計信息化實踐經(jīng)驗。從現(xiàn)實來看，企業(yè)會計信息化軟件的運用已普及，但是具體到個人，能熟練掌握會計信息化綜合技能的少之又少。如何提高財會人員金蝶KIS綜合技能，是會計信息化教師及培訓(xùn)人員應(yīng)思考的問題。本文就金蝶KIS軟件常見的制約綜合技能提升的幾個主要技術(shù)問題作一分析。一、制約金蝶KIS綜合技能提升的主要技術(shù)因素（一）模塊和科目選擇的因素。金蝶KIS共有11個模塊，一般中小企業(yè)選擇總賬
商業(yè)會計 2015年1期2015-01-26
- 確保中小企業(yè)金蝶K3 ERP順利上線與運行的措施研究
科目將不能直接在總賬中錄入進行賬務(wù)處理。2.1.2物料設(shè)置首先，要區(qū)分物料大類別，如原材料、半成品、產(chǎn)成品及周轉(zhuǎn)材料等，要有符合企業(yè)實際的編碼規(guī)則，且必須具有可擴充性。其次，注意物料的屬性設(shè)置，包括存貨計價方法、相關(guān)會計科目等（存貨科目、收入科目、成本科目等），只有這些設(shè)置正確，能保證后續(xù)的存貨出入庫核算及相關(guān)會計賬務(wù)處理的正確性。2.2系統(tǒng)初始化基礎(chǔ)資料錄入或設(shè)置正確后進行系統(tǒng)初始化，初始化主要是初始財務(wù)數(shù)據(jù)（各會計科目初始余額）及存貨數(shù)據(jù)（數(shù)量與金額）
中國管理信息化 2015年16期2015-01-03
- 高校會計電算化課程學(xué)生上機實驗作業(yè)檢查之我見
課程中的用友U8總賬和報表系統(tǒng)用友U8管理系統(tǒng)是由多個模塊共同組成的，初始數(shù)據(jù)、原始單據(jù)在不同系統(tǒng)、不同模塊之間依次順序傳遞，教師在檢查上機作業(yè)時不可能查看所有的原始單據(jù)，因此，如何客觀、公正地評判學(xué)生成績是擺在教師面前的一個難題。筆者根據(jù)工作實際，總結(jié)了自己的一些經(jīng)驗，以期與同行共同探討。仔細(xì)分析用友供應(yīng)鏈系統(tǒng)各模塊之間的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，不難發(fā)現(xiàn)，處于中心位置的是總賬管理模塊，各模塊都要向其傳遞數(shù)據(jù)（憑證），并最終在總賬管理模塊生成憑證匯總表及各種賬簿，再向報
商業(yè)會計 2014年23期2014-09-19
- 分旬科目匯總表在Excel中的模型構(gòu)建
局設(shè)置(一）定義總賬科目及明細(xì)科目公式G2=IF(LEN(F2)=0,"",VLOOKUP(F2,會計科目表,2,0))H2=IF(LEN(F3)<=4,"",VLOOKUP(F2,會計科目表,3,0))下同，可選擇G2:H2，用填充控制點下拉進行復(fù)制。(二）定義動態(tài)的范圍名稱[會計憑證表]區(qū)域為：OFFSET(會計憑證表!A1:J1,0,0,COUNTA(會計憑證表!A:A))三、生成科目匯總表執(zhí)行菜單[數(shù)據(jù)]|[數(shù)據(jù)透視表數(shù)據(jù)透視圖]命令，打開數(shù)據(jù)透視
商業(yè)會計 2014年11期2014-09-19
- 如何利用用友總賬與UFO報表進行企業(yè)成本核算
永祥如何利用用友總賬與UFO報表進行企業(yè)成本核算朱永祥本文首先簡單的闡述了利用用友總賬與UFO報表進行企業(yè)成本核算的前提，然后對其經(jīng)濟上和技術(shù)上的可行性進行科學(xué)的分析，并簡要的分析了如何實現(xiàn)系統(tǒng)設(shè)計原理，最后結(jié)合實際中小企業(yè)案例進行了分析，提出了如何完善用友總賬與UFO報表結(jié)合的財務(wù)管理的相關(guān)建議，為中小企業(yè)實現(xiàn)最大化企業(yè)的經(jīng)濟效益指明方向。用友總賬；UFO報表；企業(yè)成本核算一、利用用友總賬與UFO報表進行企業(yè)成本核算的前提隨著經(jīng)濟發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)化和數(shù)字化，信
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2014年7期2014-03-15
- 地方商業(yè)銀行ERP財務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)
，通過建立統(tǒng)一的總賬處理模塊，并通過統(tǒng)一的會計科目對其進行管理，并通過報表體系，以此實現(xiàn)對地方商業(yè)銀行的內(nèi)部財務(wù)管理和信息披露。ERP財務(wù)系統(tǒng)；總賬；報表；信息披露；系統(tǒng)實現(xiàn)；ORACLE隨著國家金融體制改革的不斷深入，對地方性商業(yè)銀行的管理也越來越嚴(yán)格。因此，為滿足對地方性的商業(yè)銀行的財務(wù)監(jiān)管，減低風(fēng)險，必須建立統(tǒng)一的和內(nèi)部財務(wù)管理體系，以此更好的發(fā)揮商業(yè)銀行在地方經(jīng)濟建設(shè)中的作用?；诖?，本文結(jié)合地方性商業(yè)銀行的特點，設(shè)計了銀行ERP財務(wù)管理系統(tǒng)，以統(tǒng)
電子測試 2014年17期2014-02-20
- 基于金蝶KIS專業(yè)版的工業(yè)企業(yè)總賬模塊與供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模塊有效銜接的探究
專業(yè)版的工業(yè)企業(yè)總賬模塊與供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模塊有效銜接的探究伍瑞斌對很多中小企業(yè)、教學(xué)單位、電算化培訓(xùn)單位來說，金蝶KIS專業(yè)版的總賬與供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模塊的有效銜接和賬務(wù)處理是難點，難的是既要業(yè)務(wù)模塊生成憑證、總賬部分又要部分手工修改，總賬結(jié)賬前還要與業(yè)務(wù)模塊數(shù)據(jù)對賬，這對會計要求較高。文章對總賬、供應(yīng)鏈的業(yè)務(wù)模塊做了較詳細(xì)的案例分析，旨在為電算化業(yè)務(wù)部分教學(xué)和培訓(xùn)提供案例資源。金蝶KIS;總賬模塊；業(yè)務(wù)模塊；賬務(wù)處理會計電算化課程是會計電算化專業(yè)的核心課程之一。2
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2014年12期2014-02-13
- 有效運用會計電算化教學(xué)培養(yǎng)復(fù)合型會計人才
才能入住。想進“總賬”這幢大樓，有很多條道路：如果是一般業(yè)務(wù)，從“入口”-“總賬”即可；如果是采購業(yè)務(wù)，就必須從“入口”-“采購”-“應(yīng)付”-“庫存”-“存貨”-“總賬”；如果涉及薪資業(yè)務(wù)，就必須從“入口”-“薪資”-“總賬”……所以進“總賬”的路根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的不同而發(fā)生著變化。而現(xiàn)有教材的編著者由于大多數(shù)沒有企業(yè)實際工作經(jīng)驗，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營流程和技術(shù)更新缺乏了解，自然也就缺乏對企業(yè)ERP實施的整體認(rèn)識。目前，市面上會計電算化教材大多采用傳統(tǒng)編寫方法
時代金融 2013年12期2013-08-15
- ERP中財務(wù)管理應(yīng)用系統(tǒng)的功能、特點與教學(xué)策略
及組成模塊。1）總賬模塊。總賬模塊是ERP財務(wù)系統(tǒng)的關(guān)鍵模塊之一，能將其他模塊的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成憑證后全部歸集到總賬進行處理。此模塊有助于提升財務(wù)核算的自動化、專業(yè)化以及財務(wù)數(shù)據(jù)精細(xì)化的水平。2）財務(wù)報表模塊。財務(wù)報表模塊用于日常財務(wù)核算，可直接錄入會計憑證，自動生成明細(xì)賬和會計報表，并提供接口接收財務(wù)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，自動生成子系統(tǒng)會計憑證，將最終結(jié)果反映在會計報表上。財務(wù)報表模塊和總賬模塊共同構(gòu)成整個財務(wù)核算系統(tǒng)的最終結(jié)果，最終反映財務(wù)管理系統(tǒng)的各種管理信息。
中國教育技術(shù)裝備 2013年12期2013-02-01
- 淺論會計電算化與傳統(tǒng)手工會計
立會計科目，開設(shè)總賬，登錄余額等；會計電算化的初始化設(shè)置工作則較為復(fù)雜，且?guī)в幸欢ǖ碾y度，其內(nèi)容主要有會計系統(tǒng)的安裝，賬套的設(shè)置，網(wǎng)絡(luò)用戶的權(quán)限設(shè)置，操作員及權(quán)限的設(shè)置，軟件運行環(huán)境的設(shè)置，科目級別與位長的設(shè)置，會計科目及其代碼的建立，最明細(xì)科目初始余額的輸入，憑證類型設(shè)置，自動轉(zhuǎn)賬分錄定義，會計報表名稱、格式、數(shù)據(jù)來源公式的定義等。2.賬務(wù)處理程序上存在差異。手工會計根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營方式和管理形式的不同，采用不同的會計核算形式，常用的賬務(wù)處理程序
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2012年7期2012-09-01
- 用友U872環(huán)境下企業(yè)預(yù)收款核算方法的比較與選擇
收款，另一種是在總賬子系統(tǒng)核算預(yù)收款。一、預(yù)收款管理的基本流程收到預(yù)收款——收到應(yīng)收款——預(yù)收款核銷應(yīng)收款二、在應(yīng)收款子系統(tǒng)核算預(yù)收款1.業(yè)務(wù)處理流程該方法在啟用應(yīng)收款子系統(tǒng)的情況下使用。收到預(yù)收款時，在應(yīng)收款子系統(tǒng)填制收款單；確認(rèn)銷售收入時，在應(yīng)收款子系統(tǒng)填制銷售發(fā)票。在應(yīng)收款子系統(tǒng)根據(jù)收款單和發(fā)票生成記賬憑證。收到預(yù)收款時借記“銀行存款”，貸記“預(yù)收賬款”；根據(jù)發(fā)票生成記賬憑證時，借記“應(yīng)收賬款”，貸記“主營業(yè)務(wù)收入”、“應(yīng)繳稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2012年4期2012-03-18
- 系統(tǒng)中預(yù)算管理模塊在應(yīng)用中的比較分析
系統(tǒng)的預(yù)算模塊與總賬模塊不能做到實時費用發(fā)生時，在預(yù)算模塊中反映費用發(fā)生的業(yè)務(wù)。在NC系統(tǒng)預(yù)算模塊中，數(shù)據(jù)來源包括業(yè)務(wù)系統(tǒng)模塊單據(jù)信息和總賬模塊業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)。其中總賬模塊業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)在NC系統(tǒng)提供多種數(shù)據(jù)導(dǎo)入的方式，概括起來可以分為定時導(dǎo)入和需要時手工導(dǎo)入兩種類型。NC系統(tǒng)提供的這些數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式，都無法做到預(yù)算模塊與總賬模塊的實時集成，在總賬記賬時，無法及時在預(yù)算模塊中體現(xiàn)預(yù)算的耗用（需要將總賬模塊數(shù)據(jù)導(dǎo)入預(yù)算模塊才能得到導(dǎo)入時點的預(yù)算耗用信息）；同時也就不能
中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 2011年6期2011-07-21
- 用友ERP-U8軟件固定資產(chǎn)管理模塊實踐教學(xué)常見問題解析
章多從系統(tǒng)管理、總賬、UFO報表三個模塊對教學(xué)實踐中遇到的問題進行解析，本文嘗試用用友ERP-U8(V8.61)對固定資產(chǎn)管理模塊教學(xué)的難點和常見問題進行總結(jié)和分析，以供初學(xué)者及同行參考。問題一在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，如果減少資產(chǎn)操作有誤，如何進行恢復(fù)？如圖1所示，誤把編號為00004的資產(chǎn)卡片減少。解決方法:圖1 資產(chǎn)減少1、在“卡片—卡片管理”界面，從下拉框中選擇“已減少資產(chǎn)”項，如圖2所示。圖2 “已減少資產(chǎn)”選擇2、選中已減少資產(chǎn)(如編號為00004)
辦公自動化 2010年8期2010-07-11
- 會計常用核算形式分析
證核算形式、日記總賬核算形式。無論是適用于業(yè)務(wù)簡單，使用科目很少的小型企業(yè)的日記總賬核算形式，還是適用于中小企業(yè)的科目匯總表和記賬憑證核算形式，乃至只能在大規(guī)模、經(jīng)濟業(yè)務(wù)多、分工較細(xì)的工業(yè)企業(yè)使用的憑單日記賬和記賬憑證核算形式，設(shè)置賬簿的種類都是日記賬、明細(xì)賬、總賬，采用的格式以三欄式為主。關(guān)鍵詞：會計電算化核算形式0引言計算機技術(shù)的高速發(fā)展沖擊著各個領(lǐng)域。在會計領(lǐng)域，將計算機技術(shù)應(yīng)用于會計工作，在手工會計中。憑證的組織、賬簿組織、記賬程序和記賬方法相互配
中小企業(yè)管理與科技·下旬刊 2009年12期2009-06-21
- 淺談編制現(xiàn)金流量表
利用現(xiàn)金流量日記總賬的記錄,編制現(xiàn)金流量表:(一)流量日記總賬的性質(zhì)與特點現(xiàn)金流量日記總賬是用來全面記錄“現(xiàn)金”增減變化及其原因一“現(xiàn)金”流動情況的賬簿,它獨立于現(xiàn)有的正式賬簿體系,屬于備查性質(zhì)的賬冊。但現(xiàn)金流量日記總賬又不同于一般的備查賬,它根據(jù)收、付款記賬憑證登記,記賬時反映借貸對應(yīng)關(guān)系,但“現(xiàn)金”的增減與現(xiàn)金流量的收支又同時記錄于本賬簿之內(nèi),以體現(xiàn)“現(xiàn)金”的增減與現(xiàn)金流量的對應(yīng)關(guān)系。因此現(xiàn)金流量日記總賬是一種特別的賬簿,它集備查賬、明細(xì)賬和日記總賬于
活力 2009年15期2009-06-17
- 養(yǎng)豬專業(yè)戶的建賬與記賬
記錄。一般可分為總賬戶和明細(xì)賬戶兩類。1.總賬戶。總賬戶是反映養(yǎng)豬全部生產(chǎn)經(jīng)營活動，以貨幣為計量單位總括歸類登記的賬簿。它將匯總記賬的憑證進行定期登記，結(jié)出本月或本生產(chǎn)期資金和各項費用的發(fā)生額合計和余額。它是明細(xì)賬的匯總和制約，余額用于試算平衡。總賬的登記要遵循時間先后順序，如表1。2.明細(xì)賬。明細(xì)賬是分類賬戶，它為總賬提供詳細(xì)、具體的資料，采取貨幣和實物計量法。每次既登記數(shù)量又登記金額，可同時用來進行實物、價值形式的核算，如表2。二、記賬的科目根據(jù)養(yǎng)豬生
農(nóng)村百事通 2009年8期2009-05-25
- 邁好你的第一步
。到第六天開始與總賬核對。我驚奇地發(fā)現(xiàn)自己竟對不上賬，據(jù)我所登錄的明細(xì)金領(lǐng)，十次二十次地加總，與總賬總是對不上。我慌了手腳，幾千筆金額要查出錯誤可不是一件易事，反復(fù)核查幾次后仍與總賬對不上。我開始懷疑是總賬有誤。我再一次自信地找到財務(wù)經(jīng)理，用極其肯定的語氣告訴他我沒有錯，應(yīng)該是總賬錯了。財務(wù)經(jīng)理并沒有直接回答我的話，只是笑笑說：“小伙子，世上好像任何事都是相對的，沒有太絕對的吧?！蔽也灰詾槿?。財務(wù)經(jīng)理將我所登錄的明細(xì)賬拿去復(fù)核。結(jié)果不到十分鐘就查出了一筆錯
青年文摘·上半月 2001年10期2001-06-14