試論小額信貸機構(gòu)面臨的主要信貸風險

關旻祺

【摘 要】為了盤活整體金融市場，近些年來我國各地出現(xiàn)了各種各樣的小額信貸機構(gòu)，其通過使用靈活且極富創(chuàng)新性的金融手段，為許多低收入客戶提供小額信貸服務，為其解決了資金方面的燃眉之急。但由于受到市場以及自然環(huán)境等方方面面的影響，小額信貸機構(gòu)同樣也面臨著諸多的信貸風險，在此背景下，本文將針對小額信貸機構(gòu)當前所面臨的主要信貸風險進行簡要分析研究。

【關鍵詞】小額信貸機構(gòu)；信貸風險；風險成因

引言：

所謂的信貸風險指的就是貸款收益本身不穩(wěn)定、不確定，進而可能為提供貸款的一方造成一定的經(jīng)濟損失。而小額信貸機構(gòu)本身以提供小額信貸業(yè)務為核心，其資產(chǎn)的絕大部分為貸款資產(chǎn)，一旦無法獲得穩(wěn)定足夠的貸款收益將直接影響小額信貸機構(gòu)的自身發(fā)展。因此有必要認清小額信貸機構(gòu)當前面臨的主要信貸風險，了解風險出現(xiàn)的原因進而及時采取行之有效的措施進行積極應對。

一、小額信貸機構(gòu)面臨的主要信貸風險

（一）市場風險

金融市場當中的利率、匯率等并非一成不變，而是一直處于一種波動變化的狀態(tài)，因此受金融市場因素的變化，小額信貸機構(gòu)也在一定程度上面臨著市場風險。以利率風險為例，當金融市場中利率出現(xiàn)波動后，小額信貸機構(gòu)的資產(chǎn)和貸款收益將直接受到影響，而如果客戶與小額信貸機構(gòu)簽訂合約時的利率與當前的市場利率之間出現(xiàn)較大差異，信貸合約利率遠遠小于上升的貸款利率時，將直接增加信貸資產(chǎn)的機會成本，導致小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)損失[1]。不僅如此，小額信貸機構(gòu)為了保持充足的資金以有效滿足廣大客戶資金需求，時常會從其它金融機構(gòu)或是融資渠道當中借入資金，且小額信貸機構(gòu)借入的資金大多時間較長、資金運用量較大，因此不斷波動變化的利率也極有可能導致資金在借入和運用方面出現(xiàn)期限錯配的問題，而這同樣也會增加小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的可能性。

（二）操作風險

小額信貸機構(gòu)同樣還面臨著操作風險，這與其自身工作人員的操作以及機構(gòu)本身的經(jīng)營管理缺失有著直接的關系。一般在金融界當中習慣將缺乏完善的管理控制機制以及金融詐欺、人為操作失誤等原因而導致?lián)p失大量信貸資產(chǎn)的情況視作操作風險，因此我們可以看出，小額信貸機構(gòu)所面臨的操作風險和其自身的信貸管理體制關系緊密。事實上，由于目前我國絕大多數(shù)的小額信貸機構(gòu)規(guī)避比較小，發(fā)展實力也難以同工商銀行、建設銀行等大型商業(yè)銀行相抗衡，因此其內(nèi)部普遍缺乏完善的治理和風險防范機制，而這也在無形中增加了小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的可能性。除此之外，雖然當前我國為推動小額信貸機構(gòu)的發(fā)展先后出臺了一系列的政策制度，但其與小額信貸機構(gòu)的發(fā)展速度并不一致，因此當前的小額信貸還比較缺乏制度化、規(guī)范化，其抵御信貸風險的能力相對比較弱。在部分小額信貸機構(gòu)當中，信貸人員和貸款方相互勾結(jié)，故意隱瞞真實信息進而使得小額信貸機構(gòu)作出錯誤判斷，也會使其造成資金財產(chǎn)損失；而小額信貸機構(gòu)中的信用評價系統(tǒng)或是電子計算系統(tǒng)等出現(xiàn)運行故障、異常問題，同樣也會直接影響小額信貸機構(gòu)的授信，造成其出現(xiàn)大量的資產(chǎn)損失。

（三）信用風險

小額信貸機構(gòu)的主要客戶為低收入群體，雖然其提供的貸款數(shù)額相對比較小，但如果貸款人在合約到期時無法償還貸款或是逾期償還，仍然會導致小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險。通常情況下，小額信貸機構(gòu)會根據(jù)貸款人的信用等級為其提供相應的貸款服務，但由于各種因素的影響，貸款人的償還能力一旦下降，其信用等級也會隨之有所下降。而貸款逾期甚至產(chǎn)生呆賬、壞賬將導致小額信貸機構(gòu)直接出現(xiàn)經(jīng)濟損失。目前我國絕大多數(shù)的小額信貸機構(gòu)主打小額信貸業(yè)務，而小額信貸的投放正是建立在機構(gòu)對借款人信用評估的基礎之上，如果一旦小額信貸機構(gòu)對借款人的信用等級、誠信水平做出錯誤判斷，則極有可能導致其在放貸之后無法按時收回資金，對于經(jīng)營實力相對較弱或是資金比較緊缺的小額信貸機構(gòu)而言，大量貸款資金無法有效回收甚至有可能直接導致機構(gòu)破產(chǎn)。不僅如此，小額信貸機構(gòu)本身的獨特的組織特性，使其除了需要面臨個人貸款拖欠的風險之外，往往還需要承擔多用戶同時拖欠貸款的風險。在無任何抵押擔保的情況下，如果信貸資產(chǎn)組合出現(xiàn)變化，原本身為小額信貸機構(gòu)的眾多老客戶們也可能同時出現(xiàn)無法按時還款的情況，這對于小額信貸機構(gòu)而言無疑是一巨大打擊。

（四）資金風險

如果小額信貸機構(gòu)無法有效滿足客戶的貸款需求，缺乏足夠的資金作為發(fā)展基石，則不僅會直接影響機構(gòu)自身的信譽和口碑，同時還會出現(xiàn)相應的經(jīng)濟損失，甚至導致小額信貸機構(gòu)因此而倒閉破產(chǎn)，因此小額信貸機構(gòu)必須充分重視起資金風險。雖然當前我國金融市場中的小額信貸機構(gòu)基本上不會參與到對公眾儲蓄進行吸納的行列當中，但其仍然在資金的流動性方面存在風險[2]。當小額信貸機構(gòu)發(fā)展到一定程度之后，其除了總行之外還會在各地設立大量分行，但由于小額信貸機構(gòu)本身的資金來源缺乏足夠的穩(wěn)定性，加之部分正處于起步階段的小額信貸機構(gòu)在業(yè)務發(fā)展方面并無系統(tǒng)、長遠的規(guī)劃，因此總部往往需要花費一定的時間才能完成向分支機構(gòu)傳遞現(xiàn)金，而部分分支機構(gòu)在資金尚未傳遞成功之前便有可能“關門大吉”。

二、小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的原因

（一）經(jīng)濟環(huán)境

通過分析當前小額信貸機構(gòu)所面臨的主要信貸風險，我們不難發(fā)現(xiàn)宏觀的經(jīng)濟環(huán)境對小額信貸機構(gòu)有著重大的影響作用。一旦國家經(jīng)濟條件或是經(jīng)濟政策出現(xiàn)變化，都有可能導致小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險。譬如說在通貨膨脹和通貨緊縮時期，國家采取的經(jīng)濟發(fā)展政策必然不會相同，在金融行業(yè)以及相關產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)變化的情況下，小額信貸機構(gòu)在信用管理以及其他業(yè)務方面也會受到不同程度的影響，尤其是在金融監(jiān)管政策與小額信貸機構(gòu)發(fā)展目標出現(xiàn)差異的情況下，嚴格的金融監(jiān)管同樣也會增加小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的幾率。雖然現(xiàn)階段我國的小額信貸機構(gòu)多種多樣，但深究下我們不難發(fā)現(xiàn)絕大多數(shù)的小額信貸機構(gòu)客戶以及客戶產(chǎn)品均為同一類型，這也直接加劇了市場競爭的激烈程度，進而影響了機構(gòu)的風險抵御能力。在我國的廣大農(nóng)村地區(qū)，自然條件和農(nóng)民耕作模式大同小異，且我國農(nóng)民的受教育程度普遍不高，缺乏對市場及其發(fā)展走向的準確把握，在選擇品種時容易“隨大流”，同類產(chǎn)品的供給驟然增多也勢必會影響價格走勢。而市場行情也經(jīng)常發(fā)生變化，到時再更改種植結(jié)構(gòu)顯然不可能，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)本身所帶來的風險也直接影響到小額信貸機構(gòu)的生存與經(jīng)營。endprint

（二）客觀自然

我國作為農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的一大重要推動力。加之我國農(nóng)民數(shù)量眾多，因此許多小額信貸機構(gòu)選擇將農(nóng)民作為自身的主要客戶，負責為其提供專門的農(nóng)業(yè)貸款。但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)本身帶有的特殊性，一旦天氣、自然環(huán)境等出現(xiàn)變化如遇到自然災害等情況時，許多農(nóng)民可能無法在合約規(guī)定期限內(nèi)償還貸款，而這將直接影響小額信貸機構(gòu)的生存與發(fā)展，甚至有可能導致其直接破產(chǎn)。事實上，當前我國農(nóng)民在遇到自然災害或自然風險時，只能從政府處獲得少量的資金補助，若沒有其他資金渠道，小額信貸機構(gòu)勢必會面臨呆賬、壞賬和貸款拖欠等問題。而筆者在查閱相關研究文獻資料的過程中了解到，東南亞國家曾經(jīng)多次發(fā)生因自然災害導致農(nóng)村小額信貸機構(gòu)突然出現(xiàn)大量客戶無法按時還款的問題，使得當?shù)氐谋姸噢r(nóng)村小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)濟危機。

（三）機構(gòu)人員

小額信貸機構(gòu)中的工作人員如果具備較高的綜合素質(zhì)和業(yè)務能力，也會在很大程度上幫助小額信貸機構(gòu)減小出現(xiàn)信貸風險的概率?？紤]到小額信貸機構(gòu)所面臨的客戶大多為學歷和受教育程度相對較低、經(jīng)濟能力較為有限的客戶，因此如果工作人員在與客戶進行溝通的過程中無法保持良好的耐心并向其詳細說明合約內(nèi)容，則不僅會直接影響客戶的業(yè)務體驗，降低小額信貸機構(gòu)在客戶和市場中的滿意度及口碑質(zhì)量，同時還有可能影響還款率，增加小額信貸機構(gòu)的信貸風險。尤其是工作人員如果自身缺乏較高的風險防范意識，在工作中無法及時準確地幫助小額信貸機構(gòu)甄別其可能存在的信貸風險，同樣也會增加其出現(xiàn)信貸風險和經(jīng)濟損失的概率。

（四）經(jīng)營管理

在對小額信貸機構(gòu)面臨的信貸風險進行分析的過程中，我們可以發(fā)現(xiàn)如果機構(gòu)本身缺乏嚴格完善的風險管理機制和相關政策制度，同樣也會導致其加劇出現(xiàn)信貸風險[3]。譬如說在我國部分農(nóng)村地區(qū)或是經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的小額信貸機構(gòu)，通常會直接采用到期一次性還清的還款方式，但其鮮少會深入推廣落實小組聯(lián)保制度，因此導致小額信貸機構(gòu)在還款方面非常依賴貸款人的自覺性和信用程度，而這也使得小額信貸機構(gòu)需要承擔更大的信貸風險，不利于其自身的長久穩(wěn)定發(fā)展。另外，部分采取小組聯(lián)保機制的小額信貸機構(gòu)同樣也面臨著信貸風險，這主要是由于參與聯(lián)保的農(nóng)民村戶本身對小組聯(lián)保機制并不十分了解，當被擔保人出現(xiàn)違約行為之后，擔保人往往不能正確意識自身承擔還貸的義務和責任。另外，小額信貸機構(gòu)在建立之初往往需要大量的資金成本作為支撐，因此在機構(gòu)當中經(jīng)常會有多名經(jīng)營者和控制者，甚至出現(xiàn)經(jīng)營者、控制者和小額信貸機構(gòu)產(chǎn)權(quán)所有人完全分離的情況，產(chǎn)權(quán)關系的模糊也容易影響機構(gòu)的管理效率，使得機構(gòu)很可能會面臨信貸風險。

三、小額信貸機構(gòu)應對信貸風險的對策建議

（一）優(yōu)化機構(gòu)內(nèi)部控制

前文提及，小額信貸機構(gòu)當中的工作人員如果能夠具備較高的風險防范意識和職業(yè)能力，可以在很大程度上降低小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)操作風險、面臨信貸風險的概率。因此筆者認為，小額信貸機構(gòu)在積極應對信貸風險的過程當中，需要加強對內(nèi)部工作人員的專業(yè)培訓，要求出納人員對貼現(xiàn)票據(jù)等進行妥善保管，防止其出現(xiàn)遺失、人為刪改等問題進而增大機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的概率。此外，在小額信貸機構(gòu)當中還需要積極優(yōu)化內(nèi)部管控，通過總結(jié)以往小額信貸業(yè)務的經(jīng)驗教訓，結(jié)合機構(gòu)自身的實際情況，構(gòu)建起具有針對性和有效性的小額信貸風險防范機制，對工作人員的職責與義務進行統(tǒng)一明確，并經(jīng)常在機構(gòu)內(nèi)部開展監(jiān)督檢查活動，要求所有人員必須按照相關標準要求進行嚴格操作，同時主動了解當前最新的市場情況、利率匯率等變化情況，對小額信貸業(yè)務及相關產(chǎn)品進行有針對性地調(diào)整，從源頭上消除小額信貸機構(gòu)當中的風險因素。

（二）有效識別信貸客戶

考慮到大部分小額信貸機構(gòu)主打的小額信貸業(yè)務需要建立在對信貸客戶信用等級的評估之上，因此有效識別信貸客戶并對其信用等級進行精確劃分，也是幫助小額信貸機構(gòu)積極地域信貸風險的一大關鍵舉措。在此過程中，小額信貸機構(gòu)一方面可以立足于國家的相關政策，主動將關注目標從小額信貸用戶身上轉(zhuǎn)移至產(chǎn)能過剩行業(yè)之上，通過積極落實結(jié)構(gòu)性改革分散機構(gòu)的信貸風險。另一方面，小額信貸機構(gòu)也可以根據(jù)行業(yè)和機構(gòu)自身的發(fā)展特點，對貸款進行等級分類，并主動加大對可能影響信貸風險的各項因素的關注力度，從而實現(xiàn)對信貸客戶的差異化對待，為不同信用等級的信貸客戶提供差異化的信貸服務，進而有效分化小額信貸機構(gòu)原本需要承擔的巨大信用風險，為其在新時期下實現(xiàn)長久穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

（三）盡快完善信貸流程

小額信貸機構(gòu)之所以會出現(xiàn)信貸風險甚至因此而產(chǎn)生信貸資產(chǎn)損失，與其自身貸款業(yè)務流程不完善有著一定的關系。針對這一問題，筆者認為小額信貸機構(gòu)需要盡快完善貸款業(yè)務流程，在為信貸客戶提供貸款之前，采用實地調(diào)研和嚴格審核客戶提供的信用等級資料等方式對客戶的還款能力、信用水平、貸款資金用途等方方面面進行全方位的調(diào)查求證，將信貸客戶方面可能會出現(xiàn)的風險降至最低。在根據(jù)信貸客戶實際情況為其提供專門的信貸產(chǎn)品與服務之后，小額信貸機構(gòu)還需要在貸款過程中定期對客戶進行回訪和對其財務狀況進行跟蹤監(jiān)管，并將其編織成詳細的財務報告，由機構(gòu)內(nèi)部的專業(yè)人員進行深入分析，在積極做好貸款后的管理以及行業(yè)分析工作的基礎之上，可以隨時掌握客戶的經(jīng)營活動，防止其出現(xiàn)違約情況，降低小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的概率。

（四）應有機整合產(chǎn)業(yè)鏈

如果小額信貸機構(gòu)當中出現(xiàn)信息不流通，則同樣也會增加其出現(xiàn)信貸風險的可能性，而大多數(shù)小額信貸機構(gòu)只對貸款與否表示關心，并沒有充分重視信貸風險及其風險抵抗。因此筆者認為小額信貸機構(gòu)必須盡快整合農(nóng)業(yè)等業(yè)務涉及行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，將各生產(chǎn)資料、信貸客戶以及信貸產(chǎn)品服務等有機整合在一起，使之可以成為一個完整的整體，彼此之間能夠?qū)崿F(xiàn)利益風險、資源互通和風險共擔。譬如說在針對農(nóng)業(yè)的小額信貸當中，小額信貸機構(gòu)可以與農(nóng)戶、農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料生產(chǎn)企業(yè)進行有機聯(lián)系，在將農(nóng)產(chǎn)品的種植、加工、運輸與銷售等環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一整合之下，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資源進行合理配置，使得農(nóng)民可以從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)當中獲得更多的利潤，在幫助農(nóng)民增產(chǎn)創(chuàng)收的同時，有效提升其還款能力，進而避免在小額信貸機構(gòu)當中出現(xiàn)農(nóng)戶無法按時償還貸款等問題，嚴格控制小額信貸機構(gòu)的信貸風險。

四、結(jié)束語

總體來看，客觀自然環(huán)境和經(jīng)濟環(huán)境以及小額信貸機構(gòu)中的工作人員和機構(gòu)本身經(jīng)營管理不完善等一系列原因，均會在不同程度上增加小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)信貸風險的幾率，影響小額信貸機構(gòu)在新時期下的長遠發(fā)展。而面對不同的信貸風險成因，小額信貸機構(gòu)當前所面臨的信貸風險類型也多種多樣，包括市場風險、操作風險、信用風險等等，因此小額信貸機構(gòu)還需要充分結(jié)合自身情況，盡快采取積極的風險應對措施，通過主動優(yōu)化內(nèi)部控制、完善信貸流程等方式有效做好風險防范工作，掃清機構(gòu)當中的風險和不穩(wěn)定因素，確保自身能夠?qū)崿F(xiàn)長久穩(wěn)定發(fā)展。

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