刁碩文+刁雨佳

【摘要】縣域綠色金融普遍存在發(fā)展滯后、產品單一等問題，本文以合肥縣域為例，在分析縣域綠色金融發(fā)展困境的基礎上，提出相關政策建議。

【關鍵詞】縣域綠色金融 統(tǒng)計指標體系

2007年以來，國家環(huán)保總局與一行三會相繼出臺綠色金融相關政策以促進綠色金融發(fā)展。2016年人民銀行等7部委出臺《關于構建綠色金融體系的指導意見》，進一步明確了以“綠色信貸”、“綠色證券”、“綠色保險”為主要內容的“綠色金融”政策框架。但以合肥市縣域為例，受金融市場不發(fā)達、各金融機構政策執(zhí)行力度不一等因素的影響，縣域綠色金融發(fā)展顯著落后于發(fā)達城市，綠色金融產品尚不豐富。

一、合肥縣域綠色金融發(fā)展概況

（一）轄區(qū)綠色信貸較快發(fā)展

對合肥縣域金融機構的調查顯示：截至2017年6月末，合肥縣域綠色信貸余額30.77億元1，占各項貸款余額的2.07%，余額較年初增加0.71億元。各行合計已審批（含未投放金額）的綠色信貸金額合計為88.104億元。從貸款投向看，主要包括環(huán)境修復、環(huán)境綜合治理、光伏發(fā)電、風電、新型農業(yè)、大型企業(yè)環(huán)保設備及循環(huán)經濟項目等。其中環(huán)巢湖地區(qū)生態(tài)修復工程已審批金額為24億元，已發(fā)放金額為10.5億元。

（二）綠色信貸體制機制建設程度不一

各銀行業(yè)機構均能堅持環(huán)保一票否決制，對不符合國家相關環(huán)保法規(guī)的限制項目不給予信貸支持；但對于綠色信貸的支持力度則有較大差異，國有商業(yè)銀行支持力度總體強于股份制商業(yè)銀行。如調查中發(fā)現(xiàn)某國有商業(yè)銀行嚴格要求各一級分行2017年綠色貸款增速應高于本行當年對公貸款增速，將該項指標納入年終績效考核；而部分商業(yè)銀行則沒有設置明確的綠色信貸績效考核標準。受各行綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略及信貸管理制度建設情況不同的影響，綠色信貸在各行發(fā)展水平不一，合肥縣域部分銀行尚未發(fā)生綠色信貸業(yè)務。6月末合肥縣域國有商業(yè)銀行合計綠色信貸余額為24.57億元，占合肥縣域綠色信貸余額的79.9%。

（三）風險分擔補償機制建設有待進一步完善

受調查的金融機構中，僅某農商銀行發(fā)放的光伏貸款因與金融精準扶貧工作結合，獲得了較完善的風險分擔補償。根據(jù)政府的承諾，該項目貸款前三年，政府將給予貼息。目前政府在該行的貼息專用賬戶已開立，本年的貼息款項將逐步撥付。在實際的光伏貸款四方合同中，國元農業(yè)保險負責光伏設備資產的保險，人壽保險負責項目承貸人的生命保險，有力地分擔了銀行貸款資金的風險。

（四）綠色證券、綠色保險剛剛起步

以合肥縣域為例，目前僅某商業(yè)銀行為上市化工企業(yè)工業(yè)廢渣綜合利用循環(huán)經濟項目出具了綠色債券承銷方案。該綠色債項目上報國家發(fā)改委后，由于綠色證券認定存在爭議，項目尚未通過批復。綠色保險險種單一，僅有人保財險獨家承擔的環(huán)境污染強制責任險和巨災保險，環(huán)境污染強制責任險參保企業(yè)僅為少數(shù)大型企業(yè)。

二、縣域綠色金融發(fā)展困境

（一）縣域綠色信貸優(yōu)惠政策落實尚不到位，銀行積極性不高

以合肥縣域為例，銀行未能享受到直接的綠色信貸政策支持，包括財政貼息、擔保、再貸款政策等（地方政府根據(jù)精準扶貧政策，給予某農商行光伏+精準扶貧貸款財政貼息，并非直接的綠色信貸政策支持）。主要原因是多數(shù)優(yōu)惠政策尚未落實，基層銀行業(yè)務人員多數(shù)表示不了解綠色信貸優(yōu)惠政策，其中包括部分經辦過綠色信貸業(yè)務的客戶經理。在優(yōu)惠政策沒有落地的情況下，短期內發(fā)展綠色金融對于銀行盈利有負面影響，因此部分銀行積極性不高，影響了綠色金融業(yè)務發(fā)展。

（二）綠色信貸的分類和認定以及統(tǒng)計制度尚在建立中

主要大型銀行總行已分別對各自基層銀行下發(fā)了綠色信貸認定標準或系統(tǒng)，但認定標準不統(tǒng)一。如某政策性銀行2016年12月發(fā)放過改善農村人居環(huán)境工程建設項目貸款，但未通過總行的綠色信貸認定，原因是該筆貸款中符合綠色信貸標準的金額占比未達50%。另一方面政府及金融監(jiān)管部門對銀行綠色信貸業(yè)務認定也缺乏統(tǒng)一認定標準，對商業(yè)銀行自主申報的綠色項目認定存在偏差和爭議，獎懲機制落實也受到很大影響。

（三）銀行綠色信貸體制機制建設有待進一步完善

從調查情況看，一是銀行綠色信貸制度不完善。各家銀行均是由總行建立綠色信貸制度，并層層下達。部分銀行未建立綠色信貸制度，未建立綠色信貸制度的銀行多數(shù)從未發(fā)生綠色信貸業(yè)務。二是綠色信貸業(yè)務沒有專人負責，轄內各金融機構均未成立專門的綠色信貸專門機構，業(yè)務歸入市場部管理。三是基層信貸工作人員對綠色信貸的了解不夠，制約了綠色信貸的深入開展。

（四）環(huán)保信息不公開、不透明，銀行選擇客戶存在困難

目前環(huán)保企業(yè)數(shù)據(jù)庫尚在建設中，共享的環(huán)保信息平臺尚未形成，環(huán)保部門掌握的企業(yè)環(huán)保信息不公開、不透明、不及時、不全面。而對于排放和能耗信息，即使上市公司披露的也較少。因此，銀行難以及時、準確、全面掌握企業(yè)環(huán)保情況，給信貸決策和管理帶來困難和風險。

（五）綠色金融的市場體系尚不完善

從融資渠道看，合肥縣域已發(fā)生的綠色金融業(yè)務主要是銀行信貸；從綠色金融供給主體看，主要為銀行，即使是銀行也未能全部參與；從綠色信貸產品來看，雖然種類有所增加，但仍較單一，針對綠色金融的創(chuàng)新產品較少，能效融資領域、碳金融、排污權等方面的產品尚未涉及。

三、縣域綠色金融發(fā)展路徑

（一）推動綠色金融政策落地

政府及監(jiān)管部門應盡快落實國家及地方政府下發(fā)的綠色金融政策，尤其是盡快明確具體的優(yōu)惠政策標準，并適時對激勵和監(jiān)管政策效果進行跟蹤評估、調整完善，提升銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務的積極性。

（二）盡快建立綠色金融統(tǒng)計指標體系

盡快制定統(tǒng)一的綠色金融認定的口徑和標準，并在縣域推廣。第一步可由人民銀行建立綠色信貸統(tǒng)計制度，再擴展到全部綠色金融產品的信息基礎設施建設以及統(tǒng)計數(shù)據(jù)收集和共享。一方面便于商業(yè)銀行對照制定具體的實施細則和內部監(jiān)管措施；另一方面便于綠色金融政策精準引導和監(jiān)管部門獎懲機制落實，創(chuàng)造綠色金融發(fā)展的良好氛圍。

（三）加大對綠色金融在縣域的宣傳力度

一是對基層銀行業(yè)務人員、一線員工應加強相關業(yè)務培訓，確保銀行人員掌握綠色金融業(yè)務和政策；二是積極宣傳發(fā)展綠色金融業(yè)績突出的金融機構和綠色企業(yè)，推動形成發(fā)展綠色金融的廣泛共識。

（四）推動實現(xiàn)地方環(huán)保信息共享

一是盡快建立地方環(huán)保項目和企業(yè)庫，便于銀行參考名單選擇綠色信貸客戶。二是借助“信息平臺”，暢通綠色信貸信息共享渠道。保證環(huán)保處罰名單、環(huán)評審批和竣工驗收等各類企業(yè)環(huán)境信息可查，以便銀行將環(huán)保信息納入信貸決策，及時調整授信。

（五）進一步豐富縣域綠色金融產品類型

將綠色金融產品與縣域經濟發(fā)展實際相結合，創(chuàng)新推廣生態(tài)項目收益權、林權、排污權、綠色產業(yè)鏈等綠色融資產品；引導銀行實行差別化的產品政策，研究具有地方特色的綠色信貸服務產品和模式；逐步形成以綠色開采、綠色利用與產業(yè)轉型升級為目標，以多元化綠色融資方式與有效的綠色金融監(jiān)測、保障制度為依托的綠色金融發(fā)展模式，更好地服務于縣域經濟發(fā)展。

注釋

？譹？訛文中數(shù)據(jù)及案例均來源于對合肥縣域銀行業(yè)金融機構的調查反饋。