靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究

一、靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

作為自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧的金融機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營過程中之所以出現(xiàn)資產(chǎn)不良的情況，不僅僅是受到全國經(jīng)濟(jì)下行和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的雙重壓力影響，更與其自身的經(jīng)營模式、貸款管理、內(nèi)部控制等方面有很大的關(guān)系。

(一)銀行體系和制度不完善

1.缺乏信用風(fēng)險評估體系。截止2014年，在20.7億的各項(xiàng)貸款余額中，涉農(nóng)貸款占全部貸款的比例達(dá)99.94%。靖邊農(nóng)商行將貸款集中發(fā)放到“三農(nóng)”，造成貸款集中度偏大。而實(shí)際發(fā)放貸款時的考核標(biāo)準(zhǔn)，往往是靠信貸員經(jīng)驗(yàn)，僅憑借款人在當(dāng)?shù)氐目诒c信譽(yù)來判斷借款人是否有還款能力和意愿，實(shí)地考察也是流于形式。沒有高效的貸款風(fēng)險評判標(biāo)準(zhǔn)，忽視了借款人和擔(dān)保人的信用程度。信用風(fēng)險管理能力較差，其原因主要表現(xiàn)在靖邊農(nóng)商行對信用風(fēng)險研究不足，沒有形成系統(tǒng)地信用風(fēng)險評估體系。

2.貸款審查制度不嚴(yán)格。受榆林民間融資危機(jī)的影響，目前，靖邊農(nóng)商行所發(fā)放的貸款基本都是擔(dān)?；虻盅嘿J款，小額信用貸款發(fā)放減少或者不放。在擔(dān)保貸款之前，信貸員未對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，潛意識的認(rèn)為大家都是“熟人”，不需要過深地了解其還款能力，使調(diào)查形式敷于表面。貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理機(jī)制不完善，這就為風(fēng)險管理增加了一些不必要的隱患。一旦潛在的風(fēng)險爆發(fā)，必然為銀行的后續(xù)發(fā)展帶來很大的影響，而最后這些危機(jī)都將轉(zhuǎn)嫁到銀行，由此形成信用風(fēng)險。

3.內(nèi)控機(jī)制不健全。一直以來，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)控管理模式都比較粗放，未能形成獨(dú)立的風(fēng)險控制體系和風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)。長期粗放的管理模式使得靖邊農(nóng)商行管理層忽視了內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)擴(kuò)展之間的平衡，在內(nèi)部考核的指標(biāo)中，只注重經(jīng)營利潤和資產(chǎn)質(zhì)量，忽略了風(fēng)險控制和內(nèi)部監(jiān)管。

(二)社會貸款環(huán)境不利

1.社會信用體系不健全。靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款數(shù)額和不良貸款率居高不下與其所處的社會信用體系有著必然聯(lián)系。由民間借貸危機(jī)帶來的影響是信用體系基本奔潰，民眾普遍缺乏信用意識。另一方面，較低的違約成本使得借款人很容易出現(xiàn)逾期還款或無還款意愿的情況。一旦出現(xiàn)欠款不還的情況，銀行就需要花費(fèi)大量的精力進(jìn)行追討，但是實(shí)際情況卻并不如意，不良貸款清收困難。

2.缺乏風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫。要對信用風(fēng)險進(jìn)行量化分析要以龐大、系統(tǒng)的歷年數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)。目前，我國銀行業(yè)對信用風(fēng)險管理的信息數(shù)據(jù)積累還欠缺，信息數(shù)據(jù)庫還不完備。靖邊農(nóng)商行對于我國整個金融體系來說就像大海里的一滴水，在整個銀行業(yè)都缺乏系統(tǒng)的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫的現(xiàn)狀下，其無法借鑒或復(fù)制已有的數(shù)據(jù)，要建立完備的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，必須要經(jīng)過銀行自身的長久發(fā)展。

(三)缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理人才

風(fēng)險管理人員專業(yè)素質(zhì)不高。靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理人員一般都是由銀行的信貸人員兼風(fēng)險評估。而信貸人員大多是過去招錄的，沒有專業(yè)的信用風(fēng)險管理知識，近幾年雖然招收了大學(xué)生，但是目前從事的崗位都是綜合崗位，在信貸方面仍沒有改善。靖邊農(nóng)商行的信貸員雖然在多年的實(shí)踐中積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，但是隨著交易市場的不斷復(fù)雜，傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理方式已經(jīng)不能滿足當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是對新的信用管理模式掌握起來較為困難。其次，風(fēng)險管理人員缺乏風(fēng)險管理意識，這在一定程度制約了銀行的信用風(fēng)險管理。

二、完善靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的建議

(一)健全銀行相關(guān)體系和制度

1.加強(qiáng)信用風(fēng)險評估體系建設(shè)

[35][39][40] Jean A. Garrison, Making China Policy: from Nixon to G. W. Bush, Boulder, Colo.: Lynne Rienner Publishers, 2005, p. 13, p. 14, p. 14.

靖邊農(nóng)商行應(yīng)考慮多渠道發(fā)放貸款，避免將雞蛋放在一個籃子里，以此來降低行業(yè)風(fēng)險。同時加強(qiáng)對涉農(nóng)貸款的管理，將涉農(nóng)貸款的風(fēng)險管理走上科學(xué)化的正規(guī)，不能僅靠了解借款人的口碑與信譽(yù)好還判斷是否能收回貸款。首先，靖邊農(nóng)商行應(yīng)該借鑒并引進(jìn)先進(jìn)的評級技術(shù)，建立與其自身情況相符的信用評級標(biāo)準(zhǔn)，逐步改善現(xiàn)有的主觀標(biāo)準(zhǔn)；其次，在運(yùn)用數(shù)據(jù)庫與先進(jìn)的評估模型的基礎(chǔ)上，建立風(fēng)險管理指標(biāo)的識別與計量方式，對風(fēng)險進(jìn)行量化分析；最后，建立有效的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和詳細(xì)完備的風(fēng)險資料庫，對信用風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)分析、有效計量、及時監(jiān)測之后，并采取強(qiáng)有力的措施對風(fēng)險進(jìn)行管理和控制。

2.嚴(yán)格執(zhí)行貸款審查制度

嚴(yán)格執(zhí)行審、貸、查相分離的制度。靖邊農(nóng)商行在貸款管理方面必須設(shè)立相互獨(dú)立的審、貸、查崗位。要嚴(yán)格控制各分支機(jī)構(gòu)的貸款程序，避免貸款業(yè)務(wù)過程中的隨意性與主觀性。在發(fā)放貸款之前，把好每一個關(guān)口，嚴(yán)格落實(shí)貸款審查制度，做到貸前實(shí)地調(diào)查，系統(tǒng)掌握每一個借款人或擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)情況和還款能力等信息。發(fā)放貸款時，借款人和擔(dān)保人雙方必須保證“面簽”，以保證貸款手續(xù)的合法性，并落實(shí)相關(guān)責(zé)任。在貸后管理過程中，嚴(yán)格執(zhí)行貸后審查制度并安排人員進(jìn)行貸后管理，避免“重貸輕管”的現(xiàn)象。

3.建立全面有效的內(nèi)控制度

靖邊農(nóng)商行應(yīng)建立全面有效的內(nèi)控制度，建立風(fēng)險管理機(jī)制。明確管理層的分工與權(quán)力制衡，使內(nèi)部控制體系更加清晰化，做到風(fēng)險及時發(fā)現(xiàn)、及時解決。也可以發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，加大信息系統(tǒng)的建設(shè)力度，將電子技術(shù)全面引進(jìn)在風(fēng)險管理的過程中，對風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。

(二)建立良好的貸款環(huán)境

1.完善社會信用體系

面對榆林經(jīng)濟(jì)增速趨緩及民間借貸對信用環(huán)境的沖擊，如果要構(gòu)建良好的社會信用體系，就必須從誠信體系的重建入手：政府應(yīng)在誠信體系重建中發(fā)揮主導(dǎo)作用，將信用重建作為政府的重要工作來抓，并充分利用政法機(jī)關(guān)的權(quán)威，讓失信人受到應(yīng)有的懲罰，以保障合法者的權(quán)益。社會信用體系建設(shè)的任務(wù)復(fù)雜且繁重，需要社會各方面人士的共同努力。

2.建立完備的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫

鑒于我國金融市場起步較晚，數(shù)據(jù)庫資料缺乏，而豐富準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)是銀行建立風(fēng)險制度的基礎(chǔ)，信用風(fēng)險評估也是以此為依據(jù)。如果要提高信用風(fēng)險管理水平就必須建立完善的銀行信用數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫的建設(shè)并不是短時間內(nèi)就可完成的，而是銀行經(jīng)過大量的數(shù)據(jù)收集和積累建立起來的。只有建立完備的數(shù)據(jù)庫，各銀行才能更好的進(jìn)行信息交流，進(jìn)一步提高銀行對信用風(fēng)險計量和控制的能力。

(三)培養(yǎng)專業(yè)的風(fēng)險管理人才

1.提高風(fēng)險管理人員專業(yè)素質(zhì)

專業(yè)知識和綜合素質(zhì)是風(fēng)險管理人員必備的技能，要注重信用風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)，優(yōu)化用人機(jī)制，通過擇優(yōu)錄取招收專業(yè)的信用風(fēng)險管理人員提高銀行對貸款信用風(fēng)險的識別、計量與控制的相關(guān)能力，建設(shè)一支具有高素質(zhì)、精專業(yè)的風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)。此外，在借鑒先進(jìn)風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的同時，加強(qiáng)人員之間的交流和合作，通過對風(fēng)險管理人員整體素質(zhì)的提升，以實(shí)現(xiàn)銀行信用風(fēng)險的全面管理。

2.提升風(fēng)險管理人員的風(fēng)險管理意識

提升風(fēng)險管理人員對風(fēng)險管理的意識，加強(qiáng)對銀行員工的培訓(xùn)工作，引起員工對風(fēng)險管理工作的重視，樹立正確的風(fēng)險管理意識。風(fēng)險管理滲透到銀行貸款的整個流程中，各部門的全體人員均應(yīng)參與其中，風(fēng)險管理人員在識別風(fēng)險的同時也應(yīng)該向各部門灌輸風(fēng)險管理知識，并及時向各部門及管理層反映銀行風(fēng)險管理的應(yīng)對措施等。

目前，受縣級區(qū)域經(jīng)濟(jì)下行的誘導(dǎo)，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險疊加在一起，對風(fēng)險防控化解工作帶來了巨大的挑戰(zhàn)。由于歷史發(fā)展因素和服務(wù)對象的特定性，靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理面臨更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，通過對靖邊農(nóng)商行信用風(fēng)險管理的研究，以期提高農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平。

(榆林學(xué)院，陜西 榆林 719000)

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