孫小芬

（陜西秦農(nóng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，陜西 西安 710000）

一、引言

反洗錢(qián)，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。目前，常見(jiàn)的洗錢(qián)途徑廣泛涉及銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。基層農(nóng)村信用社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主體，受客戶盡職調(diào)查難、專(zhuān)業(yè)反洗錢(qián)人員缺乏、反洗錢(qián)崗位機(jī)制不健全等多因素影響，在開(kāi)展反洗錢(qián)業(yè)務(wù)中面臨的問(wèn)題尤為突出。如何解決這些難點(diǎn)問(wèn)題，以便更好地開(kāi)展反洗錢(qián)業(yè)務(wù)，完善反洗錢(qián)防控措施是當(dāng)前迫切需要解決的重點(diǎn)。

二、存在的問(wèn)題與難點(diǎn)

（一）客戶盡職調(diào)查取證難

第一，基層農(nóng)村信用社對(duì)客戶的了解，大多局限于客戶開(kāi)立賬戶時(shí)所提供身份證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等有限資料，對(duì)客戶實(shí)際的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資金往來(lái)對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等方面無(wú)法深入的了解和認(rèn)識(shí)，進(jìn)而很難按照“一法四規(guī)”中所規(guī)定的要求來(lái)獲取到“完整的客戶信息”，從另一個(gè)角度看，“可疑交易報(bào)告”的規(guī)定在基層成為一紙空文，缺乏實(shí)際可操作性，難以將工作落到實(shí)處。第二，由于客戶對(duì)反洗錢(qián)的重要性認(rèn)識(shí)不夠，信用社在盡職調(diào)查全面了解客戶信息時(shí)難以獲得客戶的認(rèn)同，個(gè)人客戶認(rèn)為自己的錢(qián)自己有自由支配權(quán)，不愿意受信用社的約束，而企業(yè)客戶認(rèn)為相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資金流向與流量均是商業(yè)機(jī)密，信用社不能隨便了解、干涉。

（二）反洗錢(qián)業(yè)務(wù)與商業(yè)化經(jīng)營(yíng)存在利益沖突

基層信用社開(kāi)展反洗錢(qián)業(yè)務(wù)需要占用人力、物力、財(cái)力，成本消耗大，只有成本消耗無(wú)法獲得收益，甚至有可能因?yàn)榉聪村X(qián)丟失優(yōu)質(zhì)客戶。在反洗錢(qián)工作中，就經(jīng)常出現(xiàn)客戶對(duì)反洗錢(qián)工作產(chǎn)生誤解，客戶認(rèn)為銀行在“竊取”自己的商業(yè)機(jī)密。為了避免被“竊取”商業(yè)信息，部分客戶甚至主動(dòng)申請(qǐng)撤銷(xiāo)在信用社開(kāi)立的賬戶，而選擇到其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶，這樣就造成了客戶流失、存款減少、業(yè)務(wù)收入降低、經(jīng)濟(jì)效益受到影響。

（三）反洗錢(qián)崗位機(jī)制不完善

第一，基層信用社沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的“反洗錢(qián)”崗位，實(shí)際工作中大多由柜面人員兼職，這些人大部分并不熟悉反洗錢(qián)業(yè)務(wù)，加之信用社并沒(méi)有將反洗錢(qián)和柜面基本業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合，柜面人員往往認(rèn)為反洗錢(qián)是份外事，洗錢(qián)犯罪與自身關(guān)系不大，無(wú)形中給洗錢(qián)犯罪留下“場(chǎng)地”。第二，由于反洗錢(qián)工作社會(huì)參與少，信用社與人民銀行、司法部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制好還未有效建立，面對(duì)洗錢(qián)犯罪查處難度大。

（四）缺乏專(zhuān)業(yè)的反洗錢(qián)人員

反洗錢(qián)工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性極強(qiáng)的工作，洗錢(qián)犯罪組織具有嚴(yán)密的組織性、隱秘性，大多采用復(fù)雜的金融手段和種類(lèi)繁多的金融工具，設(shè)立各種難以辨別的企業(yè)實(shí)體進(jìn)行洗錢(qián)犯罪?；鶎有庞蒙缛鄙倬ń鹑凇⒂?jì)算機(jī)、結(jié)算專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人員，在具體工作中無(wú)法對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)的識(shí)別、提取及技術(shù)處理、分析、研判，難以達(dá)到反洗錢(qián)工作的要求。

三、解決問(wèn)題的對(duì)策和建議

（一）加大宣傳力度，獲取客戶認(rèn)同

加強(qiáng)反洗錢(qián)工作宣傳，讓客戶了解洗錢(qián)犯罪造成的危害，充分認(rèn)識(shí)到反洗錢(qián)工作的重要性，積極參與到反洗錢(qián)活動(dòng)中。基層各信用社網(wǎng)點(diǎn)可以進(jìn)村入企發(fā)放人民銀行制作的反洗錢(qián)法規(guī)宣傳頁(yè)，向客戶講解反洗錢(qián)法規(guī)條款內(nèi)容，提高客戶反洗錢(qián)認(rèn)知度；同時(shí)，制作反洗錢(qián)業(yè)務(wù)相關(guān)視頻，通過(guò)電視、網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行播放，最終獲得客戶的認(rèn)同，做好工作。

（二）完善內(nèi)控管理制度，嘗試建立協(xié)調(diào)機(jī)制

將反洗錢(qián)檢查納入對(duì)公業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)等日常檢查中，對(duì)反洗錢(qián)中重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵部位有重點(diǎn)的開(kāi)展監(jiān)督檢查，針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，有效提高反洗錢(qián)工作水平；同時(shí)，積極與人行、司法機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行夠溝通聯(lián)系，嘗試建立夠溝通聯(lián)系機(jī)制，對(duì)基層信用社發(fā)現(xiàn)的疑似洗錢(qián)犯罪行為，多部門(mén)聯(lián)動(dòng)，重點(diǎn)打擊，快速查處。

（三）加大培訓(xùn)力度，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

通過(guò)多種形式定期組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢(qián)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高基層員工對(duì)反洗錢(qián)工作重要性的認(rèn)知。同時(shí)組織員工采取集體學(xué)習(xí)或自學(xué)的方式學(xué)習(xí)相關(guān)案例，明確嚴(yán)格按照制度流程處理業(yè)務(wù)的重要性，掌握操作流程中的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，切實(shí)增強(qiáng)識(shí)別和預(yù)防洗錢(qián)犯罪的能力。利用每年員工招聘的機(jī)會(huì)，引入一批精通結(jié)算、計(jì)算機(jī)、金融學(xué)、法律、外語(yǔ)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才，并充實(shí)到基層信用社，提高基層柜面人員對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)的識(shí)別、提取及技術(shù)處理、分析、研判。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)操作人員的職業(yè)道德和法紀(jì)教育，切實(shí)有效的防范洗錢(qián)犯罪在基層信用社的發(fā)生，保證資金安全。

四、結(jié)論

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的快速推進(jìn)，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)愈發(fā)猖獗，危害著國(guó)家金融安全?；鶎愚r(nóng)村信用社作為服務(wù)農(nóng)村的“金融主體”，必須加強(qiáng)反洗錢(qián)工作的力度，提高反洗錢(qián)工作水平，建立一支專(zhuān)業(yè)化、高水平、能打硬仗的反洗錢(qián)隊(duì)伍，為基層農(nóng)村金融安全保好駕、護(hù)好航，為國(guó)家金融安全作出自身的貢獻(xiàn)。