羅曉亮

【摘要】反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估制度實(shí)施后，對(duì)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，提升反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的有效性起到了促進(jìn)作用， 本文擬通過(guò)對(duì)基層央行實(shí)施該制度后的效應(yīng)反饋，進(jìn)而分析在評(píng)估過(guò)程中存在的難點(diǎn)并提出相應(yīng)的政策建議。

【關(guān)鍵詞】反洗錢 非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估 效應(yīng) 政策建議

基層央行作為反洗錢行政主管部門的派出機(jī)構(gòu)，面對(duì)現(xiàn)階段要以有限的資源如何去有效而全面的開(kāi)展反洗錢工作是各級(jí)基層央行面臨的一個(gè)挑戰(zhàn)。根據(jù)《甘肅省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作考核評(píng)估辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）的規(guī)定和要求，人行鎮(zhèn)原縣支行對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了一次反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)審查、分析和評(píng)價(jià)的嘗試。通過(guò)一系列的評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)過(guò)去一年中履行反洗錢職責(zé)的表現(xiàn)進(jìn)行量化的記錄評(píng)分，最后對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢履職情況作出較為直觀的綜合評(píng)價(jià)，從而對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)信息警示，并針對(duì)反洗錢監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)，有的放矢。

一、《辦法》實(shí)施效應(yīng)明顯

（一）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)估的可操性增強(qiáng)

各金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的履職情況如何，原來(lái)都只能在每季度末的監(jiān)管報(bào)告中做一個(gè)大體的分析評(píng)價(jià)，科學(xué)、有效的評(píng)估制度缺失，使上級(jí)行無(wú)法對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況有一個(gè)較為全面而準(zhǔn)確的了解。評(píng)估制度實(shí)施后，評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)明確化、量化，基層央行可以通過(guò)定性和定量分析充分挖掘非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表數(shù)據(jù)信息，形成對(duì)各家金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律制度執(zhí)行情況和洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況的客觀評(píng)判，可操作性大大加強(qiáng)，得到反洗錢監(jiān)管主體的一致認(rèn)同。

（二）反洗錢工作的規(guī)范性加強(qiáng)

評(píng)估制度的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化使金融機(jī)構(gòu)對(duì)報(bào)送反洗錢非監(jiān)管信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性提高了重視，大大地改變了以往錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、遲報(bào)的現(xiàn)象。而且通過(guò)在轄區(qū)內(nèi)對(duì)考評(píng)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，使金融機(jī)構(gòu)改變了反洗錢工作干好干壞無(wú)所謂的認(rèn)識(shí)，對(duì)自已應(yīng)盡的反洗錢義務(wù)和責(zé)任有了更深更全的認(rèn)知，對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的到位情況有了全局和個(gè)體的了解和對(duì)比，從而進(jìn)一步促進(jìn)轄內(nèi)反洗錢工作規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。因此，各家金融機(jī)構(gòu)對(duì)此項(xiàng)評(píng)估的制度化普遍認(rèn)同。

（三）評(píng)估制度的指導(dǎo)性更加明確

從目前的整體情況看，金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告的準(zhǔn)確性不高，以致可疑交易分析識(shí)別報(bào)告的有效性不足。所以，評(píng)估制度把增減分標(biāo)準(zhǔn)明確化，基礎(chǔ)工作不足方面予以扣分，加分項(xiàng)目則限于“報(bào)告涉嫌犯罪”和“配合人民銀行的反洗錢調(diào)查活動(dòng)”兩方面，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在夯實(shí)反洗錢基礎(chǔ)工作的同時(shí)要突出反洗錢數(shù)據(jù)分析工作的重要地位，力求做到發(fā)掘個(gè)案與監(jiān)測(cè)異常資金流向相結(jié)合，提供啟動(dòng)案件調(diào)查的線索與為進(jìn)行中的調(diào)查工作提供情報(bào)支持并舉，指導(dǎo)反洗錢工作取得實(shí)質(zhì)性成效。

（四）基層央行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有效性提高

通過(guò)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)估制度，基層央行可以根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管和重點(diǎn)監(jiān)管，運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施來(lái)督促金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作，對(duì)反洗錢措施不到位，洗錢風(fēng)險(xiǎn)較大的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和指導(dǎo)，充分發(fā)揮非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管作用。而且建立科學(xué)的評(píng)估體系能夠持續(xù)地約束金融機(jī)構(gòu)按照反洗錢法規(guī)認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)可疑交易線索的分析排查和報(bào)送，因此對(duì)于有效地預(yù)防、監(jiān)控和打擊洗錢犯罪具有重要意義，提高了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有效性。

二、《辦法》實(shí)施中存在的難點(diǎn)

（一）基層央行對(duì)部分金融機(jī)構(gòu)信息分析評(píng)估確認(rèn)力度待加強(qiáng)

從非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息報(bào)送的情況看，有的機(jī)構(gòu)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表中某些信息指標(biāo)含義理解不清，比如“其他情形”、報(bào)表中附件7、8、9涉及的幾個(gè)可疑交易指標(biāo)等，影響了相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確填寫(xiě)，導(dǎo)致報(bào)表報(bào)送的口徑容易發(fā)生偏差。此外，保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)都不夠重視，報(bào)送的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表質(zhì)量不高，大多項(xiàng)目為空。人行對(duì)這些信息的準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法進(jìn)行有效驗(yàn)證，多采取電話詢問(wèn)確認(rèn)，核實(shí)方式不夠全面，力度有待加強(qiáng)。

（二）反洗錢監(jiān)測(cè)手段落后，反洗錢信息資源難以共享

（1）由于目前洗錢手段趨向科技化、智能化，而基層央行反洗錢手段沿襲傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)、抽查等方法，多靠手工操作，不僅工作量大且效率低下，監(jiān)督檢查力度不夠；且反洗錢監(jiān)測(cè)完全依賴金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息資料，缺乏較為權(quán)威的反洗錢信息共享平臺(tái)，使基層央行反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)估結(jié)果的公信力不足。（2）由于保險(xiǎn)業(yè)的行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)未在地市以下城市設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制無(wú)法建立，基層央行無(wú)從獲取當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立信息，甚至不了解這類機(jī)構(gòu)設(shè)立數(shù)量、種類、地址等，即使有心對(duì)這些機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查，也無(wú)從實(shí)施。（3）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作離不開(kāi)數(shù)據(jù)資料的搜索、采集、積累和掌握，反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估過(guò)程中要進(jìn)行大量的指標(biāo)測(cè)算、資料比對(duì)等定量、定性分析，沒(méi)有數(shù)據(jù)資料評(píng)估就成為無(wú)源之水、無(wú)本之木。目前，金融部門報(bào)送的大額和可疑支付交易數(shù)據(jù)能及時(shí)向其上級(jí)行主管部門系統(tǒng)報(bào)送，但未能適時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行不能在最短時(shí)間了解和掌握具體情況，一定程度上會(huì)對(duì)評(píng)估產(chǎn)生影響。

（三）基層央行反洗錢隊(duì)伍人員匱乏、能力不足

目前已納入反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系的金融機(jī)構(gòu)眾多，從調(diào)查情況看，支行按上級(jí)行崗位整合要求設(shè)置的反洗錢崗位人員僅有一人，且兼有支付結(jié)算、貨幣流通管理、賬戶管理、憑證裝訂和檔案管理中的部分工作，面對(duì)如此多的監(jiān)管對(duì)象和不斷創(chuàng)新的反洗錢工作，基層央行反洗錢人員往往是“心有余而力不足”，以致于反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的開(kāi)展難以做深做透，無(wú)法達(dá)到預(yù)期的效果。而且通過(guò)一年來(lái)的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)估情況來(lái)看，反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)估結(jié)束以后，反洗錢人員在對(duì)評(píng)估結(jié)果的總結(jié)和使用上做得不到位，單一為評(píng)估而評(píng)估，以評(píng)促管的目的不明顯。

（四）缺少反洗錢相關(guān)部門間溝通聯(lián)系的交流平臺(tái)

一方面由于部分金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位兼職人員變動(dòng)過(guò)頻，傳幫帶不足，這樣多少都影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的穩(wěn)定性，而且基層央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要負(fù)責(zé)人培訓(xùn)力度不足，與他們的聯(lián)系主要是在季末。這樣，人行與金融機(jī)構(gòu)以及金融機(jī)構(gòu)之間都缺少相互聯(lián)系與溝通學(xué)習(xí)，影響了轄內(nèi)反洗錢工作整體水平的提高。另一方面，人民銀行全面掌握著整個(gè)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的過(guò)程，其他監(jiān)管部門或司法部門不參與評(píng)估活動(dòng)，不了解評(píng)估指標(biāo)、評(píng)估程序、評(píng)估依據(jù)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，沒(méi)有提出問(wèn)題、信息互通的機(jī)會(huì)，不能有效地提出建議，發(fā)表意見(jiàn)，也不能了解考核結(jié)果。反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估由人民銀行反洗錢部門進(jìn)行，沒(méi)有有效地引入人民銀行其他部門和金融部門對(duì)其自身工作的評(píng)價(jià)，考評(píng)主體單一，容易導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果帶有很強(qiáng)的主觀性。endprint

三、完善《辦法》的政策建議

（一）完善和細(xì)化評(píng)估指標(biāo)表的項(xiàng)目和內(nèi)容

金融機(jī)構(gòu)的反洗錢能力受多種因素的影響，金融機(jī)構(gòu)履行《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定的反洗錢義務(wù)執(zhí)行情況決定了其反洗錢能力的強(qiáng)弱，因此應(yīng)將上述義務(wù)的履行情況作為反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估制度的側(cè)重點(diǎn)，并對(duì)執(zhí)行情況較好的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行加分，促使金融機(jī)構(gòu)腳踏實(shí)地做好反洗錢工作。而且為了提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢的積極性和自覺(jué)性，可適當(dāng)增設(shè)項(xiàng)目給予加分鼓勵(lì)。

（二）加大分析評(píng)估力度，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息報(bào)送的質(zhì)量

人行在對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息進(jìn)行確認(rèn)和核實(shí)時(shí)，要綜合運(yùn)用電話詢問(wèn)、書(shū)面詢問(wèn)、走訪、約見(jiàn)談話等多種方式，加大信息分析評(píng)估力度，提高金融機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的報(bào)送質(zhì)量。使評(píng)估制度和監(jiān)管報(bào)表兩者相輔相承，促進(jìn)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作進(jìn)一步發(fā)展。

（三）加強(qiáng)基層央行反洗錢人員隊(duì)伍建設(shè)

鑒于基層央行反洗錢人員少、能力弱、任務(wù)重的現(xiàn)狀，建議上級(jí)行加強(qiáng)對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和培訓(xùn)，制訂詳細(xì)的反洗錢工作計(jì)劃及指引；在崗位設(shè)置上，加強(qiáng)反洗錢崗人員的配置，不應(yīng)局限于一崗一人，應(yīng)適當(dāng)增加反洗錢崗兼職人員；同時(shí)應(yīng)通過(guò)建立健全反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估制度，找到反洗錢工作的重點(diǎn)，從而把有限的人力和物力投入到洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高的環(huán)節(jié)，以提高工作效率。

（四）明確相關(guān)監(jiān)管主體的反洗錢工作職責(zé)，建立多方溝通交流平臺(tái)

基層央行要充分發(fā)揮反洗錢行政主管部門的作用，明確銀監(jiān)會(huì)、證券會(huì)、保監(jiān)會(huì)各部門以及其他司法部門在反洗錢工作中的監(jiān)督管理職責(zé)，建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，在進(jìn)行年度反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估時(shí)，注意多聽(tīng)取各方建議和意見(jiàn)，以增強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估結(jié)果的客觀性和公正性。尤其注意要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)特別是反洗錢主要負(fù)責(zé)人的定期聯(lián)系和培訓(xùn)機(jī)制，了解和收集他們的問(wèn)題和建議，多開(kāi)辟一些交流平臺(tái)，宣講政策，推廣經(jīng)驗(yàn)。以評(píng)估制度為抓手，促使轄內(nèi)各家金融機(jī)構(gòu)相互多溝通學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，共同推動(dòng)轄內(nèi)反洗錢工作縱深發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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