徐偉川

（1.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130028；2.長春金融高等專科學校 金融學院，吉林 長春 130028）

吉林省是農(nóng)業(yè)大省，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對促進吉林省經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。近些年，吉林省各級政府對促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特別關注，并出臺了一系列優(yōu)惠政策，其中包括促進中小企業(yè)發(fā)展的相關政策。涉農(nóng)中小企業(yè)的發(fā)展對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展至關重要，而對涉農(nóng)中小企業(yè)來說，融資難、融資貴的問題一直是困擾涉農(nóng)中小企業(yè)發(fā)展的主要問題。目前，涉農(nóng)中小企業(yè)的發(fā)展喜憂參半，一方面享有各種利農(nóng)和扶持的優(yōu)惠政策有了明確的方向指引，另一方面又受到融資難的制約而發(fā)展緩慢。發(fā)展農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務正是解決涉農(nóng)中小企業(yè)融資問題的有效途徑之一。

一、金融倉儲業(yè)務概述

金融倉儲業(yè)務是指金融機構與倉儲物流企業(yè)合作，以倉儲物資或倉單等作為擔保，對倉儲運營過程中的中小企業(yè)等客戶提供融資及配套服務的業(yè)務。而農(nóng)業(yè)金融倉儲則是這一概念的延伸，特指以農(nóng)產(chǎn)品或者農(nóng)資等存貨或者相應倉單作為標的的金融倉儲業(yè)務。關于金融倉儲業(yè)務的主要模式及風險已經(jīng)有非常充分的論述，這里只做簡單介紹。

（一）金融倉儲業(yè)務主要模式

傳統(tǒng)的金融倉儲業(yè)務主要有四種模式：［1］一是標準倉單質(zhì)押模式。標準倉單質(zhì)押模式是由倉儲公司開出標準倉單，借款企業(yè)以此為據(jù)向銀行申請貸款。二是動產(chǎn)質(zhì)押模式。動產(chǎn)質(zhì)押模式，也叫存貨質(zhì)押模式，指融資企業(yè)以交付給具有動產(chǎn)保管資格的第三方倉儲企業(yè)保管的動產(chǎn)作為質(zhì)押，從而獲得金融機構貸款的模式。三是保兌倉模式。保兌倉模式，也叫做買方信貸，是指融資企業(yè)在向金融機構繳納保證金的基礎上，金融機構根據(jù)企業(yè)的進貨合同開具銀行承兌匯票或者資金讓融資企業(yè)到供貨商處進貨，供貨商將貨物發(fā)送到指定的倉庫，轉變成倉單質(zhì)押模式或者動產(chǎn)監(jiān)管保值模式。四是授信融資模式。授信融資模式是指金融機構對金融倉儲企業(yè)授予一定的信譽額度。金融倉儲企業(yè)在信譽額度內(nèi)向需要融資的中小企業(yè)進行質(zhì)押貸款，金融機構則不參與具體業(yè)務的運作過程。

（二）金融倉儲業(yè)務主要風險

一是信息不對稱引起的信用風險。主要是指融資企業(yè)的信用風險和融資企業(yè)投資失敗的風險。二是質(zhì)押品的選擇風險。主要指金融倉儲業(yè)務的質(zhì)押品保管困難或者價值貶值，給金融機構和倉儲企業(yè)帶來損失的風險。三是法律風險。指由于我國相關法律法規(guī)不健全，從而造成金融倉儲業(yè)務各主體對質(zhì)押品所有權產(chǎn)生糾紛時，缺乏明確的法律依據(jù)，而帶來的風險。四是企業(yè)內(nèi)部管理與操作風險。指由于金融倉儲企業(yè)的從業(yè)人員素質(zhì)較低、企業(yè)管理制度和操作流程不完善而產(chǎn)生的風險。五是質(zhì)押物監(jiān)管意外風險。指由于一些意外發(fā)生的事情導致所監(jiān)管的質(zhì)押物的價值遭受損失的風險。也有學者將這種風險歸類為企業(yè)內(nèi)部管理風險，因為質(zhì)押物意外損失往往是由于企業(yè)內(nèi)部管理不當或者企業(yè)員工素質(zhì)較低造成的。

二、吉林省發(fā)展農(nóng)業(yè)金融倉儲的必要性

（一）吉林省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要

吉林省作為農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展對吉林省經(jīng)濟的發(fā)展至關重要，而涉農(nóng)中小企業(yè)的發(fā)展對促進吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展同樣重要。對涉農(nóng)中小企業(yè)來說，制約其發(fā)展的一個重要因素就是融資問題。由于涉農(nóng)中小企業(yè)自身存在管理機制不健全、抗風險能力弱、沒有充足抵押物、資金需求頻繁但資金需求量少等特點，使得他們無論是利用資本市場直接融資還是通過商業(yè)銀行貸款都比較困難。雖然近年來農(nóng)村金融改革的步伐不斷加快，各金融機構也順應政策不斷進行金融創(chuàng)新，但從我們了解到的情況來看，這些金融改革和金融創(chuàng)新的重點是解決農(nóng)戶融資難的問題，而不是解決涉農(nóng)中小企業(yè)融資難的問題。因此，盡管目前吉林省金融環(huán)境得到了很大的改善，但涉農(nóng)中小企業(yè)的處境卻沒有發(fā)生太大的變化。而農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務可以在一定程度上解決這一問題，涉農(nóng)中小企業(yè)可以利用存貨等動產(chǎn)作為抵押，從而及時有效地滿足自身的資金需求。

（二）吉林省倉儲物流行業(yè)發(fā)展的需要

隨著近些年我國糧食收儲政策改革的進行以及我國期貨市場及大宗商品交易的發(fā)展，糧食交易價格的市場化已經(jīng)成為一種必然趨勢。吉林省作為我國玉米、大豆等糧食作物的主產(chǎn)區(qū)之一，只有順應這種發(fā)展趨勢并加以充分利用，才能推動吉林省經(jīng)濟的發(fā)展，而不論是農(nóng)產(chǎn)品期貨的發(fā)展還是農(nóng)產(chǎn)品大宗交易的發(fā)展都離不開倉儲物流行業(yè)的發(fā)展。因此，為了適應未來經(jīng)濟發(fā)展的需要，吉林省應該加快倉儲物流行業(yè)的發(fā)展。

從全國范圍來看，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，倉儲物流企業(yè)之間的競爭越來越激烈，倉儲、運輸?shù)葌鹘y(tǒng)業(yè)務的利潤越來越少，因而倉儲物流行業(yè)要想發(fā)展必須進行業(yè)務創(chuàng)新，提供更多的增值服務，開創(chuàng)新的收入來源。吉林省的倉儲物流行業(yè)雖然起步較晚，還有較大的發(fā)展空間，但將來必然面臨同樣的問題，因此，在發(fā)展的初期就開始業(yè)務創(chuàng)新可以使省內(nèi)的倉儲物流行業(yè)更快更好地發(fā)展。目前國內(nèi)倉儲物流行業(yè)業(yè)務創(chuàng)新的一個重要方面就是提供金融倉儲服務，所以，吉林省倉儲物流行業(yè)的發(fā)展需要開展金融倉儲業(yè)務，特別是針對本省的基本情況，開展農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務。

三、吉林省發(fā)展農(nóng)業(yè)金融倉儲的可行模式分析

（一）農(nóng)村合作社引入農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務

黨的十八大報告提出把“培育新型經(jīng)營主體，發(fā)展多種形式規(guī)模經(jīng)營，構建集約化、專業(yè)化、組織化、社會化相結合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系”作為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)組織發(fā)展的方向。而現(xiàn)代農(nóng)業(yè)組織的發(fā)展離不開金融資本的支持和推動，離不開金融資源向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領域傾斜，構建多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融服務體系。近些年，吉林省作為我國農(nóng)村金融體系改革的試點省份，借助普惠金融發(fā)展的便利，在農(nóng)村金融體系建設方面取得了巨大的成就，不僅開發(fā)了土地收益保障貸款等一系列得到認可的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，而且金融服務的覆蓋率也達到了非常高的程度。這些成績極大地促進了省內(nèi)現(xiàn)代農(nóng)村組織的發(fā)展，農(nóng)村合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體蓬勃發(fā)展。［2］

農(nóng)村合作社作為農(nóng)村經(jīng)濟組織創(chuàng)新的重要形式正逐漸成為農(nóng)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)的載體，進而成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的重要參與主體。農(nóng)村合作社由于缺乏抵押物，資金需求少、頻率高，時效性要求高等特點很難通過正規(guī)金融渠道融入資金。從目前的情況來看，多數(shù)農(nóng)村合作社都是通過非正規(guī)渠道融入資金，這雖然可以及時、頻繁地融入小額資金，但融資成本普遍偏高，極大地限制了農(nóng)村合作社的發(fā)展壯大。將農(nóng)村合作社引入金融倉儲業(yè)務可以在一定程度上解決這一問題。如湖北省鐘祥市德鮮蔬菜專業(yè)合作社引入金融倉儲業(yè)務的成功經(jīng)驗可為我們提供一定的借鑒。在具體運作模式方面，可以采用以下幾種方式：

第一，以農(nóng)村合作社為主體與金融機構和金融倉儲企業(yè)展開合作，先由農(nóng)村合作社向農(nóng)民收糧食等農(nóng)產(chǎn)品，然后以這些農(nóng)產(chǎn)品或相應的倉單做抵押從金融機構融資，發(fā)放給農(nóng)民，最后用銷售農(nóng)產(chǎn)品的收入償還貸款。第二，由農(nóng)產(chǎn)品的買方與金融機構和金融倉儲單位合作。買方與農(nóng)村合作社簽訂交易合同后，向金融機構申請貸款，以未來收到的農(nóng)產(chǎn)品或相應倉單做抵押貸款，金融機構確認合同真實有效并在買方交付一定保證金后放款。農(nóng)村合作社用金融機構放款向農(nóng)民收購農(nóng)產(chǎn)品并運送到指定倉庫，完成入庫抵押。最后買方用銷售收入償還金融機構貸款。

（二）利用農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務推動涉農(nóng)中小企業(yè)發(fā)展

作為農(nóng)業(yè)大省，涉農(nóng)中小企業(yè)的發(fā)展對吉林省宏觀經(jīng)濟的發(fā)展及吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展有著非常重要的作用，但涉農(nóng)中小企業(yè)同樣面臨著其他中小企業(yè)所面臨的融資難、融資貴的問題，成為制約涉農(nóng)中小企業(yè)發(fā)展重要因素之一。目前的農(nóng)村金融體制改革更多側重于解決農(nóng)民和農(nóng)戶的金融需求問題，而對涉農(nóng)中小企業(yè)的資金需求問題關注還不夠。涉農(nóng)中小企業(yè)由于自身生產(chǎn)經(jīng)營的特點，往往需要在農(nóng)產(chǎn)品收獲季節(jié)大量購入原材料以降低生產(chǎn)成本，這樣一方面給涉農(nóng)中小企業(yè)帶來了極大的資金壓力，另一方面大量購入的生產(chǎn)原料成為暫時閑置的資源而沒有得到有效利用。農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務的發(fā)展可以充分利用涉農(nóng)中小企業(yè)在農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)購入的暫時閑置的原料或相應倉單做抵押，從金融機構進行融資，給企業(yè)帶來流動性資金，同時有效降低了融資成本，因而有利于促進涉農(nóng)中小企業(yè)的發(fā)展。［3］

（三）利用農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展

大北農(nóng)集團的“智慧大北農(nóng)”和新希望集團的“福達計劃”等成功的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融產(chǎn)品表明大型農(nóng)業(yè)企業(yè)正在利用大數(shù)據(jù)平臺，結合自身在關鍵技術、供銷體系和種養(yǎng)殖戶基礎信息等方面的優(yōu)勢，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融的發(fā)展。在傳統(tǒng)的“種養(yǎng)殖管理+電商+金融服務”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系中，引入農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務，不僅可以降低農(nóng)業(yè)企業(yè)風險，還可以增加產(chǎn)業(yè)鏈的資金來源，減少農(nóng)業(yè)企業(yè)的資金壓力。這樣可以進一步促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融的發(fā)展，從而帶動吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。［4］

四、吉林省發(fā)展農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務的建議

（一）建立并實施專業(yè)的、規(guī)范的金融倉儲監(jiān)管機制及業(yè)務流程

發(fā)展農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務首先要解決的就是金融倉儲機構對抵押的動產(chǎn)進行監(jiān)管的問題。只有建立和實施專業(yè)的、規(guī)范的金融倉儲監(jiān)管機制和業(yè)務流程，能夠及時反饋相關抵押物的監(jiān)管信息，才能有效降低金融機構可能面臨的風險，從而得到金融機構的認可。因此，金融倉儲企業(yè)一方面要完善內(nèi)部的監(jiān)管機制、加強員工培訓及職業(yè)道德教育；另一方面要完善相應設施的建設，充分利用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)等新技術對動產(chǎn)進行有效監(jiān)管。

（二）選擇合適的金融機構開展金融倉儲業(yè)務

一般來說，大型商業(yè)銀行因其自身的優(yōu)勢和組織結構，有相對穩(wěn)定的收入來源，并且在業(yè)務創(chuàng)新方面往往受到上級機構制約而缺乏靈活性。而吉林省的倉儲物流企業(yè)多數(shù)規(guī)模較小，很難受到大銀行的青睞。因此，在選擇金融倉儲業(yè)務的合作銀行方面，應該結合省內(nèi)倉儲物流企業(yè)的發(fā)展情況，選擇中小銀行特別是重要業(yè)務領域集中于農(nóng)村的中小銀行合作。這些中小銀行缺乏與大銀行的競爭力而不得不尋找新的利潤來源。一方面，中小銀行由于組織結構相對簡單，在業(yè)務創(chuàng)新方面受到的制約較少；另一方面，這些中小銀行的業(yè)務往往集中在農(nóng)村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)，對農(nóng)村及農(nóng)戶的基本情況有比較直接的了解，因此比較容易接受金融倉儲業(yè)務。

（三）充分利用農(nóng)產(chǎn)品期貨市場及大宗商品交易平臺

金融倉儲業(yè)務進行過程中，金融機構由于缺乏專業(yè)人員對抵押物價值進行評估并對抵押物價格變化進行跟蹤，在貸款無法收回時，金融機構也缺乏處置抵押物收回貸款的手段，因此，金融機構往往將這些工作委托給金融倉儲企業(yè)來完成。在這一過程中，如何防范金融倉儲企業(yè)的道德風險、如何對抵押物進行合理的價值評估以及對隨后的價格跟蹤評價，特別是在貸款無法收回時能否及時、合理地處置抵押物從而收回貸款，往往成為制約金融倉儲業(yè)務發(fā)展的重要因素之一。要推動吉林省農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務的發(fā)展，這些問題必須有一個合理的解決辦法，才能打消金融機構的顧慮。農(nóng)產(chǎn)品期貨、期權市場以及農(nóng)產(chǎn)品大宗商品交易平臺的發(fā)展成為解決這一問題的良好途徑。我們不僅可以利用農(nóng)產(chǎn)品大宗交易平臺了解農(nóng)產(chǎn)品的現(xiàn)貨價格，還可以利用農(nóng)產(chǎn)品期貨、期權市場了解商品未來價格的變化趨勢，并利用這兩個市場及時合理地處置違約抵押品。因此，我們應該積極主動地參與現(xiàn)有的、規(guī)范的大宗商品交易平臺和農(nóng)產(chǎn)品期貨期權市場，利用這個市場化解農(nóng)業(yè)金融倉儲業(yè)務的相應風險。

（四）提高自身實力，整合內(nèi)部資源

吉林省倉儲物流行業(yè)起步較晚，多數(shù)規(guī)模較小、管理技術相對落后、專業(yè)人才缺乏，很難得到金融機構的信任而開展金融倉儲業(yè)務。因此，我們還需要有計劃地穩(wěn)步增強自身實力，引進專業(yè)人才、更新設備、采用新的管理技術及監(jiān)管技術、完善企業(yè)治理結構、規(guī)范運作、提高自身的信用水平。如此才能更加容易地獲得金融機構的信任而開展相應的合作。

［1］郭延安.金融倉儲業(yè)務模式及其風險防范探析［J］.浙江金融，2010，（3）：11-13.

［2］李佩瑩，胡登峰.農(nóng)村合作社引入農(nóng)產(chǎn)品物流金融的模式研究［J］.金融理論探索，2016，（3）：58-63.

［3］李祎祎，劉秀悅，田冬睿.基于農(nóng)產(chǎn)品金融倉儲的涉農(nóng)小企業(yè)融資問題研究［J］.發(fā)展戰(zhàn)略，2016，（6）：14-15.

［4］耿傳輝.基于農(nóng)業(yè)供給側結構性改革視角的農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新研究［J］.長春金融高等?？茖W校學報，2017，（4）：11-15.