汪濤

摘 要：受全球金融危機(jī)影響，不僅嚴(yán)重阻礙了我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，且同時(shí)也產(chǎn)生了一系列的社會(huì)問題。對(duì)此，縣聯(lián)社要想維護(hù)自身效益、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，便需對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題有充分地認(rèn)知，并積極改革傳統(tǒng)的體制即管理模式，如此方能在確保資金配置的有效性同時(shí)降低自身所面臨的各方面風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；合規(guī)管理；問題改進(jìn)

隨著我國社會(huì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村信用社在其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面確實(shí)取得了一定的成效，但相較于國有或股份制的商業(yè)銀行，則兩者之間仍有較大差距。而差距的存在也便說明了當(dāng)前的縣聯(lián)社仍存在一些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問題，對(duì)此，本文將基于對(duì)這些問題的探討，就具體的解決方案提出了自己的看法。

一、農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題

1.農(nóng)村信用社改革面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)

由于受全球經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的影響，致使農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展都受到了極大地阻礙。而就農(nóng)村信用社原本的運(yùn)營狀況而言，其經(jīng)營范圍大多為農(nóng)村，對(duì)象也以農(nóng)民為主，由此觀來，農(nóng)村信用社的經(jīng)營范圍實(shí)則是極為狹小的，這便使得農(nóng)村信用社在抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力方面也無法與國有或股份制商業(yè)銀行相媲美。因此，若農(nóng)村信用社開展改革，則必將面臨以下三方面困難。第一方面是將受資金、技術(shù)以及傳統(tǒng)經(jīng)營管理模式的限制，而使得農(nóng)村信用社在改革過程中很難抵御外界的影響。第二方面是農(nóng)村信用社將受自身經(jīng)營范圍的限制，故而無法大范圍的開展體制改革，這便使得農(nóng)村信用社的改革過程極難在短時(shí)間內(nèi)取得較大收獲。第三方面是增資擴(kuò)股中企業(yè)法人股籌集的限制，農(nóng)信社在向農(nóng)商銀行改制中要求法人股不低于股本總額35%，且必有3-5戶超過股本總額5%的法人股，目前縣域企業(yè)經(jīng)營非常困難，籌集符合入股條件的企業(yè)法人股難度很大。

2.信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)變大

同樣受金融危機(jī)的影響，信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)不斷增大。當(dāng)前，國內(nèi)許多企業(yè)正是因受國際經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的影響而呈現(xiàn)出了經(jīng)濟(jì)不景氣的現(xiàn)象，以致社會(huì)上也出現(xiàn)的大量的廉價(jià)以及閑置勞動(dòng)力資本，這從社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)的角度上來看，無疑是一項(xiàng)不可忽視的巨大問題，且該問題一旦出現(xiàn)，便很難在短時(shí)間內(nèi)得到全面的恢復(fù)。不僅如此，由于受金融危機(jī)影響，致使農(nóng)村閑置勞動(dòng)力的激增，從而相應(yīng)地也將對(duì)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成嚴(yán)重阻礙，若長時(shí)間如此，則勢(shì)必將導(dǎo)致農(nóng)村信用社所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)增大，繼而讓各個(gè)經(jīng)營項(xiàng)目的可操作性變得越來越差，最終受影響者也必定是農(nóng)村信用社。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力增大

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是全球金融機(jī)構(gòu)共同面對(duì)的重大風(fēng)險(xiǎn)之一。對(duì)于農(nóng)村信用社而言，經(jīng)濟(jì)走向下行、互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊、利率市場(chǎng)化等無疑對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等會(huì)產(chǎn)生不同程度的影響，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因日漸復(fù)雜、監(jiān)管日趨嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，以前的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式已很難適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展，所以建立與農(nóng)村信用社發(fā)展階段相適應(yīng)的新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式顯得愈發(fā)重要。

二、農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和對(duì)策

1.加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)

要想切實(shí)提升農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理成效，關(guān)鍵還需仰賴于各種人才作用的充分發(fā)揮。對(duì)此，農(nóng)村信用社應(yīng)首先自現(xiàn)有的員工中挑選懂相關(guān)方法知識(shí)的專業(yè)人才，諸如金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律等方面，如此一來，既能對(duì)當(dāng)前的在崗人員形成激勵(lì)，又能切實(shí)提升在崗人員素質(zhì)，繼而不斷充實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位；其次則是需積極為農(nóng)村信用社各崗位培育優(yōu)秀的儲(chǔ)備力量，諸如法律顧問等等。再次則是要積極學(xué)習(xí)國內(nèi)其他現(xiàn)金銀行的管理方式，諸如選派骨干力量到商業(yè)銀行或其他發(fā)展良好的富恩智商業(yè)銀行進(jìn)行掛職進(jìn)修，以學(xué)習(xí)先進(jìn)的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)。當(dāng)然，農(nóng)村信用社最終亦需對(duì)此予以相應(yīng)的考核。最后則是積極與監(jiān)管部門實(shí)行互動(dòng)與對(duì)接，并積極參與到參與監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查之中，從而通過學(xué)習(xí)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查重大案例信息，來切實(shí)促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)管理人員的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和個(gè)人素質(zhì)的有效提升，繼而為維護(hù)我國農(nóng)村信用社的有效發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

2.培育良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化

積極、健康的合規(guī)文化方能為農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理提供相應(yīng)的保障。對(duì)此，作為農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)者，其需積極采取多元化的手段來切實(shí)強(qiáng)化旗下職工的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)及技能，并加大對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的宣傳力度，以切實(shí)強(qiáng)化全體職工的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，如此方能使員工意識(shí)到，有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理并非僅是管理階層之事，而是與自身發(fā)展亦息息相關(guān)，故唯有每一位員工均形成良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，方能在推動(dòng)農(nóng)村信用社的改革發(fā)展同時(shí)促進(jìn)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理體系的進(jìn)一步完善，繼而切實(shí)提升農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理及風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

3.高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)

身為農(nóng)村信用社管理者，其無論處于哪一層級(jí)，均應(yīng)思職工所不思，想職工所不想。與此同時(shí)，針對(duì)職工的日常管理，管理者除了需審視其操作是否合規(guī)，安全系數(shù)是否達(dá)標(biāo)外，尚需積極致力于相關(guān)制度的進(jìn)一步完善，以切實(shí)做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中以及事后的全面控制，如此方能防患于未然。此外，在實(shí)際管理過程中，管理者除了需發(fā)現(xiàn)問題并解決問題外，尚需積極思考問題產(chǎn)生的原因，從而追根溯源，以從源頭上解決問題，進(jìn)而防止問題的再度滋生。就銀行工作而言，其風(fēng)險(xiǎn)最大的工作莫過于貸款，對(duì)此，針對(duì)貸款方面的管理，管理者除了需確保貸款相關(guān)規(guī)章制度的嚴(yán)格執(zhí)行外，尚需僅管理的具體事項(xiàng)落實(shí)到人頭，而在此過程中，但凡要求職工需做到的，自己也要首先做到，如此方能切實(shí)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)者的模范帶頭作用，繼而在潛移默化中影響職工，如此方能贏得職工的信任及愛戴，繼而愿意在自身的工作崗位中釋放更多的熱情與激情，從而在規(guī)避農(nóng)村信用社的和規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)維護(hù)農(nóng)村信用社的良好發(fā)展。

4.強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，加大考核獎(jiǎng)懲力度

一要扎實(shí)搞好常規(guī)稽核檢查，加大稽核頻率，增強(qiáng)稽核深度和廣度，提高稽核效率和質(zhì)量，積極有效實(shí)施專項(xiàng)稽核、重點(diǎn)稽核和接管式稽核，確?；斯ぷ髻|(zhì)量，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)。二要根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和農(nóng)村信用社內(nèi)部已制定的各項(xiàng)內(nèi)控制度，結(jié)合全面稽核、專項(xiàng)稽核和各類突擊檢查情況，對(duì)制度執(zhí)行力進(jìn)行綜合考核評(píng)價(jià)，將考核評(píng)價(jià)結(jié)果與員工的崗位績效工資掛鉤，推動(dòng)各項(xiàng)內(nèi)控制度有效落實(shí)。三要盡快制定出臺(tái)《員工違規(guī)行為處理辦法》，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)考核管理體制的建設(shè)，建立健全操作行為積分臺(tái)賬。對(duì)制度執(zhí)行好的，給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神鼓勵(lì)；對(duì)制度執(zhí)行不力的、屢查屢犯的，要根據(jù)其情節(jié)的嚴(yán)重程度，給予通報(bào)批評(píng)直至解除勞動(dòng)合同的處罰。

5.建立健全管理體制，加大制度執(zhí)行力度

針對(duì)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理，除了需積極致力于健全管理體制的建設(shè)外，尚需確保各項(xiàng)制度的提出均能得到有效之心，如此方是規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本。至于實(shí)際的管理過程，首先，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，需對(duì)其部門定位、權(quán)限以及獨(dú)立性予以明確規(guī)定，其次則是要建立亦監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督管理體系，以專門針對(duì)重大管理事項(xiàng)提出質(zhì)詢或監(jiān)督意見，以確保各項(xiàng)決策制定的科學(xué)性與合理性。最后則是要積極致力于讓每一位職工均樹立起正確的發(fā)展觀與業(yè)績觀，并積極營造積極、和諧的鞏固走氛圍，如此方有助于職工健康人生價(jià)值觀的正確形成，繼而防止違法亂紀(jì)的現(xiàn)象發(fā)生。

三、結(jié)語

總之，受全球經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)影響，致使農(nóng)村信用合作社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理亦面臨了諸多的問題，對(duì)此，為防止問題的產(chǎn)生擾亂農(nóng)村信用社的正常運(yùn)營秩序，則管理者應(yīng)務(wù)必對(duì)這些問題的產(chǎn)生給予高度重視，繼而切實(shí)就當(dāng)下的管理體制與模式予以有效改革，如此方能在確保資金配置的有效性同時(shí)降低信用社的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，從而切實(shí)維護(hù)我國農(nóng)村信用社的良好發(fā)展。

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