商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及應(yīng)對(duì)措施

孫凌云 臧建玲

[摘 要] 當(dāng)前，隨著銀行業(yè)監(jiān)管的深入，近年來活躍的資管、同業(yè)等創(chuàng)新業(yè)務(wù)開始降溫，商業(yè)銀行逐步回歸本源、回歸表內(nèi)業(yè)務(wù)，重新關(guān)注傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)。在金融去杠桿的大背景下，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度增加，源于經(jīng)濟(jì)周期的影響、經(jīng)濟(jì)政策的傳導(dǎo)、信息不對(duì)稱、銀行信貸業(yè)務(wù)“三查”不到位、地方政府行政干預(yù)、不當(dāng)金融創(chuàng)新，致使信貸資產(chǎn)存在著諸多風(fēng)險(xiǎn)隱患。風(fēng)險(xiǎn)管理水平將是決定商業(yè)銀行長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的重要保障。因此提出加強(qiáng)授信政策的管理、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徟贫?、?qiáng)化貸款“三查”嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)、逐步杜絕政府行政干預(yù)信貸行為、防范不當(dāng)創(chuàng)新等對(duì)策，通過合理的對(duì)策進(jìn)行實(shí)際治理，來降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對(duì)

[中圖分類號(hào)] F590 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1009-6043（2018）05-0124-02

Abstract： With the deepening of banking regulation now， the innovative business in terms of active fund supervision in recent years began to cooldown. The commercial banks gradually return to source and on-balance sheet items， and pay attention to the traditional credit business renewedly. In the backdrop of the financial de-leveraging， the difficulty of credit risk management is increasing. Due to the economic cycle influence， economic policy conduction， asymmetric information， incomplete bank credit business "three check"， the local government administrative intervention and inappropriate financial innovation， credit assets have potential risks. Risk management level will be an important guarantee for the long-term sustainable development of commercial banks. Therefore， the commercial banks should put forward to strengthen the management of credit policy and credit risk， set up scientific and rigorous examination and approval system， strength the loan "three check" to prevent operational risk， gradually put an end to government administrative intervention， and prevent improper innovation， so as to take reasonable countermeasures to reduce the credit risk of commercial banks.

Key words： commercial banks， credit risk， reply

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)總和。即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時(shí)回流，不能保值增值的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)部分。這種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生將嚴(yán)重影響銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量，過度的信用風(fēng)險(xiǎn)甚至有可能為金融危機(jī)的發(fā)生帶來隱患，影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。進(jìn)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)以來，我國(guó)面臨著增長(zhǎng)速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前景刺激政策消化期“三期疊加”的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的各種矛盾不斷傳導(dǎo)和體現(xiàn)于銀行領(lǐng)域，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，不良貸款有所攀升。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）經(jīng)濟(jì)周期的影響

商業(yè)銀行信貸質(zhì)量與宏觀經(jīng)濟(jì)的景氣度存在較大的相關(guān)性。一般來講，宏觀經(jīng)濟(jì)上行，全社會(huì)投資活躍，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)向好，銀行授信增加。在此期間，即使存在問題貸款也容易化解和掩蓋，銀行業(yè)整體授信質(zhì)量表現(xiàn)較好。而在經(jīng)濟(jì)下行周期，會(huì)存在普遍性的企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，投資低迷，問題貸款會(huì)充分暴露，這就是“潮水退去，就會(huì)看見誰在裸泳”。自我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)以來，經(jīng)歷供給側(cè)改革、三去一降一補(bǔ)，前期刺激經(jīng)濟(jì)政策留下的隱患充分顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)L型走勢(shì)，無論對(duì)國(guó)有企業(yè)，還是民營(yíng)企業(yè)，都受到不小的沖擊，銀行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也有較大的累積和釋放。

（二）經(jīng)濟(jì)政策的傳導(dǎo)

產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策的變化、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、環(huán)保政策的趨嚴(yán)，都對(duì)銀行貸款客戶的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大影響，新經(jīng)濟(jì)、新動(dòng)能的崛起，反襯出傳統(tǒng)行業(yè)的衰退。諸如鋼鐵、煤炭、化工、造船等行業(yè)步入困難期，而與之相關(guān)的上下游中小企業(yè)也受波及，步履維艱。2017年以來的環(huán)保風(fēng)暴，對(duì)散、小、亂、污企業(yè)進(jìn)行整頓，大批中小企業(yè)關(guān)停，對(duì)這類企業(yè)前期投放的貸款也大量形成風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信息不對(duì)稱

在銀行信貸業(yè)務(wù)中，銀行只能在已經(jīng)能夠掌握的客戶信息基礎(chǔ)上進(jìn)行分析、判斷、審批，受人員、成本、效率的制約，不可能做到100%掌握客戶的所有情況，主要在關(guān)鍵點(diǎn)上進(jìn)行把握和控制，其他方面需要進(jìn)行合理的判斷，在一定范圍內(nèi)存在信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于社會(huì)信用缺失，誠(chéng)信度下降，不少企業(yè)老板打造自身光環(huán)，抬高自身身價(jià)，借助各種人脈，跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，跨行業(yè)運(yùn)作，包裝企業(yè)形象，粉飾企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。

（四）銀行信貸業(yè)務(wù)“三查”不到位

由于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行過度追求規(guī)模和市場(chǎng)份額，信貸文化建設(shè)落后，風(fēng)險(xiǎn)控制讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展，形式合規(guī)重于實(shí)質(zhì)合規(guī)。更有部分商業(yè)銀行盲目追隨，簡(jiǎn)單壘大戶，不深入調(diào)查審查，貸審會(huì)形同虛設(shè)。部分商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人只圖眼前利益，當(dāng)期業(yè)績(jī)。調(diào)查走過場(chǎng)，審查重形式，貸后管理不到位，重貸輕管，走訪頻率不夠，了解真實(shí)情況后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)聽之任之，甚至人為隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或隱患。

（五）地方政府行政干預(yù)

自商業(yè)銀行法出臺(tái)以來，地方政府直接干預(yù)銀行放貸的行為已經(jīng)大為減少。但不少地方政府利用行政資源，通過存款掛鉤的方式向各商業(yè)銀行分配財(cái)政性存款，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行各商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行干預(yù)，影響銀行信貸投向，部分信貸資金投向低效的經(jīng)驗(yàn)領(lǐng)域。另外，為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，地方政府會(huì)干預(yù)商業(yè)銀行對(duì)地方大型企業(yè)信貸的化解和處置，如要求銀行不得將的貸款進(jìn)入不良形態(tài)進(jìn)行反映，不得減少和退出貸款額度，不得對(duì)該類企業(yè)進(jìn)行訴訟等，使銀行錯(cuò)失化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的良好時(shí)機(jī)。

（六）不當(dāng)金融創(chuàng)新

商業(yè)銀行為規(guī)避、逃避業(yè)務(wù)監(jiān)管，通過包裝業(yè)務(wù)產(chǎn)品，繞通道，層層嵌套，使風(fēng)險(xiǎn)不能穿透到底層資產(chǎn)。實(shí)質(zhì)上是為了逃避監(jiān)管，盲目創(chuàng)新，不當(dāng)創(chuàng)新，為自身可持續(xù)發(fā)展埋下重大隱患。所以，金融創(chuàng)新是一把雙刃劍，創(chuàng)新適度可以促進(jìn)金融業(yè)務(wù)發(fā)展，但創(chuàng)新過度的話，不僅會(huì)危及自身安全，也會(huì)沖擊實(shí)體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。當(dāng)前出現(xiàn)的許多金融亂象，很大程度上就是不當(dāng)創(chuàng)新、過度創(chuàng)新的結(jié)果。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

（一）加強(qiáng)授信政策的管理

商業(yè)銀行要關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策、環(huán)保政策的研究，制定符合業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)律的授信政策。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)調(diào)整周期，要強(qiáng)化對(duì)政府性債務(wù)、地方國(guó)企、兩高行業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)研判，防止出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行要調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控大額貸款，堅(jiān)決防止“跟風(fēng)貸款”、“壘大戶”等錯(cuò)誤的信貸思維。堅(jiān)持適度授信、統(tǒng)一授信、審慎授信的原則，防控集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防過度授信，防控多頭授信。在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)，實(shí)行有效問責(zé)。對(duì)不良貸款實(shí)行盡職免責(zé)、失職問責(zé)的管理機(jī)制，實(shí)行新老劃斷，分類受理，對(duì)新發(fā)放貸款形成的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行零容忍，從重追責(zé)。

（三）建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徟贫?/p>

商業(yè)銀行在信貸審批中，在統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的前提下，應(yīng)針對(duì)不同行業(yè)、不同地域之間進(jìn)行差異化制度安排，風(fēng)險(xiǎn)分析需做到嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、全面，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。進(jìn)行信貸審批時(shí)，需對(duì)第一還款來源與第二還款來源進(jìn)行認(rèn)真分析，關(guān)注行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)，理解掌握企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式和商業(yè)類型。另外，可從多渠道、多途徑了解收集企業(yè)的外部信息與實(shí)際運(yùn)營(yíng)信息。在審批決策中堅(jiān)守信用底線，提升信貸審批工作的質(zhì)量。

（四）強(qiáng)化貸款“三查”，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行信貸經(jīng)營(yíng)人員要加強(qiáng)“貸前調(diào)查”。全面了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，重點(diǎn)關(guān)注客戶的產(chǎn)品、市場(chǎng)、供應(yīng)鏈、上下游、成本、利潤(rùn)情況，調(diào)查企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)性，防止信息失真形成風(fēng)險(xiǎn)；要研究客戶商業(yè)模式，判斷客戶抗風(fēng)險(xiǎn)能力和可持續(xù)發(fā)展能力；要加強(qiáng)對(duì)第二還款來源的調(diào)查，對(duì)抵押品進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，嚴(yán)防抵押價(jià)值高估的行為。對(duì)擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保能力進(jìn)行考察，確保擔(dān)保能有效緩釋風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化“貸中審查”。銀行信貸審批人員要認(rèn)真查找信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，尤其是要高度關(guān)注信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在設(shè)計(jì)授信方案時(shí)合理增加風(fēng)險(xiǎn)控制措施，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。做好“貸后檢查”。商業(yè)銀行應(yīng)成立專職貸后管理團(tuán)隊(duì)，落實(shí)專人、專崗，將貸后管理工作做實(shí)。

（五）逐步杜絕政府行政干預(yù)信貸行為

在企業(yè)的融資活動(dòng)中，地方政府常常出面或者牽頭組織一些銀企活動(dòng)，要求銀行滿足企業(yè)的融資要求，實(shí)際上政府在直接或間接干預(yù)銀行的信貸經(jīng)營(yíng)。一些地方政府甚至動(dòng)用行政權(quán)力、運(yùn)用存貸掛鉤的手段，促使銀行將信貸資源投向政府類平臺(tái)或地方國(guó)企。因此，要逐步杜絕政府行政干預(yù)信貸行為，這樣才能夠有效維護(hù)商業(yè)銀行信貸安全。

（六）防范不當(dāng)創(chuàng)新

商業(yè)銀行應(yīng)回歸本源，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。嚴(yán)格金融創(chuàng)新的管理，堅(jiān)決杜絕為規(guī)避監(jiān)管而開展的不當(dāng)創(chuàng)新。要順應(yīng)銀行業(yè)監(jiān)管的方向，對(duì)前期不當(dāng)創(chuàng)新的業(yè)務(wù)要加強(qiáng)整改，該回表的要回表，該提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備要全額計(jì)提，該退出的要合理安排，抓緊退出，應(yīng)切實(shí)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，完善金融市場(chǎng)秩序，從源頭上筑牢防范不當(dāng)金融創(chuàng)新的藩籬。

四、結(jié)語

銀行信貸業(yè)務(wù)是關(guān)乎國(guó)家金融安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的重要保障，通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，健全信貸風(fēng)險(xiǎn)體系，發(fā)掘風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)律，提升風(fēng)險(xiǎn)防范水平，是銀行業(yè)乃至整個(gè)金融行業(yè)的重要課題。通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因的分析，總結(jié)了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施，以期能對(duì)銀行業(yè)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益有所幫助。

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[責(zé)任編輯：趙磊]