喻志軍　鄭風(fēng)田　曹冰雪

內(nèi)容摘要：中國的食品安全問題尤以“三聚氰胺”事件最令人痛心——嚴(yán)重傷及眾多嬰幼兒的生命安全，最終致使三鹿集團倒閉并波及整個中國乳制品行業(yè)。導(dǎo)致如此嚴(yán)重后果的關(guān)鍵在于：乳制品生產(chǎn)企業(yè)原材料采購環(huán)節(jié)質(zhì)量失控——三鹿集團為降低成本，收購摻有“三聚氰胺”的原奶。更令人震驚的是這種行為在當(dāng)時已成行業(yè)潛規(guī)則。不僅如此，食品質(zhì)量安全問題頻現(xiàn)，還在于銷售環(huán)節(jié)食品質(zhì)量監(jiān)管制度不完善。本文著眼于企業(yè)外部治理角度，從食品生產(chǎn)企業(yè)采購與銷售環(huán)節(jié)入手，重點分析中國公眾參與企業(yè)治理的現(xiàn)狀，基于問卷調(diào)查，結(jié)合Logistic回歸得出結(jié)論：隨著經(jīng)濟的持續(xù)增長，市場取向的不斷深入，中國需要構(gòu)建有公眾（如NGO）參與的企業(yè)外部治理機制。

關(guān)鍵詞：食品安全 食品企業(yè)采購與銷售 企業(yè)外部治理 NGO

問題的提出

黨的十九大報告指出：“中國特色社會主義進入新時代，中國社會主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾”?！懊篮蒙钚枰北厝话称钒踩枰Ｈ欢?，食品行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈長，“從田間到餐桌”任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都將影響食品質(zhì)量，影響最終消費者的食品安全。

正因如此，以往的食品安全事件在食品生產(chǎn)與流通（采購與銷售）的各個環(huán)節(jié)都有存在，中國的食品安全問題已成為國人心中揮之不去的陰霾，特別是2008年的“三聚氰胺”事件最令人痛心——嚴(yán)重傷及眾多嬰幼兒的生命安全，最終致使三鹿集團倒閉，并波及整個中國乳制品行業(yè)，國內(nèi)外消費者至今仍對中國乳制品心有余悸。導(dǎo)致如此嚴(yán)重后果的關(guān)鍵在于原材料采購環(huán)節(jié)質(zhì)量失控——三鹿集團為降低成本，收購奶農(nóng)摻有“三聚氰胺”的原奶。更令人震驚的是：這種行為在當(dāng)時已成行業(yè)潛規(guī)則。事件爆發(fā)后，原國家質(zhì)檢總局對所有共計109家嬰幼兒奶粉生產(chǎn)企業(yè)的491批次產(chǎn)品進行排查的結(jié)果：有22家企業(yè)69批次產(chǎn)品檢出了含量不同的三聚氰胺（人民日報2008年9月17日報道）。涉及除三鹿集團外，諸如雅士利、伊利、蒙牛集團、光明乳業(yè)等眾多知名品牌產(chǎn)品。

此后，政府出臺一系列舉措，嚴(yán)防死守。盡管惡性、重大食品安全事件得到遏制，但食品安全問題仍有存在。例如，2015年曝光的“甲醛大白菜”——河北定州“北平谷蔬菜批發(fā)市場”的蔬菜收購站，通過甲醛噴沾使白菜保鮮防腐，再分銷至各地（河北電視臺2015年6月報道）。2016年初曝光的“違法添加罌粟殼”事件，涉及全國35家餐飲企業(yè)（新華社2016年1月報道）；2017年初曝光的“天津市獨流鎮(zhèn)造假調(diào)料”，通過物流配送流向北京、上海、安徽、江西、福建、山東等地，年產(chǎn)值億元計，造假十多年，“雀巢”、“太太樂”、“王守義”、“李錦記”等知名品牌無一幸免（鳳凰資訊2017年1月報道）。這些有害食品都是藉由流通環(huán)節(jié)出現(xiàn)在消費者的餐桌上，直接影響百姓的身體健康與生命安全。

為什么中國的食品安全問題屢禁不止？甚至出現(xiàn)行業(yè)造假？如何完善食品安全監(jiān)管體制？本文試圖從企業(yè)外部治理角度，著眼于食品企業(yè)采購與銷售環(huán)節(jié)，重點分析中國公眾參與企業(yè)治理的現(xiàn)狀與對策。

企業(yè)外部治理理論

企業(yè)外部治理是“公司治理”（corporate governance）的重要組成部分。公司治理包含兩個層次：一是內(nèi)部治理，即通過對企業(yè)內(nèi)部股東大會、董事會、監(jiān)事會及管理層的制度安排和設(shè)置，對公司的內(nèi)部權(quán)力進行分配、監(jiān)督及制衡。另一是外部治理，即通過公司外部競爭的市場體系及其利益相關(guān)者對企業(yè)經(jīng)營者行為進行制約和約束，達到有效激勵和監(jiān)督。對于食品生產(chǎn)企業(yè)，采購與銷售環(huán)節(jié)屬于企業(yè)外部治理范疇。

企業(yè)外部治理之所以重要，是因為要實現(xiàn)企業(yè)有效治理，不僅要依靠公司內(nèi)部治理機制的實施，而且還要依靠外部市場體系的充分競爭與約束。無論企業(yè)大小及其所有制形式，在缺乏競爭的外部市場條件下，即使經(jīng)營者擁有各種企業(yè)內(nèi)部權(quán)力，他們?nèi)匀挥袚p害企業(yè)外部利益相關(guān)者的動機，仍然有隱藏企業(yè)信息的機會。所以，越是發(fā)達的市場經(jīng)濟，充分而公平的外部市場競爭體系不但為監(jiān)督和約束經(jīng)營者行為提供了評判依據(jù)，而且為這種監(jiān)督和約束的實現(xiàn)創(chuàng)造了必要的機制和適宜的環(huán)境。競爭的外部市場體系對企業(yè)經(jīng)營者行為的制約和對企業(yè)業(yè)績的影響甚至比企業(yè)內(nèi)部治理還重要。學(xué)者認(rèn)為：公眾公司不會從利潤最大化目標(biāo)上偏離太遠，因為市場力量將阻止經(jīng)理以使用公共資源的方式偏離股東的利益。隨著英美傳統(tǒng)公司治理模式缺陷的暴露以及企業(yè)社會責(zé)任的不斷強化，企業(yè)外部治理的作用日益受到重視，利益相關(guān)者理論逐漸成為企業(yè)外部治理理論的核心。

企業(yè)外部利益相關(guān)者主要有債權(quán)人、機構(gòu)投資者、中介組織和自律組織、經(jīng)理人市場、企業(yè)雇員、供應(yīng)商、客戶及政府等。本文重點分析食品生產(chǎn)企業(yè)的供應(yīng)商（農(nóng)戶）和客戶（消費者）。

供應(yīng)商是指企業(yè)生產(chǎn)所需原料的提供者，通常是企業(yè)的上游廠家。企業(yè)需要供應(yīng)商提供的原材料，供應(yīng)商需要企業(yè)購買自己的產(chǎn)品。在現(xiàn)代企業(yè)關(guān)系中，供應(yīng)商與下游企業(yè)關(guān)系緊密，相互依存，榮辱與共。供應(yīng)商對企業(yè)的經(jīng)營狀況非常關(guān)注，并決定是否向其出售產(chǎn)品，從而起到對下游企業(yè)的外部監(jiān)督制約作用。

客戶是指企業(yè)產(chǎn)品的消費者，對企業(yè)治理活動影響最為重大。因為客戶購買企業(yè)產(chǎn)品，有權(quán)要求企業(yè)提供的產(chǎn)品保質(zhì)保量，不能影響客戶的人身和財產(chǎn)安全。企業(yè)有義務(wù)滿足客戶的退換貨及賠償要求，否則將遭遇客戶退貨甚至拒絕購買，進而影響企業(yè)的銷售業(yè)績及其利潤的實現(xiàn)，從外部實現(xiàn)對企業(yè)的監(jiān)督制約。

可見，無論是供應(yīng)商（農(nóng)戶）還是客戶（消費者）都是食品生產(chǎn)企業(yè)外部治理的利益相關(guān)者，都對食品生產(chǎn)企業(yè)具有約束作用。但是，由于中國這兩類利益相關(guān)者的獨特性，這種外部約束還未形成。

中國食品企業(yè)采購與銷售環(huán)節(jié)的外部治理現(xiàn)狀

從“三聚氰胺”事件很容易發(fā)現(xiàn)，如此重大的食品安全事故隱患，明顯存在于采購與銷售環(huán)節(jié)。前者，三鹿集團為降低成本，收購奶農(nóng)摻有“三聚氰胺”的原奶；后者，三鹿集團醉心于盲目的規(guī)模擴張，大打價格戰(zhàn)低價求銷，犧牲奶源質(zhì)量的結(jié)果必定無法保障產(chǎn)成品質(zhì)量，而終端消費者對企業(yè)的約束機制并未形成，最終導(dǎo)致惡性食品安全事件發(fā)生。為更準(zhǔn)確分析采購與銷售環(huán)節(jié)原材料供應(yīng)者及食品消費者兩類利益相關(guān)者群體對食品生產(chǎn)企業(yè)構(gòu)成的外部治理現(xiàn)狀，課題組分別進行了專題調(diào)研。

（一）食品生產(chǎn)采購環(huán)節(jié)

眾所周知，食品生產(chǎn)的原材料主要來自農(nóng)產(chǎn)品，中國現(xiàn)階段大多數(shù)農(nóng)民依然普遍沿用傳統(tǒng)“一家一戶”的經(jīng)營模式。據(jù)2013年農(nóng)業(yè)部種植業(yè)司的調(diào)查：“中國目前共有種糧大戶68.2萬戶，占全國農(nóng)戶總數(shù)的0.28%；經(jīng)營耕地占全國耕地面積的7.3%，糧食產(chǎn)量占全國糧食總產(chǎn)量的12.7%。此外，全國共有糧食生產(chǎn)合作社5.59萬個，經(jīng)工商注冊的4.39萬個；經(jīng)營耕地占全國耕地總量的4.0%；糧食產(chǎn)量占全國糧食總產(chǎn)量的8.2%”（人民日報2013年3月報道）?？梢姡珖s有2.4億以上的農(nóng)戶仍以“一家一戶”經(jīng)營為主，食品原材料生產(chǎn)極為分散。

據(jù)2017年筆者對陜西榆林市100家不同類型奶戶現(xiàn)狀的調(diào)查也顯示：從養(yǎng)牛方式看，小規(guī)模散養(yǎng)（50頭以下）戶數(shù)占90%，規(guī)?；B(yǎng)殖（50頭以上）戶數(shù)僅10家；而小規(guī)模散養(yǎng)奶戶所擁有的奶牛數(shù)，10頭以下的17家，10-19頭的53家，20-40頭的20家。至于“被調(diào)查者是否參加過養(yǎng)牛相關(guān)培訓(xùn)會”的問題，參加過的僅23家，沒參加過的是絕大多數(shù)?？梢姡袊膛ｐB(yǎng)殖的基本狀況也是以“一家一戶”的經(jīng)驗養(yǎng)殖為主。

至于最關(guān)注的監(jiān)管，主要來自于政府，而且并未實現(xiàn)全覆蓋。當(dāng)被問及“政府是否對您家牛奶進行質(zhì)量監(jiān)管？”，受監(jiān)管的65家，沒受監(jiān)管的35家；當(dāng)被問及“您覺得現(xiàn)在政府質(zhì)量監(jiān)管嚴(yán)格嗎？”，認(rèn)為非常嚴(yán)格的21家，有點嚴(yán)格的32家，一般的5家，有點不嚴(yán)格的3家，非常不嚴(yán)格的6家，其余33家沒評論。至于“政府質(zhì)量監(jiān)管的形式是什么？”，不定期現(xiàn)場檢查的39家，定期現(xiàn)場檢查的28家，其余33家沒檢查。當(dāng)被問及“您覺得政府質(zhì)量監(jiān)管對您家牛奶質(zhì)量安全有作用嗎？”，認(rèn)為非常有作用的19家，有點作用的21家，一般的5家，基本沒作用的12家，完全沒作用的10家，其余沒評價。

面對如此格局，不能不說在食品（乳品）生產(chǎn)源頭，監(jiān)管明顯缺失。不僅需要進一步加強政府監(jiān)管的力度與覆蓋面，更需有社會監(jiān)管的介入，如行業(yè)自律組織。然而，不無遺憾的是，在調(diào)研中，始終沒有相關(guān)信息反饋。不僅如此，當(dāng)原有農(nóng)業(yè)組織被“一家一戶”的模式取代后，并未形成新的農(nóng)業(yè)組織，比如像日本的農(nóng)協(xié)。作為農(nóng)民自主經(jīng)營的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟合作組織，日本農(nóng)協(xié)以“農(nóng)業(yè)者”（包括農(nóng)戶及小規(guī)模農(nóng)業(yè)法人）為主體，主要從事農(nóng)產(chǎn)品銷售，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料采購，金融、技術(shù)與經(jīng)營指導(dǎo)等活動?？傊?，農(nóng)協(xié)發(fā)揮著農(nóng)戶與市場、農(nóng)戶與政府之間的橋梁紐帶作用，通過集中銷售防止中間商壓質(zhì)壓價，保護農(nóng)民利益。

然而，中國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長期呈現(xiàn)“小農(nóng)戶”與“大市場”并存的現(xiàn)象，至今未形成既能有效約束“一家一戶”生產(chǎn)者行為，又能在食品生產(chǎn)企業(yè)外部治理中實施有效監(jiān)管的相關(guān)組織形式。致使食品原材料供應(yīng)者（農(nóng)戶、奶戶等）與食品生產(chǎn)企業(yè)出于自身利益考慮，極易形成共謀，提供無視甚至有損消費者健康的食品。

例如，在訪談?wù){(diào)查中，談及“三聚氰胺”事件，受訪者表示：“當(dāng)時農(nóng)民在自己家養(yǎng)3-5頭牛，奶一擠，桶一挑，就在村口等企業(yè)收購。而當(dāng)時奶源大戰(zhàn)，企業(yè)收購設(shè)備很簡單，不可能驗三聚氰胺”；“當(dāng)時的農(nóng)戶，比如養(yǎng)兩三頭牛，調(diào)（調(diào)制）一桶奶，50公斤；個別農(nóng)戶養(yǎng)1頭牛，也調(diào)一桶奶，這就有問題了。我養(yǎng)3-4頭牛賣這么多錢，你養(yǎng)1頭牛也賣這么多錢，農(nóng)戶就相互取經(jīng)啊”。對此，筆者專門調(diào)查了“牛奶銷售時是否可以實現(xiàn)‘優(yōu)質(zhì)優(yōu)價？”，認(rèn)為可以的僅8家，92%的奶戶選擇“否”。至于“使用抗生素是否記錄？”，有記錄的僅22家，78%的奶戶均無記錄。正是這種共謀的存在，三鹿集團為降低成本，明知奶源中摻有“三聚氰胺”卻視若無睹。也正是由于這種效仿，使得一些違規(guī)行為成為人所共知的行業(yè)潛規(guī)則。

（二）食品企業(yè)銷售環(huán)節(jié)

應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，政府對食品安全的監(jiān)管從來都是“重典嚴(yán)刑”，但是由于中國人口眾多，地域遼闊，面對分散且龐雜的消費，政府監(jiān)管時常力所不及，重典之下仍有亂象存在。

黨的十八屆五中全會提出“構(gòu)建全民共建共享的社會治理格局”，表明社會治理模式從單純依靠政府進行管理轉(zhuǎn)向政府主導(dǎo)下的多元主體協(xié)同治理。充分發(fā)揮公眾在社會治理及企業(yè)監(jiān)管中的主體作用，強化公眾的參與功能，形成各主體協(xié)同合作、良性互動的社會共治局面，也是有效防范食品安全事件的必然選擇。

對此，西方發(fā)達國家有著成功的經(jīng)驗，即允許第三方監(jiān)管（NGO）參與社會共治（本文作者已在《食品企業(yè)責(zé)任構(gòu)建中的第三方監(jiān)管機制研究》充分論證，詳見《商業(yè)經(jīng)濟研究》2016年24期）。在發(fā)達的市場經(jīng)濟體，第三方監(jiān)管（NGO）已不僅是一種普遍存在的現(xiàn)象，而且在社會經(jīng)濟與企業(yè)行為監(jiān)管中發(fā)揮著極為重要的作用。英國是全球最先建立非政府組織（NGO，Non-governmental Organizations）的國家，總?cè)丝跒?300萬左右，在英格蘭和威爾士地區(qū)，目前有超過20萬家的NGO，大約315人有一個NGO。同樣，在德國8200多萬人口中，有2500萬人從事或參與NGO的活動，占人口總數(shù)近1/3，NGO更是數(shù)以萬計。據(jù)美國國務(wù)院公布的最新數(shù)據(jù)顯示，截止到2011年底，美國約有150萬個NGO，平均每200人擁有一個。如此龐大和活躍的NGO，不僅與發(fā)達國家的社會運行機制密切相關(guān)，而且與其擁有的積極爭當(dāng)志愿者的良好社會文化和廣泛民眾基礎(chǔ)密切相關(guān)。然而在中國，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立，企業(yè)越來越成為自主經(jīng)營的市場主體，但與之相配套的有NGO參與的社會監(jiān)管體系還未建立。

針對銷售環(huán)節(jié)食品安全社會監(jiān)管現(xiàn)狀，課題組調(diào)查來自安徽、北京、福建、甘肅、廣東、海南、河北、河南、黑龍江、湖北、湖南、吉林、江蘇、江西、遼寧、內(nèi)蒙古、南昌、山東、山西、陜西、四川、新疆、浙江、重慶等地248名在京工作人員得出結(jié)論：由于缺乏客觀認(rèn)知，NGO的作用根本無從談及。

第一類問題：基本認(rèn)知。此類問題有“回答本問卷之前你知道什么是NGO嗎？”，知道的63人，不知道的174人，其他10人；“你了解中國NGO的狀況嗎？”，了解的3人，不了解的189人，其他55人；“你了解發(fā)達國家NGO的狀況嗎？”，了解的4人，不了解的198人，其他46人。上述三個問題中，不知道、不了解的分別占70.2%、76.2%、79.8%。至于“你了解哪些NGO（寫出名稱）？”，不能寫出國內(nèi)NGO名稱的199人，占80.2%；不能寫出國外NGO名稱的230人，占92.7%。而被寫出的國內(nèi)外NGO，幾乎與食品安全無關(guān)。說明NGO在食品安全監(jiān)管方面的存在缺失，消費者無從認(rèn)知。

第二類問題：職能作用。為此設(shè)計的問題有：“你認(rèn)為NGO的職能是什么？”，選擇不正確的148人，正確的100人，判斷正確的人數(shù)明顯低于判斷不正確的人數(shù)；“你認(rèn)為NGO與你的生活、工作有關(guān)系嗎？”，認(rèn)為有關(guān)系的169人，沒關(guān)系的13人，說不清的66人；“當(dāng)遭遇食品（產(chǎn)品）質(zhì)量安全問題時你選擇解決問題的途徑？”，直接找商家退貨的163人，找政府主管部門的7人，自己承擔(dān)損失的8人，尋求NGO幫助的9人，其他2人，多選但不尋求NGO幫助的45人，多選且尋求NGO幫助的14人，也就是考慮尋求NGO幫助的僅23人，占總數(shù)的9.2%。說明國內(nèi)NGO在幫助消費者維權(quán)、有效監(jiān)管企業(yè)行為、約束企業(yè)失德、敦促企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任等方面的作用明顯不足。

第三類問題：觀點看法。當(dāng)問及“了解NGO之后，你認(rèn)為中國NGO與政府的關(guān)系是什么？”，115人認(rèn)為“NGO是獨立于政府、市場之外的第三方機構(gòu)”，占46.4%，沒達到總數(shù)一半?！澳阏J(rèn)為NGO與企業(yè)的關(guān)系是什么？”，176人認(rèn)為“應(yīng)獨立于企業(yè)、市場之外”，占總數(shù)的71%，比例明顯高于前者，說明被調(diào)查者更傾向于有一個獨立的第三方監(jiān)管約束企業(yè)行為?！澳阏J(rèn)為中國NGO運營中存在的主要問題（可多選）？”，認(rèn)為“NGO相對于政府、企業(yè)的獨立性不足”的124人次，認(rèn)為“NGO的資金來源不穩(wěn)定”的106人次，認(rèn)為“NGO的合法地位沒保證”的121人次，認(rèn)為“對NGO的社會監(jiān)管不到位”的102人次，還有其他回答。

總之，僅靠政府監(jiān)管不足以有效約束眾多分散且難以整齊劃一的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者行為，行業(yè)自律組織或新型農(nóng)業(yè)組織還未形成，消費者終端又未能鑄就食品安全的有效防線。因此，目前在中國無論是采購環(huán)節(jié)還是銷售環(huán)節(jié)，都未形成基于利益相關(guān)者（供應(yīng)商與客戶）對食品生產(chǎn)企業(yè)的有效外部治理機制，未形成有效的外部監(jiān)管，食品安全事件易發(fā)也就不足為奇。

結(jié)論與對策

綜上所述，中國食品安全問題頻現(xiàn)的重要原因之一是缺乏針對中國食品生產(chǎn)與銷售現(xiàn)有格局的正規(guī)、完善、配套、有效的社會監(jiān)管系統(tǒng)，在產(chǎn)前及產(chǎn)后對食品生產(chǎn)企業(yè)構(gòu)成有效的外部治理。對此，筆者在前述消費者調(diào)查的基礎(chǔ)上，匯集被調(diào)查者的個體特征（性別、年齡、工作年限）并引入其籍貫所在地的人均GDP、平均教育水平、社會組織規(guī)模與調(diào)查問卷中涉及的問題作為自變量（x1，x2，…xn），以產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題時是否尋求NGO幫助作為因變量（Y，選擇Y=1，不選擇Y=0），利用SPSS進行Logistic回歸分析，最終結(jié)果表明：

對模型的全局檢驗，χ2值與Sig值均滿足檢驗要求；“最大似然平方的對數(shù)”表明模型整體擬合效果理想；Hosmer和Lemeshow檢驗要求χ2值低于臨界值且Sig>0.05，通過檢驗；無論是“未選擇”還是“選擇”的觀測值與期望值均趨于接近，回歸總體準(zhǔn)確率為96.6%，顯示模型整體擬合效果良好。

最終結(jié)果還表明：不同地區(qū)的人均GDP、平均受教育年限、社會組織狀況以及被調(diào)查者對NGO的了解，與因變量Y呈顯著性相關(guān)。其中尤以人均GDP的影響最為突出，被調(diào)查者對NGO的認(rèn)知位居其二。

上述Logistic回歸的最終方程為：

總之，目前中國在采購與銷售環(huán)節(jié)基于供應(yīng)商（農(nóng)戶）與客戶（消費者）兩類利益相關(guān)者對食品生產(chǎn)企業(yè)的有效外部約束還有待建立與完善。隨著社會經(jīng)濟的增長，市場取向改革的深入，對NGO監(jiān)管的需要將不斷增加，因此應(yīng)通過構(gòu)建有公眾參與的企業(yè)外部治理機制，有效防范食品安全事件，確保廣大人民群眾的身體健康和生命安全。

參考文獻：

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