劉云

【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融背景下，商業(yè)銀行在對企業(yè)進(jìn)行授信的過程中也存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因可能是一個(gè)，也可能是多個(gè)因素共同作用的結(jié)果。故本文通過對業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及對策進(jìn)行探討，分析商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，找出存在哪些風(fēng)險(xiǎn)，最后從信用管理方面的對策、管理制度方面的對策兩個(gè)方面來有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

近幾年，伴隨著國際金融市場波動(dòng)加劇，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速換擋，經(jīng)濟(jì)增長放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難等多種因素的影響，商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)加劇、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)突出并蔓延、房地產(chǎn)市場分化潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn)整體上升的態(tài)勢，個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)已成為信貸業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展。并且在金融體系不穩(wěn)定因素增加，GDP增速放緩和個(gè)人人均收入同比增速放慢的形勢下，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)進(jìn)一步增大，對銀行個(gè)人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán)峻考驗(yàn)。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀及現(xiàn)存問題，分析成因并探討個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論

（一）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義

商業(yè)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是由于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動(dòng)性或者不確定性。具體地說，個(gè)人信貸對于商業(yè)銀行來說是一項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作過程中，銀行向個(gè)人借款人投放一定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因?yàn)楦鞣N風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實(shí)際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時(shí)全額收回。

（二）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)控制。

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生么前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先要感知風(fēng)險(xiǎn)，其次對感知到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，有利于商業(yè)銀行對銀行資本進(jìn)行有效的監(jiān)管、對經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行有效的配置，從而進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)貸款的品種、時(shí)間、金額大小等，來設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)，從而對不同的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，從而通過商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來覆蓋對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和變化情況進(jìn)行全程的監(jiān)督，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的指標(biāo)有：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。通過在線監(jiān)控、現(xiàn)場檢查、貸后檢查等手段，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測。

4.風(fēng)險(xiǎn)控制。通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，對監(jiān)測出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、分析，從而對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和化解，從而在最大程度上降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制、第二還款來源風(fēng)險(xiǎn)控制等。

二、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（一）借款人信用風(fēng)險(xiǎn)增加

受經(jīng)濟(jì)形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進(jìn)步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計(jì)劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來朋友張某，構(gòu)造一個(gè)二手房交易，將房產(chǎn)賣給張某，讓張某申請二手房按揭貸款，期間將交易價(jià)格盡量做高。若銀行無法識(shí)別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進(jìn)行某客戶放款操作時(shí)，因合同上留有合同簽署時(shí)示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進(jìn)行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進(jìn)一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時(shí)，客戶強(qiáng)調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會(huì)消失等等都無法確定，合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問題將會(huì)產(chǎn)生巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇

弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，此類貸款在商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因?yàn)閷杩钊思彝ゼ捌髽I(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行要盡快進(jìn)行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān)保貸款一般對借款人家庭及其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要求，以聯(lián)互保的小微貸款為例，家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)要超過200萬元，足以覆蓋貸款本息，但在實(shí)際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產(chǎn)保全時(shí)借款人家庭及企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一般有幾種情況：一種是貸款時(shí)虛增了借款人家庭及企業(yè)的凈資產(chǎn)，例如：虛增存貨價(jià)值，虛增房產(chǎn)價(jià)值（不抵押不用評估），甚至有企業(yè)用臨時(shí)存放的貨物冒充企業(yè)庫存等。另一種是借款人家庭及企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也沒有被抵押，但涉及其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請保全。此時(shí)銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息，而一般來說清收效果都不理想。

最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶針對貸款歸還問題協(xié)商談判缺少主動(dòng)權(quán)，催收工作、重整工作也很難開展。

三、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

（一）信用管理方面的對策

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理手段，優(yōu)化個(gè)人信用評級(jí)系統(tǒng)。針對我國缺少統(tǒng)一的個(gè)人信用信息系統(tǒng)，而借款人的信用意識(shí)又比較單薄，咸陽地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的個(gè)人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計(jì)一個(gè)數(shù)據(jù)庫將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業(yè)信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測記錄、催清收記錄等信息錄入，與個(gè)貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過這個(gè)信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結(jié)清或者到查詢時(shí)點(diǎn)的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，及時(shí)形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，及時(shí)調(diào)整授信方案；還可以通過信用檔案發(fā)現(xiàn)該經(jīng)營主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請過貸款被拒以及被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)客戶借名申請借款。

（二）管理制度方面的對策

商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來越多，有的新制度出臺(tái)原制度廢止、有的新制度對原制度做了修訂、有的在總制度下針對細(xì)化業(yè)務(wù)出臺(tái)單獨(dú)的管理制度等等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對原制度出臺(tái)較早，又通過“優(yōu)化……通知”“調(diào)整……通知”等形式調(diào)整多次的制度，直接整合出臺(tái)新制度，實(shí)現(xiàn)制度的唯一性。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊，比照柜臺(tái)業(yè)務(wù)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達(dá)到所有業(yè)務(wù)都有操作依據(jù)。針對部分因目前國內(nèi)沒有針對信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個(gè)人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。例如：針對爭議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務(wù)的認(rèn)定問題，保障銀行的債權(quán)，可以通過法律合規(guī)部和個(gè)人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。

四、結(jié)束語

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴(kuò)張，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露出來。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在不可避免的，但商業(yè)銀行完全可以運(yùn)用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略來控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

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