李靜

摘要：在我國(guó)實(shí)際國(guó)情以及發(fā)展需求的基礎(chǔ)上，農(nóng)村信用社作為新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵因素和重要力量，必須要加大對(duì)其多樣化的改革力度。農(nóng)村信用社在新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有十分重要的作用，但是目前我國(guó)信用社存在利率設(shè)置不科學(xué)、產(chǎn)權(quán)確立不明確、管理體制不完善等問(wèn)題，給新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成了嚴(yán)重影響?；诖?，本文對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)行了詳細(xì)分析，并提出相應(yīng)的解決措施，有效促進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;改革推進(jìn) 新農(nóng)村;經(jīng)濟(jì)建設(shè)

在我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷程中，農(nóng)村信用社十分重要，給新農(nóng)村建設(shè)以及經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展做出了較大貢獻(xiàn)。在當(dāng)前新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展步伐的不斷加快，政府相關(guān)部門也越來(lái)越重視農(nóng)村信用社的改革問(wèn)題，為了有效滿足新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展的需求，農(nóng)村信用社當(dāng)中增加了較多新的業(yè)務(wù)功能，從而更好的促進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。但是因?yàn)椴糠忠蛩氐闹萍s，導(dǎo)致農(nóng)村信用社的改革存在較多問(wèn)題，進(jìn)而制約了新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展，因此，要加大對(duì)存在問(wèn)題的重視度，并制定有效的解決。

目前農(nóng)村信用社改革中存在的問(wèn)題

農(nóng)村信用社利率設(shè)置不科學(xué)

利率定價(jià)機(jī)制缺乏完善性

資金價(jià)格通過(guò)利率體現(xiàn)出來(lái)，在正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，利率的決定由供需雙方一同完成。但是在實(shí)際上，農(nóng)村信用社貸款利率的定價(jià)主要是由聯(lián)社決定，通過(guò)聯(lián)社利率，對(duì)農(nóng)村信用貸款利率的管理方式進(jìn)行統(tǒng)一制定。

目前我國(guó)各個(gè)地區(qū)農(nóng)村信用社的利率定價(jià)缺乏合理性，出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因是各個(gè)地區(qū)具有較大的發(fā)展差異，各類貸款利率都通過(guò)一刀切的方式制定，就算在一定程度上放寬了利率限制，但是農(nóng)村信用社的利率依舊呈直線上升，這樣就導(dǎo)致農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)壓力進(jìn)一步增加，從而對(duì)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展造成影響[1]。

農(nóng)村信用社的利率

所有農(nóng)村信用社的利率都比較高，這樣就導(dǎo)致新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)成本進(jìn)一步增加。就算我國(guó)發(fā)布了相關(guān)優(yōu)惠政策，但是因?yàn)檗r(nóng)村信用社自身缺乏較厚的資本實(shí)力，并且為了滿足自身的貸款需求，利率一浮到頂，使農(nóng)民具有更大的還貸壓力。

另外農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行存在較大的貸款利率差距，導(dǎo)致農(nóng)村信用社處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)，進(jìn)而加重了低收益和高利率貸款之間的矛盾，給新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展造成嚴(yán)重阻礙。

簡(jiǎn)單的利率定價(jià)方式

當(dāng)前農(nóng)村信用社的利率定價(jià)方式缺乏靈活性，僅僅是單一的根據(jù)貸款對(duì)象對(duì)利率浮動(dòng)進(jìn)行固定。

農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)確立不明確

第一，農(nóng)村信用社當(dāng)中的產(chǎn)權(quán)、人權(quán)、事權(quán)缺乏獨(dú)立性，并且法人運(yùn)作模式也缺乏較強(qiáng)的科學(xué)性。雖然農(nóng)村信用社在近幾年的改革中大規(guī)模的進(jìn)行了重組，但是產(chǎn)權(quán)、利益、責(zé)任等多方面的問(wèn)題并沒(méi)有得到根本解決。

第二，產(chǎn)權(quán)缺乏清晰度。中國(guó)人民銀行頒布的相關(guān)文件中規(guī)定，農(nóng)村信用社當(dāng)中的成員具有自愿入社權(quán)利和自愿退社權(quán)利，入社成員的股份要比信用社股本總金額的0.02低，這樣就導(dǎo)致信用社股權(quán)存在過(guò)度分散的問(wèn)題，進(jìn)而增加了監(jiān)督成本，最終因監(jiān)督不力而引發(fā)多種問(wèn)題。

第三，退社自由導(dǎo)致社員對(duì)股金產(chǎn)生錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，認(rèn)為股權(quán)屬于存款，可以隨意存取。

以上問(wèn)題導(dǎo)致信用社的股權(quán)難以實(shí)現(xiàn)量化，社員對(duì)股權(quán)進(jìn)行操控與享有。另外，因?yàn)槿丝谧匀蛔儎?dòng)、原持股成員名單丟失等問(wèn)題，大致信用社無(wú)法有效開(kāi)展清產(chǎn)核資工作，這樣不僅給農(nóng)村信用社自身的長(zhǎng)久發(fā)展造成影響，還給新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展造成影響。

農(nóng)村信用社管理體制不完善

1.農(nóng)村信用社現(xiàn)有的管理體制導(dǎo)致管理主體混亂，人民銀行不僅承擔(dān)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督任務(wù)，還承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)任務(wù)，還包括社員考核工作，人民銀行身兼數(shù)職，可以說(shuō)同時(shí)對(duì)“裁判員”和“運(yùn)動(dòng)員”進(jìn)行扮演，在這種模式下的管理方式具有較多問(wèn)題，人民銀行的管理人員不可避免的會(huì)出現(xiàn)職務(wù)混亂情況[2]。

2.外部力量過(guò)度干預(yù)，制約新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展。農(nóng)村信用社雖然在內(nèi)部設(shè)置了理事會(huì)、監(jiān)事制度，但是卻沒(méi)有實(shí)權(quán)，外部力量的過(guò)度干預(yù)，尤其是政府成為了信用社的主管機(jī)構(gòu)，但是因?yàn)檎狈I(yè)管理人員以及管理經(jīng)驗(yàn)，管理效果不理性，進(jìn)而影響了新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

農(nóng)村信用社深化改革促進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的措施

建立完善的農(nóng)村信用社利率定價(jià)機(jī)制

農(nóng)村信用社對(duì)貸款利率的浮動(dòng)變化要有靈活的利用，在對(duì)利率浮動(dòng)水平確定的時(shí)候要對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)效益進(jìn)行考慮，另外還要對(duì)所在地農(nóng)業(yè)的發(fā)展水平進(jìn)行充分考慮，科學(xué)合理的劃分貸款對(duì)象。

建立完善的利率定價(jià)機(jī)制

根據(jù)利率市場(chǎng)化的要求，在對(duì)存款利率進(jìn)行定價(jià)的時(shí)候要基于貨幣市場(chǎng)利率和當(dāng)?shù)馗?jìng)爭(zhēng)需求;在對(duì)貸款利率進(jìn)行定價(jià)的時(shí)候要基于農(nóng)民收入水平、當(dāng)?shù)刭Y金供求情況以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。在基礎(chǔ)利率上加點(diǎn)或乘一個(gè)系數(shù)就是合理的利率定價(jià)機(jī)制。

制定較多的優(yōu)惠政策，加大對(duì)農(nóng)村信用社的扶持力度

經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢的地區(qū)沒(méi)有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，再加上農(nóng)村信用規(guī)模小、成員素質(zhì)低、創(chuàng)新能力弱等因素影響，導(dǎo)致農(nóng)村信用社對(duì)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)無(wú)法進(jìn)行有力的扶持。因此，國(guó)家政府要建立一系列的優(yōu)惠政策，對(duì)信用社的營(yíng)業(yè)稅稅率適當(dāng)降低，加大對(duì)農(nóng)村信用社的扶持力度，提高農(nóng)村信用社對(duì)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的扶持積極性。只有這樣，才能這樣，才能進(jìn)一步促進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展。

貸款利率定價(jià)方式進(jìn)行優(yōu)化

在確定利率浮動(dòng)幅度的時(shí)候要基于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金供求情況、、社會(huì)利率水平，并結(jié)合不同地區(qū)以及不同產(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況，在可控制的浮動(dòng)范圍中完后利率的制定。

健全農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度

農(nóng)村信用社對(duì)合作制要堅(jiān)持到底，其在改革的過(guò)程中要對(duì)合作制名義下采用 “治理治人治機(jī)制”的錯(cuò)誤方法、階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展的忽視且對(duì)股份制改革一味進(jìn)行等問(wèn)題盡量避免。

農(nóng)村信用社在改革的過(guò)程中對(duì)確產(chǎn)權(quán)制度要進(jìn)行明確，形成多種組織形式，并且信用社要根據(jù)所在地的發(fā)展情況以及自身實(shí)際情況選擇合適的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，要因地制宜，對(duì)制度不斷的創(chuàng)新與完善，不可以能 “一刀切”，單純的認(rèn)為股份制或者合作制是正確的，農(nóng)村信用社在發(fā)展對(duì)制度的制定沒(méi)有最優(yōu)秀的，只有最合適的，我國(guó)可以實(shí)施一國(guó)兩制，地區(qū)也可以開(kāi)展多種制度的管理[3]。

完善農(nóng)村信用社的管理體制

對(duì)農(nóng)村信用社的管理主體進(jìn)行明確

想要促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展并改善農(nóng)民的生活條件與質(zhì)量，必須要有資金的支撐，農(nóng)村信用社是農(nóng)村與農(nóng)民的連接橋梁，是特殊的地方金融機(jī)構(gòu)。政府要加大對(duì)農(nóng)村信用社完善管理體制的支持力度，政府在對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行改革的時(shí)候要采用多種方式，將資金協(xié)調(diào)能力充分發(fā)揮出來(lái)，不免出現(xiàn)資金外流的現(xiàn)象，保證本地的支農(nóng)資金用在本地的農(nóng)村建設(shè)中。政府協(xié)助農(nóng)村信用社進(jìn)行管理以后，信用社要自己建立完善的管理體制，要自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我管理[4]。

對(duì)農(nóng)村信用社中政府的管理職能進(jìn)行正確定位

政府在開(kāi)展管理的時(shí)候，對(duì)“有所為，有所不為”原則要有嚴(yán)格的遵循，對(duì)農(nóng)村信用業(yè)務(wù)不可以直接進(jìn)行干預(yù)，要按照政企分開(kāi)的職能對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行改革與管理。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，從當(dāng)前我國(guó)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展的情況來(lái)看，農(nóng)村信用社改革具有十分重要的作用，新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展成效直接受農(nóng)村信用社改革有效性的影響。但是目前我國(guó)農(nóng)村信用社改革中還存在較多的問(wèn)題，導(dǎo)致農(nóng)村信用社的作用無(wú)法充分發(fā)揮出來(lái)。因此，相關(guān)部門要采用合理的措施開(kāi)展農(nóng)村信用社改革工作，進(jìn)一步推動(dòng)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展。

（作者單位：鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社）

【參考文獻(xiàn)】

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[3]高峰. 農(nóng)村信用社改革推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)探討[J]. 科技、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)， 2014（06）.

[4]張小珍. 農(nóng)村信用社改革推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)探討[J]. 科技、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)， 2015（09）.