張聞北

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)資源分配的不斷優(yōu)化，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，現(xiàn)如今中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)中起到了不可或缺的作用，它們?cè)谝欢ǔ潭壬洗龠M(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，增加了我國的大量的就業(yè)率，還對(duì)我國的整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力有起到了至關(guān)重要的作用。然而長期以來，中小企業(yè)也遇到了很多的困難和難題，現(xiàn)如今中小企業(yè)的金融支持和自身的貢獻(xiàn)度出現(xiàn)了極大的落差，“融資難，融資貴”已經(jīng)成為了大多數(shù)中小企業(yè)發(fā)展的普遍問題，因此本文將針對(duì)中小企業(yè)的融資貸款問題進(jìn)行探討和研究。

關(guān)鍵詞：區(qū)域中小企業(yè)? 融資難? 融資貴? 健康可持續(xù)? 未來路徑

中小企業(yè)作為國家經(jīng)濟(jì)體制改革下的重要產(chǎn)物，它的積極意義不僅僅是與其他市場(chǎng)的競爭與合作，更多的是為我國的市場(chǎng)主體創(chuàng)造出突出的價(jià)值和貢獻(xiàn)的，因此不斷關(guān)注和扶持中小企業(yè)的發(fā)展，也為我國未來的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展做好了完善的準(zhǔn)備。中小企業(yè)在我國的國民經(jīng)濟(jì)中屬于一支新型的重要力量，如果將我國的大型企業(yè)作為中國經(jīng)濟(jì)的主要支柱，那中小型企業(yè)則是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新鮮血液以及核心靈魂。經(jīng)濟(jì)是否能夠快速健康的成長和發(fā)展，關(guān)鍵就在于是否能夠長期維持中小企業(yè)的發(fā)展活力。促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展，如何保證中小企業(yè)的健康穩(wěn)步的發(fā)展，最重要的問題就是解決他們的融資難，融資貴的問題。

一、我國中小企業(yè)的融資經(jīng)濟(jì)狀況

現(xiàn)如今我國的中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于一個(gè)繁花似錦的狀態(tài)，各行各業(yè)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)注入了大量的新鮮血液。中小企業(yè)的活力是中國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的核心靈魂，標(biāo)志著我國經(jīng)濟(jì)在不斷的發(fā)展變化與創(chuàng)新，也提升了我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競爭力。根據(jù)調(diào)查顯示30%的中小企業(yè)都缺乏這資金支柱，10%的中小企業(yè)都長期處于資金緊張的狀態(tài)。提示在2008年的金融危機(jī)以后，中小企業(yè)的融資問題更加突出，而我國對(duì)于中小企業(yè)的資金支付的政策還不夠理想，使得我國中小企業(yè)發(fā)展面臨重大的挑戰(zhàn)。雖然中小企業(yè)的地位以及作用已經(jīng)被很多人所認(rèn)同，然而在真正實(shí)際運(yùn)作的過程中，中小企業(yè)卻出現(xiàn)了很多被忽視被歧視甚至遭受不公平對(duì)待的現(xiàn)象，尤其是在中小企業(yè)的融資過程中，存在著十分多的困難和問題。問題主要為兩個(gè)方面，一個(gè)是國家的扶持政策以及市場(chǎng)貸款的外部環(huán)境，另一個(gè)則是中小型企業(yè)自身的一些劣勢(shì)與弊端。

二、中小企業(yè)融資現(xiàn)象的原因和具體分析

（一）中小企業(yè)和融資機(jī)構(gòu)的對(duì)接不融洽

中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)中的道德風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素較強(qiáng)，因此大多數(shù)的金融機(jī)構(gòu)都不太愿意為中小企業(yè)進(jìn)行融資工作。相對(duì)于中小企業(yè)的大型企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)則更愿意偏向于大型企業(yè)，出于審慎經(jīng)營的考慮，信貸營銷的理念往往主要針對(duì)于大企業(yè)，大型企業(yè)的信譽(yù)擔(dān)保良好、資金設(shè)備較充分、營銷理念以及財(cái)務(wù)制度狀況較為明朗和正規(guī)，中小型企業(yè)的內(nèi)部較為混亂，金融機(jī)構(gòu)想要對(duì)其的信息正確詳細(xì)的了解就要花費(fèi)大量的人力財(cái)力物力，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，中小企業(yè)的貸款經(jīng)營成本過高，為了規(guī)避相關(guān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，也制定了很多針對(duì)于中小企業(yè)融資的難度門檻，例如，在信貸制度中就對(duì)中小企業(yè)的融資數(shù)量進(jìn)行了嚴(yán)格控制，中小企業(yè)無法像大型企業(yè)取得大量的信貸資金，同時(shí)還承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)中小企業(yè)來說，授信條件比較苛刻。

（二）中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不合理、借貸信用差

由于大多數(shù)的中小企業(yè)還沒有完整合理科學(xué)的管理體制，因此相對(duì)于大企業(yè)中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上普遍存在著很多問題，比如資金的使用和支出計(jì)劃不夠標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致在資金的運(yùn)轉(zhuǎn)過程中頻頻出現(xiàn)問題使得周轉(zhuǎn)效率降低，還缺乏健全科學(xué)的財(cái)務(wù)管理體系，在工作管理上較為隨意，缺少系統(tǒng)性。之外，現(xiàn)如今的中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況也出現(xiàn)了舞弊的現(xiàn)象，部分中小企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與銀行和企業(yè)的信息出現(xiàn)了不對(duì)稱的現(xiàn)象，導(dǎo)致了中小企業(yè)的信用程度大大降低，使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)于中小企業(yè)的貸款名單上出現(xiàn)了很多的“黑名單”。由于中小企業(yè)沒有自身完備的財(cái)務(wù)制度，缺乏專業(yè)的財(cái)務(wù)管理計(jì)劃，并且很多的中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員的專業(yè)要求以及素養(yǎng)無法滿足企業(yè)的需求，造成了中小企業(yè)的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，人員流失嚴(yán)重。具有一些中小企業(yè)的工作人員，將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行篡改，從而騙取銀行貸款，進(jìn)擅作他用，借貸公司對(duì)于此類的情況，只能不斷的提升自身的借貸門檻，降低借貸的數(shù)量，形成融資難的的惡循環(huán)。

三、我國中小企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的未來路徑

（一）健全財(cái)務(wù)管理體制

中小企業(yè)想要提升融資難，融資貴的問題，就應(yīng)該先從自身上找到原因。首先中小企業(yè)應(yīng)該提高自身的財(cái)務(wù)管理體制，只有健全了財(cái)務(wù)管理體制才能夠，不斷的進(jìn)行合理化經(jīng)營，嗯，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)的管理項(xiàng)目，能進(jìn)一步的保障財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性。財(cái)務(wù)管理體制不僅要在資金計(jì)劃上做好制度安排，還應(yīng)當(dāng)使得企業(yè)規(guī)模進(jìn)行合理化的經(jīng)營，規(guī)范財(cái)務(wù)人員進(jìn)行科學(xué)合法的生產(chǎn)經(jīng)營以及人員管理制度。只有這樣才能夠提升整體中小企業(yè)的誠信觀念，提高的誠信度才能夠與，一個(gè)金融機(jī)構(gòu)建立良好的合作關(guān)系，能與相關(guān)的銀行保持緊密的銀企關(guān)系，只有這樣做才能夠給企業(yè)籌到更多的資本，才能夠不斷擴(kuò)大企業(yè)的經(jīng)營規(guī)范，才能夠增強(qiáng)中小企業(yè)在市場(chǎng)中的競爭力。

（二）發(fā)揮國家的宏觀調(diào)控作用

除了中小企業(yè)自身的問題改善，在國家和政府方面也應(yīng)當(dāng)積極地做好中小企業(yè)的有利支柱，為中小企業(yè)伸出援手。中小企業(yè)融資困難需要企業(yè)，政府以及金融機(jī)構(gòu)等等多方面的共同努力，而國家和政府的政策支持則是解決中小企業(yè)融資難，融資貴的很重要的一步。各地的政府都應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐呢?cái)政情況，主動(dòng)發(fā)揮自身的職能作用，根據(jù)每一個(gè)中小企業(yè)的具體情況，來綜合制定出一些相關(guān)的中小企業(yè)優(yōu)惠政策，為中小企業(yè)在融資方面提供一個(gè)良好的外部環(huán)境。在政府的宏觀引導(dǎo)下，在市場(chǎng)的競爭和活力發(fā)展中，不斷的加強(qiáng)金融擔(dān)保的市場(chǎng)機(jī)制，在市場(chǎng)化運(yùn)營過程中不斷，緩解中小企業(yè)的融資困難的問題。除此之外還應(yīng)當(dāng)明確中小企業(yè)的法律地位，在法律方面為中小企業(yè)提供相關(guān)的政府策略保護(hù)，創(chuàng)造一個(gè)良好的市場(chǎng)環(huán)境。對(duì)中小企業(yè)的議價(jià)能力較差，銀行會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)作為首要地位進(jìn)行定價(jià)，因此應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)情況以及中小企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營價(jià)值來制定合理的貸款定價(jià)，信貸管理是解決中小企業(yè)融資難，融資貴的最重要的途徑，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)不斷的簡化貸款的流程增加企業(yè)，擔(dān)保的不同的方式，不斷下放貸款的權(quán)限。比如銀行在進(jìn)行審定貸款額度時(shí)，要綜合進(jìn)行整體企業(yè)的資本總金以及還貸水平，提升企業(yè)決策的靈活度。另外金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)以積極的態(tài)度去對(duì)待中小企業(yè)的融資問題，在銀行貸款方面，根據(jù)國家的政策來放寬條件，從而真正做到降低中小企業(yè)的門檻，提升中小企業(yè)融資貸款的力度。

（三）加快企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)和優(yōu)化

中小企業(yè)的最終目的是為了提升自身的經(jīng)濟(jì)效益，因此想要真正做到好的收益，就應(yīng)當(dāng)不斷的創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型，讓企業(yè)在眾多的經(jīng)濟(jì)競爭壓力中脫穎而出。首先可以加快企業(yè)產(chǎn)品的升級(jí)，換代中小企業(yè)要不斷的把握市場(chǎng)需求和消費(fèi)需求的形式，從而不斷的推進(jìn)產(chǎn)品的創(chuàng)新和服務(wù)，努力引領(lǐng)市場(chǎng)的潮流，其次就是要積極的進(jìn)入到嶄新的領(lǐng)域以及嶄新的產(chǎn)業(yè)中，不斷結(jié)合最新的科學(xué)技術(shù)進(jìn)行融會(huì)貫通，例如現(xiàn)如今的物聯(lián)網(wǎng)云計(jì)算大數(shù)據(jù)等等新技術(shù)要不斷進(jìn)行更新?lián)Q代。其次還應(yīng)當(dāng)圍繞著主要產(chǎn)業(yè)不斷地向產(chǎn)業(yè)鏈上下進(jìn)行拓寬打造自身的品牌建設(shè)，不斷進(jìn)行技術(shù)研發(fā)，同時(shí)還要做好相關(guān)的其他服務(wù)，例如在物流配送等細(xì)節(jié)中做到盡善盡美，則會(huì)增加整體產(chǎn)業(yè)鏈的價(jià)值。一個(gè)大型企業(yè)也是從一個(gè)小型企業(yè)不斷成長和發(fā)展起來的，只有，不斷的努力創(chuàng)新、升級(jí)和轉(zhuǎn)型，才能夠真正立足于經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中。

（四）完善社會(huì)信用體制

應(yīng)當(dāng)不斷的發(fā)揮中小企業(yè)對(duì)于公共服務(wù)機(jī)構(gòu)的作用，建立起相關(guān)的中小企業(yè)公共服務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)為中小企業(yè)提供多方面的支持。比如可以中小企業(yè)提供一些人才培訓(xùn)、資金通融，法律保障，市場(chǎng)開發(fā)等等全方位的服務(wù)。讓中小企業(yè)能夠真正有效的使用到了公共服務(wù)，切實(shí)對(duì)中小企業(yè)的維護(hù)和發(fā)展起到良好的扶持作用。同時(shí)還應(yīng)當(dāng)盡快的推進(jìn)全國性的中小企業(yè)信用體系建設(shè)，例如廣東省就建立起了自身的中小企業(yè)信用信息與融資對(duì)接平臺(tái)的構(gòu)建，這種合理的社會(huì)性應(yīng)用服務(wù)體系，為政府推動(dòng)建設(shè)全國中小企業(yè)的融資信用帶來了很大的幫助。通過互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)等等先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，在銀行相關(guān)的信息信用基礎(chǔ)上，通過多渠道的方式進(jìn)行信用信息的采集，不斷提升不斷提升中小企業(yè)的信用度企業(yè)資金信息的透明度，同時(shí)也提升了中小企業(yè)的信用度。

（五）積極發(fā)展多層次、多元化的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)

應(yīng)當(dāng)不斷的進(jìn)行建立和完善，對(duì)于中小企業(yè)的多層次多元化的資本市場(chǎng)，充分發(fā)揮股權(quán)投資創(chuàng)業(yè)板新三板區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)等等方面去促進(jìn)中小企業(yè)直接融資的作用，從而拓寬中小企業(yè)進(jìn)行融資的多元化渠道。同時(shí)還應(yīng)當(dāng)積極的建立起科學(xué)合理的轉(zhuǎn)板機(jī)制，不斷推動(dòng)企業(yè)在新三板創(chuàng)業(yè)板區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)之間的流動(dòng)和融合。簡化企業(yè)在區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)的形式化手續(xù)，而應(yīng)當(dāng)不斷拓寬面向中小企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，多元化融資以及增資擴(kuò)股的特色服務(wù)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供有力的保證和市場(chǎng)環(huán)境。

四、結(jié)束語

綜上所述，中小企業(yè)為我國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響力，它不僅能夠促進(jìn)市場(chǎng)的競爭，還能夠不斷增加就業(yè)機(jī)會(huì)，與此同時(shí)還能夠不斷地推動(dòng)科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，以及保障我國經(jīng)濟(jì)增長的穩(wěn)定性等等方面發(fā)揮著十分重要的作用。然而我國的中小企業(yè)仍然面臨著融資難，融資貴的問題。不但在融資渠道上較為偏窄，而且信用體系不夠健全，融資的成本過高等等問題，阻礙了中小企業(yè)的健康發(fā)展，如何解決中小企業(yè)的融資問題，是我們必須要不斷研究和探討的重要課題。本文通過研究中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的現(xiàn)狀特點(diǎn)以及中小企業(yè)在發(fā)展過程中所遇到的一些難題和困難，并通過研究和探討了一些解決“融資難，融資貴”的問題，為我國的中小企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展做好了未來路徑的充分打算。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙建輝.我國中小企業(yè)融資問題研究[J].商業(yè)會(huì)計(jì)，656（08）：70-73.