區(qū)塊鏈技術(shù)在銀行結(jié)算業(yè)務(wù)中的應(yīng)用研究

程淑敏

摘 要：在利用區(qū)塊鏈技術(shù)改進(jìn)各個領(lǐng)域、實現(xiàn)多種突破的背景下，側(cè)重分析結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的待改進(jìn)問題，尤其是銀行業(yè)近年來由于加密技術(shù)落后、信息不透明導(dǎo)致的數(shù)據(jù)安全缺乏保證、業(yè)務(wù)流程冗長等問題，針對性地將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用到傳統(tǒng)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)中，以期解決這些問題。

關(guān)鍵詞：區(qū)塊鏈；結(jié)算業(yè)務(wù)；銀行業(yè)

文章編號：1004-7026（2019）03-0129-02 中國圖書分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

1 區(qū)塊鏈概述

區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N由多方共同維護(hù)，為了保證傳輸和訪問安全而使用密碼學(xué)，能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)防止抵賴、一致存儲、難以篡改的記賬技術(shù)，也稱為分布式賬本技術(shù)。通俗來說，區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N分布式、去中心化的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，在這個網(wǎng)絡(luò)中可以發(fā)生無數(shù)各類交易，所有的交易都由網(wǎng)絡(luò)的全部節(jié)點參與確認(rèn)和維護(hù)，通過共識機(jī)制來保證交易和信息的安全性和有效性。與此同時，網(wǎng)絡(luò)中的全部交易數(shù)據(jù)以加密形式儲存到網(wǎng)絡(luò)的所有節(jié)點上，并通過合理的機(jī)制設(shè)計，來保證系統(tǒng)在不需要中心機(jī)構(gòu)的前提下可追溯與穩(wěn)定運行。

1.1 技術(shù)優(yōu)勢

區(qū)塊鏈具有去中心化、去信任、開放性、不可篡改、自治性等特點。

區(qū)塊鏈技術(shù)的核心優(yōu)勢是去中心化[2]?，F(xiàn)實中大多數(shù)的業(yè)務(wù)是通過第三方機(jī)構(gòu)完成的，但區(qū)塊鏈技術(shù)是一種在人與人之間、物與物之間，在不需要互信的情況下，能夠進(jìn)行大規(guī)模協(xié)作的工具，所以它可被應(yīng)用于許多傳統(tǒng)的中心化領(lǐng)域，處理一些原本由第三方機(jī)構(gòu)處理的交易及業(yè)務(wù)。

區(qū)塊鏈技術(shù)的另一大優(yōu)勢是不可篡改性[3]。由于區(qū)塊鏈中的數(shù)據(jù)前后相連，構(gòu)成了一個不可篡改的時間戳，能為所有的物件貼上一套無法偽造的真實記錄，使得業(yè)務(wù)相關(guān)的所有記錄可以驗證和追溯。

1.2 區(qū)塊鏈技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用

在票據(jù)領(lǐng)域，央行區(qū)塊鏈的數(shù)字票據(jù)交易平臺測試成功；在支付領(lǐng)域，中國銀行上線區(qū)塊鏈電子錢包BOCwallet（iOS版）可以綁定中國銀行的卡號，與騰訊攜手成立金融科技聯(lián)合實驗室，同時申請區(qū)塊鏈擴(kuò)容專利；在防偽數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域，興業(yè)銀行首個應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)的試驗項目——區(qū)塊鏈防偽平臺對外公開；在扶貧資金發(fā)放領(lǐng)域，中國工商銀行與貴州政府聯(lián)合打造業(yè)內(nèi)首個脫貧攻堅基金區(qū)塊鏈管理平臺；在供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域，中國農(nóng)業(yè)銀行的E鏈貸是國內(nèi)銀行業(yè)首次將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于電商供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域；保險領(lǐng)域，中國建設(shè)銀行與IBM合作開發(fā)和推出一種區(qū)塊鏈銀行保險業(yè)務(wù)平臺；跨境支付領(lǐng)域，中國民生銀行加入R3區(qū)塊鏈聯(lián)盟，搭建了區(qū)塊鏈云平臺。

2 當(dāng)前銀行結(jié)算業(yè)務(wù)存在的問題

2.1 操作風(fēng)險

在市場經(jīng)濟(jì)與全球化背景下，銀行工作結(jié)構(gòu)在不斷改革，這在一定程度上會加劇結(jié)算工作的風(fēng)險，包括管理風(fēng)險、操作風(fēng)險、欺詐風(fēng)險等；而結(jié)算工作的平穩(wěn)有效運行在銀行業(yè)中極其重要，需要實施控制措施減少風(fēng)險[4]。

在銀行會計結(jié)算工作中，如果操作不當(dāng)就會產(chǎn)生操作風(fēng)險。操作風(fēng)險最主要的構(gòu)成部分是主觀操作風(fēng)險，即銀行職員為了謀取私利而違反法律規(guī)定，對銀行結(jié)算產(chǎn)生影響造成損失而實施的行為。以政府結(jié)算工作為例，如果工作人員的結(jié)算工作做到公平、公正、公開，在工作的合理范圍內(nèi)對公眾實行透明化政策，可以避免很多極端案例的發(fā)生。在傳統(tǒng)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)下，為避免各種風(fēng)險給銀行帶來的損失，就必須借助現(xiàn)有的信息設(shè)備優(yōu)化銀行風(fēng)險鑒別系統(tǒng)。但是以現(xiàn)有的資源來說，優(yōu)化的高度基本達(dá)到飽和狀態(tài)，進(jìn)步空間很小，在這種情形下，就必須找到一個新的突破口，執(zhí)行風(fēng)險管理機(jī)制以規(guī)范結(jié)算流程。

2.2 數(shù)據(jù)冗雜，容錯性低

銀行結(jié)算在交叉復(fù)合過程中的監(jiān)督管理，需要大量留底數(shù)據(jù)進(jìn)行后期檢查。但是因為長期存在的人工記錄的原始數(shù)據(jù)及智能化核算，導(dǎo)致難以全面推行雙線結(jié)算模式，也就難以全面化地抽取復(fù)查數(shù)據(jù)。而大工作量的初始數(shù)據(jù)對比和校正，使很多企業(yè)很難有足夠的人力和財力開展監(jiān)管和追責(zé)。監(jiān)管約束工作無法有效開展，就可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯誤得不到及時更正，會影響正常工作的進(jìn)行[5-6]。

2.3 成本高、效率低

現(xiàn)階段商業(yè)貿(mào)易的結(jié)算都要借助銀行體系。傳統(tǒng)的結(jié)算基本上會通過開戶行、清算組織等多個中介機(jī)構(gòu)處理業(yè)務(wù)，過程復(fù)雜且效率低下；又因為每一個機(jī)構(gòu)都有自己的賬務(wù)系統(tǒng)，彼此之間需要建立代理關(guān)系；同時銀行還需要與交易對手進(jìn)行結(jié)算和對賬等步驟，每筆交易記錄都需要在本銀行登記，這導(dǎo)致整個過程花費時間長、成本高。

3 區(qū)塊鏈技術(shù)在結(jié)算領(lǐng)域的應(yīng)用方向

區(qū)塊鏈給銀行結(jié)算帶來巨大的突破和可能性，優(yōu)勢在于區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，可以大幅提升結(jié)算的可溯源性、信息的安全性和結(jié)算效率。

3.1 可溯源性應(yīng)用

利用區(qū)塊鏈技術(shù)的可溯源性，可以有效減少結(jié)算過程中的操作風(fēng)險。為了減少操作風(fēng)險，需要去了解每一筆結(jié)算的起源和最終流向什么地方。首先需要明確的是，現(xiàn)在隱私信息極為重要，那么區(qū)塊鏈在銀行應(yīng)用的前提是一定不能讓全網(wǎng)接入節(jié)點，因為區(qū)塊鏈自身的開放性和透明性，會導(dǎo)致結(jié)算信息完全公開化，而銀行業(yè)自身對客戶信息的保密要求又與這樣的信息公開相悖[7]。

為解決這個矛盾點則需要通過私鏈的方式，即僅允許各銀行網(wǎng)點接入?yún)^(qū)塊鏈節(jié)點，但區(qū)塊鏈區(qū)塊信息不對公眾公開，區(qū)塊鏈所記錄的結(jié)算數(shù)據(jù)僅用作銀行內(nèi)部結(jié)算衡量標(biāo)準(zhǔn)；同時對銀行內(nèi)部工作人員的區(qū)塊鏈?zhǔn)褂脵?quán)限進(jìn)行級別分類。例如普通網(wǎng)點柜員僅有編輯權(quán)限，沒有查看權(quán)限，僅達(dá)到級別要求才可以對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行查看[8]。

此處原本會存在一個弊端，即因為接入?yún)^(qū)塊鏈的計算機(jī)數(shù)量不夠，導(dǎo)致區(qū)塊鏈的節(jié)點不夠多，信任關(guān)系達(dá)不到一定的安全要求，但因為只有銀行內(nèi)部網(wǎng)點在進(jìn)行結(jié)算記賬，沒有其他計算機(jī)對區(qū)塊鏈私鏈進(jìn)行干預(yù)，所以反而提高了安全性，避免出現(xiàn)此弊端。

此外，區(qū)塊鏈的可溯源性這一點特性在結(jié)算上的作用還可應(yīng)用于對政府結(jié)算。例如，如果各大銀行的政府結(jié)算都嚴(yán)格在區(qū)塊鏈上進(jìn)行記錄，通過區(qū)塊鏈可溯源的特性可以查到政府的每一筆消費情況，包括每一筆資金的流向，所有公款在政府部門之間流通過程中的情況將在一定程度上實現(xiàn)透明公開化。只要有區(qū)塊鏈技術(shù)，政府結(jié)算將處在一個相對透明的環(huán)境下，有助于加強對政府的監(jiān)督。

3.2 分布式記賬與存儲應(yīng)用

分布式記賬與存儲在結(jié)算信息的安全性上能給予更大保障，便于監(jiān)管，同時增強了結(jié)算工作的容錯性。在集中存儲的模式下，區(qū)塊鏈技術(shù)因為記賬和存儲功能分配給了每一個參與的節(jié)點，所以系統(tǒng)的服務(wù)器不會出現(xiàn)崩潰等問題。整個數(shù)據(jù)庫的持續(xù)運轉(zhuǎn)由于區(qū)塊鏈系統(tǒng)強大的容錯能力，不會受到其中一個或幾個節(jié)點出錯的影響，這也歸功于分布式記賬與存儲，也就使得區(qū)塊鏈技術(shù)在結(jié)算業(yè)務(wù)全面應(yīng)用具有可行性，因為一旦全面應(yīng)用取代傳統(tǒng)的結(jié)算流程，系統(tǒng)的穩(wěn)定性是考慮的必然因素，而區(qū)塊鏈的這個特性極強地保證了整個系統(tǒng)運行的有效性。

3.3 包容性和便捷性應(yīng)用

基于區(qū)塊鏈技術(shù)建立起來的數(shù)據(jù)庫，是一個所有節(jié)點共同組成的巨型數(shù)據(jù)庫，與系統(tǒng)發(fā)生的結(jié)算活動相關(guān)聯(lián)其他交易活動（包括開戶、交易、清算、登記等）的信息及結(jié)算活動本身，都可以存儲在這個巨型數(shù)據(jù)庫中，使業(yè)務(wù)模式具有極高的包容性[9]。

由于區(qū)塊鏈去中心化的核心技術(shù)優(yōu)勢，在實際結(jié)算應(yīng)用時可以實現(xiàn)不涉及中間機(jī)構(gòu)，交易雙方直接進(jìn)行端到端支付，可以在一定程度上提高速度和降低成本。在傳統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)中，銀行間的結(jié)算依賴于支付清算中心即中間機(jī)構(gòu)的處理，需要經(jīng)歷發(fā)起支付、反饋、記賬、對賬等一系列繁雜流程，所以耗時耗力。假設(shè)為實現(xiàn)商業(yè)銀行通過區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)行端到端支付，提高結(jié)算效率、降低營運成本的目的，就可以通過中央銀行建立區(qū)塊鏈系統(tǒng)，或通過商業(yè)銀行建立區(qū)塊鏈聯(lián)盟[10-11]。

4 結(jié)束語

結(jié)算業(yè)務(wù)在充分利用區(qū)塊鏈技術(shù)自身特性的基礎(chǔ)上，能夠改善其傳統(tǒng)模式存在的不足[12]。在區(qū)塊鏈在各行各業(yè)各領(lǐng)域應(yīng)用的大趨勢下，將技術(shù)延伸到結(jié)算業(yè)務(wù)，為其發(fā)展提供了全新的路徑。

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