劉利娟

摘 要：農(nóng)村金融機構(gòu)是農(nóng)村企業(yè)、個人獲取資金支持的主要渠道，所以在農(nóng)村發(fā)展中具有舉足輕重的作用，故而對風險控制提出了很高的要求?；趯r(nóng)村金融機構(gòu)當前經(jīng)濟形勢下常見風險的了解和探討，提出針對這些風險的防控措施，以期讓農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)揮更加重要的作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融機構(gòu);經(jīng)濟形勢;風險控制

中圖分類號：F832 ? ? ? ?文獻標志碼：A ? ? ?文章編號：1673-291X（2019）13-0024-02

引言

在我國當前的發(fā)展中，已經(jīng)開始重視農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟體系改革，并出臺了一系列的改革舉措和幫扶政策，農(nóng)村地區(qū)當前的發(fā)展速度獲得了大幅提升，與之相對應(yīng)的農(nóng)村金融機構(gòu)也被全面建設(shè)和優(yōu)化。但是由于一些客觀因素的存在，導(dǎo)致農(nóng)村金融機構(gòu)面臨更多的風險，為鞏固農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展效果，需要對當前的常見問題進行全面解決。

一、農(nóng)村地區(qū)當前經(jīng)濟的表現(xiàn)特征

在我國當前的發(fā)展中，農(nóng)村經(jīng)濟因為農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)改革得以重視而獲得了更好的發(fā)展。這一政策指導(dǎo)思想對農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展有著積極影響，同時也令農(nóng)村經(jīng)濟的表現(xiàn)特征發(fā)生轉(zhuǎn)變。當前農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟表現(xiàn)特征如下：首先，總體經(jīng)濟發(fā)展速度提升。當前農(nóng)村地區(qū)的一個重要發(fā)展方向為通過建設(shè)工廠、企業(yè)等方式帶動當?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，同時在工廠和企業(yè)的運行中，也能夠獲取更高的經(jīng)濟收益。隨著工廠和企業(yè)數(shù)量的增多，我國農(nóng)村地區(qū)的整體經(jīng)濟增長明顯。隨之而來的特點為農(nóng)村地區(qū)的借貸需求逐步提升，這對于農(nóng)村金融機構(gòu)的借貸能力提出了很高要求[1]。其次，金融機構(gòu)形式多樣。當前農(nóng)村地區(qū)的金融機構(gòu)形式發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)經(jīng)濟體系中，農(nóng)村信用合作社為企業(yè)運行、個人借貸資金的唯一來源。但是在當前的發(fā)展中，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟體系進入活躍發(fā)展狀態(tài)，雖然農(nóng)村信用合作社仍然是最重要的資金來源，但是其余類型的民間金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)迅速崛起。這種特點的另一個表現(xiàn)形式為，當前農(nóng)村地區(qū)的金融犯罪率大幅提升。

二、農(nóng)村金融機構(gòu)在當前經(jīng)濟形勢下的常見風險

在本文的研究中，從風險表現(xiàn)形式的角度，探究常見風險的引發(fā)原因。在風險控制措施的制定中，從風險引發(fā)原因的角度出發(fā)，制定風險控制體系。當前，農(nóng)村金融機構(gòu)的常見風險如下：

1.金融機構(gòu)運行混亂。當前農(nóng)村地區(qū)的金融，除了銀行和農(nóng)村信用合作社，在當前的經(jīng)濟體系建設(shè)中還存在民間金融機構(gòu)。對于這三種金融機構(gòu)來說，國有銀行和商業(yè)銀行的運行與管理過程能夠有條不紊進行。對于農(nóng)村信用合作社來說，已經(jīng)開始應(yīng)用信息技術(shù)開展業(yè)務(wù)以及進行內(nèi)部管理，但是由于早期農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點人員較少，一人要承擔多項工作，當大量職權(quán)集中到一人身上時，很容易發(fā)生舞弊現(xiàn)象，造成合作社的金融風險[2]。而對于其他類型的金融機構(gòu)來說，基本未能建成合理的機構(gòu)運行體系，同時工作人員的素質(zhì)也不能滿足金融工作的相關(guān)要求。在農(nóng)村地區(qū)當前的經(jīng)濟形勢下，農(nóng)村信用合作社和民間金融機構(gòu)的作用愈加凸顯，上述問題不但導(dǎo)致金融機構(gòu)面臨更高風險，甚至?xí)φ麄€地區(qū)的經(jīng)濟體系造成重大影響。

2.資產(chǎn)損失數(shù)額提升。在當前的農(nóng)村金融機構(gòu)運行中，資產(chǎn)發(fā)生損失的幾率較高，一方面表現(xiàn)為金融機構(gòu)無法及時收回貸款，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整及房地產(chǎn)集中度過高等問題，農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)放的很多貸款都無法準時收回，甚至發(fā)生損失，動輒幾千萬上億。另一方面，民間金融機構(gòu)由于工作人員素質(zhì)不足、工作體系建設(shè)科學(xué)性較差等因素的存在，這些金融機構(gòu)不具備風險防控思想，這些金融機構(gòu)很容易發(fā)生資產(chǎn)損失，甚至一些金融機構(gòu)自身就帶有一定的欺詐性，提高了整個金融體系的資產(chǎn)損失量。引發(fā)這種現(xiàn)象的原因主要為相關(guān)部門的監(jiān)管程度不足，導(dǎo)致不具備資格的金融機構(gòu)發(fā)揮越來越重要的作用。

3.風險補償體系缺失。為保證金融機構(gòu)能夠安全穩(wěn)定運行，金融機構(gòu)必須建成風險補償體系。尤其是在當前金融機構(gòu)已經(jīng)建成網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)的形勢下，當金融機構(gòu)未建成風險補償體系時，容易對整個金融體系造成強烈沖擊，甚至?xí)r(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟體系造成災(zāi)難性后果。但是在當前的農(nóng)村金融機構(gòu)中，受限于信息化系統(tǒng)完善性較低、工作人員素質(zhì)不足等因素，導(dǎo)致無法及時合理分析運行過程中的易發(fā)風險，這導(dǎo)致農(nóng)村金融機構(gòu)在運行和發(fā)展中更容易發(fā)生財務(wù)風險。

4.金融機構(gòu)不當競爭。當前的農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)已經(jīng)構(gòu)成“三足鼎立”的形式，即商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社和民間金融機構(gòu)。在農(nóng)村地區(qū)以及企業(yè)申請貸款時，前兩個金融機構(gòu)會對個人和企業(yè)的信用程度進行全面研究與分析，同時為了能夠規(guī)避風險，發(fā)放的貸款數(shù)額會低于申請人的申請數(shù)額。而對于民間金融機構(gòu)來說，為了能夠獲得更好的發(fā)展，會大幅降低貸款的申請門檻，并且能夠提供更大數(shù)額的貸款。這就構(gòu)成了農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)的不正當競爭體系，也容易對農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟造成不可挽回的損失。

二、農(nóng)村金融機構(gòu)在當前經(jīng)濟形勢下的風險控制措施

1.完善金融機構(gòu)信息化系統(tǒng)。相較于城市銀行，農(nóng)村地區(qū)的金融機構(gòu)的信息化系統(tǒng)建設(shè)通常全面性較低，以農(nóng)村信用合作社為例，雖然當前我國已經(jīng)開始重視對農(nóng)村信用合作社的信息化系統(tǒng)建設(shè)，并已經(jīng)取得了較好的效果，很多信用社已經(jīng)能夠應(yīng)用信息化系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)、開展內(nèi)部管理工作，但是當前的信息化系統(tǒng)管理模式和發(fā)揮作用并不能滿足當前經(jīng)濟形勢的要求。對于系統(tǒng)管理來說，當前存在工作人員權(quán)限管理混亂、管理對象片面兩個問題，在管理體系的優(yōu)化過程中，需要對信息管理權(quán)限進行合理分配，本文認為可以讓管理層和財務(wù)部門具備數(shù)據(jù)查閱權(quán)限，其余部門只具備信息錄入權(quán)限，防止發(fā)生信息泄露。另外，在信息化系統(tǒng)的管理過程中，需要建成專業(yè)管理小組對系統(tǒng)的硬軟件同時管理，保證系統(tǒng)能夠處于最佳運行狀態(tài)。對于系統(tǒng)的功能優(yōu)化，信用社的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)可以與政府部門、中大型銀行網(wǎng)絡(luò)進行對接，對業(yè)務(wù)辦理人員的信用進行分析和研究，全面防范金融風險。

2.加大對金融機構(gòu)的審查力度。農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)存在運行風險的一個重要引發(fā)因素為，相關(guān)部門對金融機構(gòu)的審查力度較小，當前的審查工作主要為賬目審查、工作開展質(zhì)量調(diào)查等，在審查工作的開展中，對金融機構(gòu)的日常運行流程的審查基本不涉及。但是，農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)的風險就是在日常運行和工作過程中逐步累積的，所以可以說當前的審查體系過于雞肋[3]。在農(nóng)村地區(qū)當前和今后的發(fā)展中，政府部門需要加大對金融機構(gòu)的審查力度，重點審查對象為農(nóng)村信用合作社和民間金融機構(gòu)。對于農(nóng)村信用合作社來說，政府相關(guān)部門可以派遣駐信用社審查人員，觀察農(nóng)村信用合作社的管理體系和運轉(zhuǎn)流程，發(fā)現(xiàn)問題時要及時指出。對于民間金融機構(gòu)，包括抵押機構(gòu)、民間借貸機構(gòu)等，相關(guān)部門需要對這些機構(gòu)的從業(yè)資質(zhì)、資金儲量、運行體系等所有原因進行分析，當發(fā)現(xiàn)這些金融機構(gòu)不具備從業(yè)資質(zhì)時，需要將其取締。

3.建成和完善風險分散體系。在農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)的運行中，今后需要建成風險分散體系，該體系可以從以下方面進行建設(shè)：首先，機構(gòu)內(nèi)部管理。在金融機構(gòu)的運行和發(fā)展中，金融機構(gòu)本身為引發(fā)風險的最主要因素，當金融機構(gòu)的內(nèi)部管理體系科學(xué)性很低時，金融機構(gòu)將無法分析當前的市場需求和當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展方式，導(dǎo)致金融機構(gòu)更容易產(chǎn)生資本風險。其次，制定農(nóng)產(chǎn)品增值方案。對于農(nóng)村地區(qū)來說，最大的競爭優(yōu)勢為自然資源和生產(chǎn)的各類農(nóng)產(chǎn)品，事實上，在當前的農(nóng)村經(jīng)濟體系下，農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)風險引發(fā)因素的一項重要內(nèi)容為農(nóng)產(chǎn)品的競爭力下降，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)的一些企業(yè)入不敷出，自然無法償還貸款。所以在我國今后的發(fā)展中，可以制定農(nóng)產(chǎn)品的增值方案，讓農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)獲得更高的經(jīng)濟收益，讓這些企業(yè)獲得更好發(fā)展的同時，也能夠降低風險發(fā)生幾率，降低度風險分散體系的需求。最后，建成競爭機制。競爭機制要從兩個方面考慮，一方面為金融機構(gòu)的內(nèi)部競爭機制，只有從業(yè)人員具備很高從業(yè)素養(yǎng)時才可讓其在相關(guān)崗位上工作;另一方面通過對金融機構(gòu)的研究了解金融機構(gòu)的運行質(zhì)量，當發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)運行中存在過高的風險時，要讓其停業(yè)修整甚至被取締，這種競爭體系的建設(shè)能夠降低風險的發(fā)生幾率。

4.取締不具備從業(yè)資格的金融機構(gòu)。當前農(nóng)村地區(qū)的民間金融機構(gòu)數(shù)量和類型成井噴式增長，這些金融機構(gòu)之間會產(chǎn)生惡意競爭現(xiàn)象，這類金融機構(gòu)的一個特點為需要依賴銀行和信用合作社運行，其自身的資本儲備量不足以支撐資金運轉(zhuǎn)過程。另一個特點為一些金融機構(gòu)具備欺騙性，最終目的為騙取農(nóng)村地區(qū)個人及企業(yè)資本，由于這類民間金融機構(gòu)存在很強的隱蔽性和分散性，為相關(guān)部門的調(diào)查過程帶來了困難，當前這類機構(gòu)為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟體系帶來的惡劣影響已經(jīng)逐漸顯現(xiàn)。在農(nóng)村金融體系的建設(shè)和發(fā)展中，政府部門的一個工作重點為對這類金融進行取締，可以通過以下措施開展該項工作：一是建成專用投訴渠道。該渠道的建成目的為讓農(nóng)村企業(yè)和個人對存在問題的金融機構(gòu)進行舉報，當政府部門接到投訴時，要第一時間派遣相關(guān)人員對被舉報的金融機構(gòu)進行調(diào)查。二是調(diào)查內(nèi)容確定。金融機構(gòu)在運行過程中需要保證客觀性和公平性，同時具有很高的獨立性，在對被舉報金融機構(gòu)的調(diào)查過程中，檢查內(nèi)容包括該金融機構(gòu)的資金鏈和賬戶，當發(fā)現(xiàn)主要資金來源為其余金融機構(gòu)，或者只擁有個人和機構(gòu)賬戶，沒有保證金賬戶時，則可以確定該金融機構(gòu)為非法機構(gòu)，需要對機構(gòu)的負責人進行嚴肅處理。

結(jié)語

綜上所述，我國農(nóng)村金融機構(gòu)當前面臨的風險主要為金融機構(gòu)運行混亂、風險補償體系缺失、資產(chǎn)損失數(shù)額大以及機構(gòu)惡意競爭。在農(nóng)村金融機構(gòu)后續(xù)的運行和發(fā)展中，可以通過完善信息化系統(tǒng)、建成風險管控和分散體系、取締不具備資格機構(gòu)等措施達成目的。

參考文獻：

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