喬國杰 魏琬真 徐嘉玥 蔡宇晨 施文俊 孫鑫 高宇新 胡錦揚

上海立信會計金融學(xué)院

我國扶貧開發(fā)已進入啃硬骨頭、攻堅拔寨的沖刺期。剩下的貧困人口貧困程度較深，減貧成本更高，脫貧難度更大。實現(xiàn)到2020年讓7000多萬農(nóng)村貧困人口擺脫貧困的既定目標，時間十分緊迫、任務(wù)相當(dāng)繁重。扶貧是否做到“精準”，信貸是否講求“信用”，關(guān)系到國家第一個一百年目標的實現(xiàn)。對農(nóng)村精準扶貧的研究，一方面有助于增加貧困人口的收入，提高其生活水平，化解社會矛盾，促進整個農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。另一方面，有助于國家完成扶貧戰(zhàn)略，早日走向全面建成小康社會的目標，加速推進社會主義現(xiàn)代化事業(yè)的建成。

在此背景下，我們從小額信貸的具體目標出發(fā)，結(jié)合實踐，全面深入精準扶貧全過程，檢測貫徹落實情況，分析實踐困境及解困路徑，為未來小額信貸的發(fā)展提供可借鑒的指導(dǎo)意見。

一、金寨縣小額信貸前期調(diào)研分析

根據(jù)國家標準線，貧困戶家庭人均純收入（2010年2300元不變價）扶貧標準線2014、2015、2016、2017年分別為2736元、2850元、3100元、3300元，同時綜合考慮“兩不愁三保障”（吃穿不愁，住房、醫(yī)療、教育有保障）情況進行識別。相較于2016年，2017年脫貧戶數(shù)增長2903戶，同比增長了65.8%，脫貧人數(shù)增長9260人，同比增長了54.4%，這體現(xiàn)了金寨縣在響應(yīng)國家政策、打好脫貧攻堅戰(zhàn)方面已經(jīng)取得了顯著成效。

近些年來，各類扶貧性質(zhì)的小額貸款類金融產(chǎn)品不斷推出，給金寨當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展給予了巨大的支持，幫助了貧困戶脫貧。2015年，在全縣范圍內(nèi)每戶申請貸款額度為1萬元以下（含1萬元），貸款期限為3年內(nèi)（含3年），按年結(jié)息，每個行政村貧困戶貸款總額度控制在50萬元以內(nèi)。隨著扶貧進程的推進以及風(fēng)險管理水平的上升，到2017年，在全縣范圍內(nèi)每戶申請貸款額度上升為5萬元以下（已借用扶貧小額貸款貧困戶再次承貸額度不超過4萬元），貸款期限為3年內(nèi)（含3年），按季結(jié)息。在產(chǎn)業(yè)扶貧方面，金寨縣依托其旅游和生態(tài)資源優(yōu)勢，因地制宜，重點支持發(fā)展旅游業(yè)等特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。

二、實地調(diào)研成果

（一）宏觀角度

從近三年相關(guān)數(shù)據(jù)來看：2016年，金寨財政涉農(nóng)資金11.27億元,設(shè)立徽銀產(chǎn)業(yè)脫貧基金12.5億元，爭取農(nóng)發(fā)行“易安貸”16億元。創(chuàng)新金融撬動產(chǎn)業(yè)脫貧，累計發(fā)放大戶捆綁貸、小額到戶貸9428萬元，扶持2840戶貧困戶發(fā)展特色種養(yǎng)業(yè)，支持265家旅游經(jīng)營主體結(jié)對幫扶1087戶貧困戶。2017年，金寨實施“兩業(yè)脫貧攻堅年”行動，投放徽銀脫貧基金9億元，發(fā)放扶貧小額貸款2.13億元，支持1.71萬戶貧困戶發(fā)展特色種養(yǎng)業(yè)。相比上一年，9.96%的貧困戶由此得到脫貧。2018年，整合資金6.78億元，實施項目993個，集中支持深度貧困村和“雙基”薄弱村提升公共服務(wù)能力。戶均扶持措施7個左右，為歷年最多。出列貧困村50個，7481戶、23575人擺脫貧困，貧困發(fā)生率降至2.73%。根據(jù)以上數(shù)據(jù)分析，2016年至2018年，發(fā)放貸款數(shù)額顯著增加，貧困戶獲貸率從4.6%增長到64%，貧困戶通過貸款和自主發(fā)展產(chǎn)業(yè)，貧困發(fā)生率逐步降低至2.73%，說明了人們對小額貸款脫貧的逐步接納，由下而上的深入落實，持續(xù)穩(wěn)定的全面脫貧。

2017至2018年小額貸款總額有所下降，但下降幅度不高，徽銀村鎮(zhèn)銀行發(fā)放小額貸款的金額減少較多，相比之下，江淮村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的小額貸款金額有輕度提升，農(nóng)商行發(fā)放小額貸款金額雖有所減少，但仍為發(fā)放金額最多的銀行，結(jié)合全縣2018年貸款金額和戶數(shù)下降但是貸款覆蓋率上升的情況，可以從側(cè)面看出金寨縣脫貧攻堅的顯著成果。

（二）微觀角度

1.以村為單位分析小額信貸對扶貧的影響--以橋店村為例

（1）基本情況

橋店村地處白塔畈鎮(zhèn)西北部，總面積10140余畝，轄24個村民組，890戶3640人，橋店河長4公里，上至九樹村、下至霍邱縣齊山村新河沿，是我村農(nóng)田灌溉的主水源。橋店村農(nóng)副產(chǎn)品十分豐富，主產(chǎn)水稻 、板栗、油茶，特色農(nóng)業(yè)方面擁有近6000畝油茶示范園，被譽為“金寨縣油茶第一村”。橋店村2014年至2018年總貧困戶數(shù)94戶248人。其中2014年脫貧18戶68人，2015年脫貧10戶37人，2016年脫貧8戶31人，2017年脫貧30戶60人，2018年脫貧8戶20人，未脫貧戶20戶32人。

發(fā)展產(chǎn)業(yè)是脫貧攻堅最現(xiàn)實最有效途徑之一，到目前為止已有72戶貧困戶根據(jù)自身情況發(fā)展特色種養(yǎng)業(yè)，共獲得縣里產(chǎn)業(yè)獎補72戶648530元。橋店村2018年在冊貧困戶28戶52人，貧困發(fā)生率降到了1.4%。通過一年的努力，經(jīng)過省級評估，已有8戶20人達到“兩不愁、三保障”的標準，貧困發(fā)生率降到了0.9%，實現(xiàn)了脫貧目標。

（2）橋店村金融扶貧的發(fā)展

根據(jù)農(nóng)商行金寨支行及金寨縣人民政府金融辦統(tǒng)計顯示，2017年橋店村人均小額貸款為7052元，隨著扶貧政策的不斷推出，2018年上漲至8349元。2017年人均增產(chǎn)2154元，分別用于養(yǎng)殖雞、鴨、豬、羊類家禽，以及開展小規(guī)模經(jīng)濟類作物。調(diào)查顯示，由于2017年貸款增加，農(nóng)戶人均收入增長2551元，增長率約為18%?？紤]到母豬，魚苗等有循環(huán)經(jīng)濟的效益，實際產(chǎn)生的生產(chǎn)效益應(yīng)大于統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

2.以戶為單位分析小額信貸對扶貧的影響--以貧困戶“陳昌?！薄巴羧鐔ⅰ睘槔?/p>

（1）白大街道村貧困戶陳昌福走訪情況——貸款+保險+技術(shù)支持，助力迅速脫貧，減小返貧可能

致貧原因：因病致貧。陳昌福本人在前幾年進行了心臟搭橋手術(shù)，家中母親也有殘疾，醫(yī)藥開支巨大，僅有兒子在外務(wù)工，一年只有3萬元的收入，勉強維持4個人的開銷。因此，一直沒有多余的資金來開展養(yǎng)殖業(yè)。

貸款情況：根據(jù)2017年金寨縣金融扶貧政策，給予人均年收入少于3000元的貧困戶10000元的扶貧貸款，貸款期限為3年，政府貼息。其中5000元入股光伏發(fā)電，5000元用以發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，進而脫離貧困線。

貸后發(fā)展：（1）5000元入股了光伏發(fā)電，每年收入3000元。（2）加蓋了3間豬棚和一間雞舍，購買了一定數(shù)量的雞苗和鴨苗和豬仔。經(jīng)過兩年的繁殖現(xiàn)有一頭母豬和12頭小豬，以及一定數(shù)量的雞鴨。每年可增加30000元的年收入。

成功經(jīng)驗：（1）?？顚Ｓ谩０匆?guī)定貸款用于發(fā)展特色種養(yǎng)業(yè)以及農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村旅游等二產(chǎn)、三產(chǎn)特色產(chǎn)業(yè)。不得用于子女建房、理財、購置家庭用品等非生產(chǎn)性支出。以產(chǎn)業(yè)帶動脫貧，穩(wěn)定脫貧的內(nèi)生動力。（2）貸款和保險的結(jié)合，減少返貧可能。陳昌福所飼養(yǎng)的小豬在出生后便由政府提供農(nóng)業(yè)保險，避免因為豬瘟等意外造成不可挽回的損失，貸款形成壞賬的情況。為回籠資金，再生產(chǎn)提供了可能。3）技術(shù)支持。陳昌福家中的養(yǎng)殖地形成了小規(guī)模循環(huán)經(jīng)濟。通過將豬、雞、鴨的排泄物定向排放以及池塘淤泥定期的清理，作為有機肥。增肥田地，種蔬菜從而自給自足。

繼續(xù)發(fā)展面臨問題：在脫貧后不能繼續(xù)享受貼息貸款時，陳昌福并不愿意付息貸款來繼續(xù)擴大規(guī)模，風(fēng)險太大且家中勞動力不足，自給自足的小農(nóng)模式已經(jīng)滿足農(nóng)戶生活需求，沒有繼續(xù)投產(chǎn)致富的意愿。

（2）橋店村汪如啟家走訪情況——扶持增產(chǎn)，避免返貧

貸款情況：汪如啟一家雖已脫貧，但根據(jù)2018年《金寨縣分貸統(tǒng)還扶貧小額貸款實施方案》的相關(guān)規(guī)定：脫貧攻堅期內(nèi)，對建檔立卡貧困戶已脫貧的，繼續(xù)給予扶貧小額信貸支持，享受扶貧小額信貸優(yōu)惠政策，防止出現(xiàn)邊脫貧、邊返貧現(xiàn)象。因此汪如啟得到50000元扶貧貸款，用以開展生產(chǎn)，貸款期限為3年，政府貼息。

貸后發(fā)展：2015年，汪如啟入股光伏發(fā)電，年收入增加3000元。2018年利用50000元貸款購買了拖拉機和大量蝦苗。并且租用了15畝水稻田，地租通過種植的水稻來交付。同時汪如啟在田中飼養(yǎng)龍蝦，作為自營收入。第一年共有2萬元的收入，并且為第二年的繼續(xù)養(yǎng)殖提供蝦苗。2019年考慮，用養(yǎng)蝦獲得的資金擴建豬棚，擴大養(yǎng)殖范圍。

成功點：1）金寨縣用足用活金融扶貧政策，按照“先貧困戶、后脫貧戶，先小額度試點、后全面鋪開”的原則，全面加大扶貧小額信貸投放力度。對于家庭有勞動力、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)、技能素質(zhì)和一定還款能力的，給予更多的資金支持，幫助增收，遠離貧困線。2）鄉(xiāng)村內(nèi)定期舉行技能培訓(xùn)，幫助農(nóng)戶提升養(yǎng)殖及耕作技術(shù)，從而達到科學(xué)養(yǎng)殖，提高產(chǎn)能。

后續(xù)發(fā)展面臨問題：（1）汪如啟家中同時飼養(yǎng)少量土雞，用以自足，以及一小片茶園，但茶葉價格不穩(wěn)定7天內(nèi)會從100元一斤降至10元一斤，并且沒有固定的收購商，因此茶葉每年僅有2000元左右的收入。因此，需要一定的渠道來擴大銷售。（2）汪如啟有繼續(xù)貸款的需求，但對于有息貸款依然不愿意嘗試，農(nóng)戶對于利息及風(fēng)險都存在一定的排斥心理。

3.案例總結(jié)

金寨縣的小額扶貧貸款對于貧困戶和脫貧戶解決起步資金和產(chǎn)能增加上有良好的表現(xiàn)。申請條件中對于家庭勞動力、有產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)撡|(zhì)、技能素質(zhì)和一定還款能力的這幾種限制，確保了農(nóng)民貸款后，有能力，有意愿去發(fā)展農(nóng)業(yè)，使資金得到可持續(xù)的發(fā)展。此外，金融+保險+技術(shù)指導(dǎo)的基本模式能有效保證在農(nóng)業(yè)發(fā)展的過程中出現(xiàn)意外減產(chǎn)的可能，大幅度降低壞賬的可能性。同時，政府統(tǒng)一給貸款人購買人身意外保險，如遇意外情況，貸款人無法償還貸款，則保險金將優(yōu)先賠償貸款，是一種風(fēng)險緩沖。

三、金寨縣小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀總結(jié)

金寨縣脫貧攻堅已然取得巨大成功，小額信貸的作用居于首位，在金融扶貧的資金支持下，貧困戶通過貸款獲得家庭產(chǎn)業(yè)起步資金，促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加家庭收入。經(jīng)過三年的發(fā)展，金寨縣為25577戶貧困戶發(fā)放扶貧小額信貸37895.4萬元，貧困戶獲貸率達到64%以上，貧困率從2016年的15.88%下降到2018年的2.73%，可見脫貧效果之顯著。

（一）農(nóng)村小額貸款發(fā)展成功的“金寨模式”

金寨縣農(nóng)村小額貸款的模式是以政府為主導(dǎo)，以政府貼息、購置保險的方式向貧困戶提供貸款的一種福利性扶貧政策，不以盈利為目的，鎖定全縣建檔立卡貧困戶為可貸款對象，向其提供3年內(nèi)政府貼息貸款，無抵押無擔(dān)保，但所貸資金需用于發(fā)展家庭產(chǎn)業(yè)，貸款由貧困戶個人提出申請，村、鎮(zhèn)、縣、銀行層層審批后方可通過。

融聚社會資源，以黨群服務(wù)引領(lǐng)社區(qū)服務(wù)新生態(tài)。新型農(nóng)村社區(qū)不是簡單的“農(nóng)民上樓”，集中居住對配套硬件設(shè)施、基本公共服務(wù)提出了更高要求。宿城區(qū)堅持以基層服務(wù)型黨組織建設(shè)為引領(lǐng)，整合政府的公共服務(wù)職能、物業(yè)公司的社區(qū)服務(wù)職能、經(jīng)濟組織的生活服務(wù)職能，切實提升整體居住體驗。

在風(fēng)險防范方面，申請貸款要求貧困戶家庭有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，并且限制貸款上限。貧困戶申請到貸款后，政府給貸款人統(tǒng)一購買人身意外傷害險，貸款人發(fā)生意外時保險賠償金優(yōu)先償還銀行貸款，對于其產(chǎn)業(yè)采取政府組織且出資補貼、貧困戶自愿的形式購買保險，比如調(diào)研去的貧困戶陳昌福和村民汪如啟家里，養(yǎng)殖的豬和龍蝦都有保險，發(fā)生意外時保險金能夠保本，不至于讓村民發(fā)生虧損。

在政府幫扶方面，成立以各部門領(lǐng)導(dǎo)為核心的全縣脫貧攻堅小組，協(xié)調(diào)各部門職責(zé)，將產(chǎn)業(yè)發(fā)展納入干部結(jié)對幫扶的重要職責(zé)，落實貸款使用監(jiān)管責(zé)任。全體幫扶干部和扶貧責(zé)任人要定期核查貧困戶貸款所發(fā)展產(chǎn)業(yè)的情況，督促其進行生產(chǎn)。

在風(fēng)險分擔(dān)方面，縣扶貧移民局設(shè)立扶貧小額貸款風(fēng)險補償金，對確實無法收回的貸款及時補償，由縣級政府與承貸銀行按照7:3的比例承擔(dān)貸款損失。代償后風(fēng)險補償金不足部分由縣扶貧移民局于代償次月補足。

（二）“金寨模式”的不足之處

金寨縣以扶貧為目的小額貸款造成天然的劣勢，即不可持續(xù)發(fā)展，其分為兩方面，從政府角度來看，2019年金寨縣將脫貧，政府不會再組織全縣部門和金融機構(gòu)向農(nóng)民提供無抵押無擔(dān)保還貼息的貸款，屆時金寨縣的小額信貸將進入低潮期，不利于經(jīng)濟繁榮和社會發(fā)展；從農(nóng)民角度來看，政府的無息貸款幫助他們解決了產(chǎn)業(yè)起步的問題，但是在產(chǎn)業(yè)繼續(xù)發(fā)展需要更多資金時，他們也陷入了憂慮——在技術(shù)成熟，已經(jīng)有所成效的產(chǎn)業(yè)上貸款來擴大生產(chǎn)，只是需要資金，但農(nóng)民不愿意承擔(dān)市場利率貸款，對利率和風(fēng)險充滿了排斥。

四、淺談中國農(nóng)村小額信貸未來發(fā)展方向

金寨縣當(dāng)前農(nóng)村小額信貸發(fā)展情況可以作為典型討論，因為金寨小額信貸成功助力了脫貧事業(yè)的發(fā)展，其并沒有復(fù)制國外高于市場利率、家庭互相擔(dān)保的模式，從中國具體國情、金寨實際情況出發(fā)，同樣走出了一條成功之路，因此結(jié)合金寨縣農(nóng)村小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀和國內(nèi)外成熟模式來看，我們認為中國農(nóng)村小額信貸未來發(fā)展分三個階段走。

（一）政府主導(dǎo)以扶貧為目的，解決產(chǎn)業(yè)起步問題

中國農(nóng)村小額信貸未來發(fā)展，第一階段應(yīng)當(dāng)在2020年之前完成，即借鑒“金寨模式”，政府以扶貧為目的向貧困戶下發(fā)無抵押無擔(dān)保貸款，同時各地政府必須借鑒金寨的風(fēng)險防范措施，從貸款審批到款項使用、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、資金回收都要落實責(zé)任人，切忌資金一發(fā)了事，在監(jiān)督方面金寨做的十分到位，資金的使用專人監(jiān)督，每年組織特色產(chǎn)業(yè)驗收，對于發(fā)展良好的產(chǎn)業(yè)進行獎補，產(chǎn)值越高獎勵越大，最多3000，進一步激發(fā)了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。各地政府應(yīng)當(dāng)借鑒“金寨模式”，聚全縣之力，引導(dǎo)貧困戶申請無息貸款發(fā)展產(chǎn)業(yè)，助力2020年摘帽。

（二）政府逐漸退出，促成農(nóng)民和銀行直接合作

金寨的案例顯示，無息貸款從根本上幫助大部分貧困戶解決了產(chǎn)業(yè)起步問題，但各方面的目的都是讓貧困戶脫貧，鮮有人關(guān)心貧困戶脫貧后發(fā)展，陳昌福和汪如啟的案例就引發(fā)了我們的思考，如果2020年全面脫貧后，政府完全退出農(nóng)村小額信貸市場，小額信貸在小農(nóng)經(jīng)濟根深蒂固的農(nóng)村將何去何從。我們認為，任何一個地方全面脫貧，政府都不能立即退出，這就像一堆剛?cè)紵幕?，而政府就是那個拾柴人，2020年后，政府應(yīng)當(dāng)逐漸減少貼息貸款的發(fā)放，充當(dāng)銀行和農(nóng)民的中間人，幫助農(nóng)民建立一種正確的融資意識，讓他們深刻了解錢生錢的理念，幫助想貸款、能還款的農(nóng)民貸款擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，但必須農(nóng)民自己付息，政府可以在保障上幫助農(nóng)民，如購買保險和技術(shù)支持，同時積極引導(dǎo)銀行在這個階段以渠道下沉為目標，降低對利潤的追求，協(xié)調(diào)相關(guān)部門在商業(yè)銀行對農(nóng)村的小額貸款上進行利率傾斜，促成農(nóng)民和商業(yè)銀行的直接合作。

（三）完全商業(yè)化運營，消費信貸進入農(nóng)村市場

在經(jīng)歷了第二階段的發(fā)展過后，農(nóng)村小額信貸市場幾乎已經(jīng)發(fā)展成了正常的商業(yè)銀行和客戶之間的借貸關(guān)系，不同的是，在政府的引導(dǎo)和教育下，那時的農(nóng)村居民融資意識更現(xiàn)代化，而且隨著家庭產(chǎn)業(yè)規(guī)模的不斷發(fā)展，農(nóng)民的貸款需求更加強烈，形成家家需要貸款，村村都有產(chǎn)業(yè)的繁榮景象。

發(fā)展到這個時候就要進入第三階段，即政府完全退出農(nóng)村小額信貸市場，只充當(dāng)監(jiān)管角色，農(nóng)村小額信貸市場完全實現(xiàn)商業(yè)化運轉(zhuǎn)，資金來源更多樣，服務(wù)環(huán)境更優(yōu)質(zhì)。伴隨著消費逐漸成為中國經(jīng)濟增長新的驅(qū)動力，在農(nóng)村小額信貸的發(fā)展的第三階段，消費信貸將成為農(nóng)村小額信貸新的增長點，第三階段的農(nóng)村居民收入水平和生活水準大幅提升，城鎮(zhèn)化率和受教育程度更高，其實就是住在城市的“遠郊”，加上現(xiàn)在電子商務(wù)的快速發(fā)展，各種網(wǎng)購平臺分期付款的推廣，銀行和各種小額信貸機構(gòu)將大力推行消費信貸業(yè)務(wù)，屆時將迎來消費信貸在農(nóng)村小額信貸市場的爆發(fā)式增長。