我國(guó)農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資風(fēng)險(xiǎn)控制

肖培恥

摘要：農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資具有聚集資金、配置土地資源及分散風(fēng)險(xiǎn)等作用，同時(shí)也進(jìn)一步拓寬農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)資金的來(lái)源渠道，有效緩解了我國(guó)農(nóng)民融資無(wú)有效抵押品的困境。然而，隨著農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)在全國(guó)逐步展開(kāi)，在實(shí)踐過(guò)程中仍面臨來(lái)自不同層面的風(fēng)險(xiǎn)且日益突出，如農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)處置風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，制約了我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)推廣的步伐。因此，以農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式為視角，對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資過(guò)程中潛在風(fēng)險(xiǎn)及其生成機(jī)理進(jìn)行分析，進(jìn)而對(duì)如何降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵性制度和機(jī)制進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán);抵押融資;風(fēng)險(xiǎn)控制;直接抵押融資模式;頂層設(shè)計(jì)

中圖分類號(hào)： F321.1 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1002-1302（2019）01-0334-04

農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資創(chuàng)新充分拓寬了農(nóng)戶抵押物的范圍，在一定程度上破解了農(nóng)戶抵押難、擔(dān)保難、貸款難等難題，推動(dòng)了農(nóng)村金融服務(wù)效率的提升。然而，作為一種新型的金融產(chǎn)品，隨著在全國(guó)農(nóng)村范圍的逐步展開(kāi)，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)處置風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等負(fù)面因素也日漸凸顯出來(lái)，如不能有效識(shí)別并加以防范，會(huì)給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、農(nóng)民日常生活及農(nóng)村金融安全帶來(lái)負(fù)面影響，從而制約我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資業(yè)務(wù)的推廣步伐。在眾多農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資模式中，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押貸款是最基本、最基礎(chǔ)的一種融資模式。對(duì)此模式進(jìn)行深入分析，可為精準(zhǔn)識(shí)別農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資風(fēng)險(xiǎn)提供基點(diǎn)，并由此引申去分析其他土地抵押融資模式風(fēng)險(xiǎn)。因此，本研究以農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直貸模式為對(duì)象，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)分析方法，從二維視角對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直貸模式面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，以期全面揭示我國(guó)農(nóng)村土地抵押融資風(fēng)險(xiǎn)形成的一般規(guī)律，為更好地把握農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵點(diǎn)提供理論依據(jù)[1]。

1 農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式內(nèi)涵

農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資是指農(nóng)戶（農(nóng)場(chǎng)主）將承包的農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押給農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)，以獲取農(nóng)業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)、家庭日常支出所需資金的一種融資模式。農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式是最常見(jiàn)的一種抵押貸款形式。其運(yùn)作過(guò)程如下（圖1）：首先，農(nóng)戶將欲抵押的農(nóng)村土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行公示，并選擇權(quán)威的中介（組織）機(jī)構(gòu)對(duì)抵押土地的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。其次，農(nóng)戶再向農(nóng)村信用合作社等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)（銀行）遞交抵押貸款申請(qǐng)書(shū)，假如金融機(jī)構(gòu)（銀行）批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)，則與申請(qǐng)農(nóng)戶（農(nóng)場(chǎng)主）簽訂借款協(xié)議，按照土地經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估價(jià)值的一定比例向農(nóng)戶發(fā)放貸款[2]。

農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式完全符合“盈利性”基本準(zhǔn)則，在農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式下，農(nóng)戶（農(nóng)場(chǎng)主）可以獲取較高額度的貸款，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)也可以獲得較客觀的利息回報(bào)，然而，如果抵押融資農(nóng)戶（農(nóng)場(chǎng)主）不能按合同約定日期償還貸款，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)就有權(quán)利按照法定程序?qū)⒌盅和恋剡M(jìn)行流轉(zhuǎn)（拍賣），由于直接抵押貸款模式僅是農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)、土地經(jīng)營(yíng)者之間的行為，當(dāng)土地經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)困難不能按期償還貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)只能獨(dú)自承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，即抵押農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)能否順利變現(xiàn)是直接抵押融資模式風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

2 農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押貸款模式風(fēng)險(xiǎn)

在農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式中，農(nóng)戶與農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)是核心參與主體，因此，可從微觀和宏觀層面2個(gè)維度分別考察農(nóng)戶、金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，微觀層面是指單個(gè)農(nóng)戶與單家農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而宏觀層面是指農(nóng)民（農(nóng)場(chǎng)主）群體與農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)體系面臨的風(fēng)險(xiǎn)[3]。

2.1 微觀風(fēng)險(xiǎn)

2.1.1 微觀風(fēng)險(xiǎn)的類型 農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資業(yè)務(wù)的微觀風(fēng)險(xiǎn)主要是基于償還貸款本金與利息而發(fā)生的?？傮w來(lái)說(shuō)有2個(gè)償債環(huán)節(jié)：一是按照抵押融資協(xié)議（合同）約定期限按時(shí)償還貸款;二是通過(guò)處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）土地經(jīng)營(yíng)權(quán)來(lái)償還抵押貸款，只有在第1個(gè)環(huán)節(jié)抵押借款農(nóng)戶合同違約，且農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)不允許其延期償還貸款的情形下，此環(huán)節(jié)才會(huì)發(fā)生。

在第1個(gè)償債環(huán)節(jié)中，農(nóng)戶主要用家庭收益來(lái)支付抵押貸款本金與利息。假如農(nóng)戶償還抵押貸款之后的剩余收益不能滿足農(nóng)戶整個(gè)家庭的日常開(kāi)支需求，那么在償還抵押貸款期間，農(nóng)戶的日常生活就會(huì)受到嚴(yán)重沖擊，本研究將此風(fēng)險(xiǎn)命名為生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅰ（圖2）。

由于受各種不確定因素的影響，農(nóng)戶收入會(huì)產(chǎn)生波動(dòng)，不能按時(shí)償還貸款，此時(shí)，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)就難以按照合同約定及時(shí)收回抵押貸款，本研究將其命名為第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)（圖2）。

在第2個(gè)償還貸款環(huán)節(jié)中，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)有權(quán)利按照合同約定處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，所得價(jià)款優(yōu)先用于償還銀行貸款。在土地抵押權(quán)被處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）之后，農(nóng)戶便失去了農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，由于農(nóng)村土地與農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、生活息息相關(guān)，失去農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)就意味著整個(gè)家庭失去了可靠、穩(wěn)定的基本生活保障，農(nóng)戶面臨的這種風(fēng)險(xiǎn)可命名為生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ（圖2）。

然而，對(duì)農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)而言，盡管農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資有助于降低合同違約概率，然而，作為一種特殊抵押品，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)在被處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）時(shí)仍會(huì)遇到一些麻煩。如果無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)（流轉(zhuǎn)、拍賣）農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，或處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)獲得的收益較少，則不能完全償還貸款，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)就會(huì)面臨第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)（圖2）。

綜上分析可知，在農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資業(yè)務(wù)過(guò)程中，按協(xié)議償還貸款環(huán)節(jié)分別產(chǎn)生生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅰ（農(nóng)戶）及第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)（農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)），而在處置抵押物（農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)）環(huán)節(jié)中，分別產(chǎn)生生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ（農(nóng)戶）與第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生（農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)），第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)、生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ由第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)派生而來(lái)[4]。

2.1.2 微觀風(fēng)險(xiǎn)的主要特征 首先，農(nóng)村土地直接抵押融資的第一還款來(lái)源為農(nóng)民家庭經(jīng)濟(jì)收益，由于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)穩(wěn)定性差，經(jīng)濟(jì)收益極易受到自然災(zāi)害等不確定因素的影響，因此，農(nóng)戶用于償還抵押貸款的家庭收益具有強(qiáng)大的波動(dòng)性、不確定性。其次，農(nóng)村土地仍然肩負(fù)著生產(chǎn)、生活雙重保障功能，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流動(dòng)性能差、實(shí)際價(jià)值難以評(píng)估。

農(nóng)村土地的特殊性使得農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)自然比其他抵押融資模式更加復(fù)雜、多變。具體來(lái)說(shuō)，在償還貸款環(huán)節(jié)，把穩(wěn)定性不高的農(nóng)民家庭收益用于履行剛性的貸款，將會(huì)面臨降低生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅰ、降低第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)的“兩難困境”。在處置抵押物（農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)）環(huán)節(jié)，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流動(dòng)性差、實(shí)際價(jià)值評(píng)估難度大大提升了土地處置（流轉(zhuǎn)、拍賣）的難度，與不動(dòng)產(chǎn)抵押相比，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率更高。目前，由于農(nóng)村土地仍然肩負(fù)著生產(chǎn)、生活雙重保障功能，即使農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)能夠順利被處置（流轉(zhuǎn)、拍賣），第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)（農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)）得以有效化解，但對(duì)于抵押融資農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，失去農(nóng)村土地就會(huì)影響其未來(lái)的生活質(zhì)量，依然可能面臨巨大的生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ[5]。

2.2 農(nóng)地抵押貸款的宏觀風(fēng)險(xiǎn)

將農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資作為整體進(jìn)行分析，更有助于從宏觀層面了解農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資模式。首先，從農(nóng)戶視度來(lái)看，當(dāng)農(nóng)戶大部分參與到農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資業(yè)務(wù)中，且承包土地被用于抵押融資比重較高時(shí)，就不能完全忽視個(gè)別農(nóng)民（農(nóng)場(chǎng)主）生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)演變成整體性社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。其次，從農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)視度來(lái)看，目前由于開(kāi)展農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)多是農(nóng)村中（?。┬娃r(nóng)村信用合作社等，其資產(chǎn)（金）價(jià)值（總量）較小，抗擊金融風(fēng)險(xiǎn)的能力十分弱小，如果農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押融資總體規(guī)模過(guò)大且不良融資（壞賬）概率較高，就會(huì)給我國(guó)農(nóng)村金融體系可持續(xù)、健康發(fā)展帶來(lái)負(fù)面影響。

3 農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押貸款模式風(fēng)險(xiǎn)形成原因

3.1 微觀風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

3.1.1 抵押品處置難度大

3.1.1.1 抵押品變現(xiàn)難 目前，我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)制還不完善，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)信息渠道不暢，缺少規(guī)范、有序的交易市場(chǎng)與中介組織，“要轉(zhuǎn)的，轉(zhuǎn)不出;要租的，租不到”、農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)費(fèi)用較高、時(shí)間長(zhǎng)的現(xiàn)象普遍存在，極大地制約了農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的變現(xiàn)進(jìn)程[6]。

3.1.1.2 抵押品執(zhí)行難 按照土地抵押貸款合同約定，一旦農(nóng)戶無(wú)法按時(shí)償還貸款，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)就會(huì)被金融機(jī)構(gòu)（銀行）處置，然而，對(duì)相當(dāng)一部分的農(nóng)戶家庭來(lái)說(shuō)，土地占據(jù)十分重要的地位，所抵押的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)由哪個(gè)部門(mén)（機(jī)構(gòu)）來(lái)處置、怎樣執(zhí)行、如何再流轉(zhuǎn)等操作難度很大，金融機(jī)構(gòu)對(duì)此心生畏懼。另外，出于社會(huì)穩(wěn)定考慮，政府部門(mén)還會(huì)進(jìn)行直接或間接的干預(yù)、施壓，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)很可能會(huì)暫緩甚至放棄變現(xiàn)農(nóng)村土地抵押權(quán)，第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將不可避免[7]。

3.1.2 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的弱質(zhì)性 預(yù)期農(nóng)業(yè)純收益是農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)直接抵押貸款的第一還款來(lái)源，然而，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)本身的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與自然風(fēng)險(xiǎn)縱橫交錯(cuò)，在防災(zāi)抗災(zāi)能力有限的條件下，農(nóng)業(yè)仍存在一定程度靠天吃飯的現(xiàn)象。同時(shí)，“谷賤傷農(nóng)”現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，無(wú)論是災(zāi)年還是豐年，農(nóng)業(yè)收入增長(zhǎng)空間有限，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。加上農(nóng)戶、合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)企業(yè)等經(jīng)營(yíng)主體經(jīng)營(yíng)管理能力較弱，對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)和自然災(zāi)害的防范能力不強(qiáng)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)仍存在一定程度靠天吃飯的現(xiàn)象，進(jìn)一步加大了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)收益的不確定性，加劇了農(nóng)村土地抵押融資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)[8]。

3.1.3 農(nóng)村社會(huì)保障機(jī)制不健全 在農(nóng)村社會(huì)保障機(jī)制不健全的情形下，一旦農(nóng)戶違約，農(nóng)民將失去農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，也就意味著失去了最后的社會(huì)保障。另外，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制尚十分完善，損失發(fā)生時(shí)，由于缺少相應(yīng)的救助體系與保險(xiǎn)機(jī)制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體就會(huì)面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)損失通過(guò)農(nóng)村土地直接抵押轉(zhuǎn)嫁給金融機(jī)構(gòu)時(shí)，將會(huì)發(fā)生第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 宏觀風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

在農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款融資過(guò)程中，盡管宏觀層面的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)與微觀層次的生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)不在同一層面之上，然而，當(dāng)微觀層面的生計(jì)風(fēng)險(xiǎn)（Ⅰ、Ⅱ）、第一、二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較高時(shí)，宏觀層面的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將不可避免。

3.2.1 立法規(guī)定存在漏洞 首先，從理論方面來(lái)看，現(xiàn)行法律僅對(duì)以招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)設(shè)定抵押?jiǎn)栴}持支持態(tài)度，對(duì)于家庭承包方式取得的農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資持限制性態(tài)度。其次，從實(shí)踐層面來(lái)看，在農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛時(shí)，如果土地抵押融資人提出抵押品（農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)）違反法律相關(guān)規(guī)定，而主張抵押融資合同（協(xié)議）無(wú)效時(shí)，那么對(duì)于農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，這無(wú)疑是一件非常棘手的事情，必然會(huì)增加金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

3.2.2 政策穩(wěn)定性差 目前，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資僅限于局部試點(diǎn)，業(yè)務(wù)的開(kāi)展主要是基于行政力量推動(dòng)的，具有較強(qiáng)的政策性，一旦政府換屆或工作重心發(fā)生轉(zhuǎn)移，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)必然面臨發(fā)展動(dòng)力不足的風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)面臨較大的政策性風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.3 土地價(jià)值評(píng)估體系不健全 農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)是以農(nóng)用地為基礎(chǔ)而衍生出的一種用益物權(quán)，其深深根植于經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)環(huán)境和自然環(huán)境之中，其市場(chǎng)價(jià)值必須通過(guò)市場(chǎng)進(jìn)行評(píng)估。然而，我國(guó)農(nóng)村土地價(jià)格評(píng)估機(jī)制尚不完善，缺少專業(yè)、權(quán)威的第三方性質(zhì)的農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)，傳遞平臺(tái)或手段相對(duì)落后，沒(méi)有客觀、統(tǒng)一的土地價(jià)值評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，直接影響了農(nóng)村土地抵押貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

3.2.4 信用機(jī)制不完善 信用是農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)健康開(kāi)展的重要基礎(chǔ)，然而，在農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員對(duì)抵押融資人（借款人）的相關(guān)信息了解甚少，抵押融資人利用信息優(yōu)勢(shì)，偽造、隱瞞個(gè)人信用資料等手段，騙取農(nóng)村信用合作社的行為時(shí)有發(fā)生。首先，在貸款發(fā)放過(guò)程中，農(nóng)村信用合作社對(duì)抵押借款人的資信審查不夠嚴(yán)格，對(duì)貸款人的個(gè)人信用與償還貸款能力審查不夠嚴(yán)格，該關(guān)鍵性環(huán)節(jié)形同虛設(shè)，增加了融資信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，部分農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)制度不夠透明，財(cái)務(wù)報(bào)告不能及時(shí)提供，導(dǎo)致農(nóng)村信用合作社對(duì)抵押貸款人的還貸能力不能作出準(zhǔn)確的判斷，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。