摘要：隨著房價的不斷上漲，越來越多的消費者在購買房屋時優(yōu)先考慮貸款購房，但如何根據(jù)自己的實際情況來選擇合理的貸款方案是困擾大家的難題。本文借助Excel提供的PMT函數(shù)及模擬運算表來進行房貸決策，具有一定實用價值。

關(guān)鍵詞：PMT函數(shù);模擬運算表;貸款

一、案例描述

買房時需要向銀行貸款30萬，貸款年利率根據(jù)國家經(jīng)濟的發(fā)展會有調(diào)整，假設(shè)貸款年利率的浮動空間為3.5%至5.0%，要想計算不同利率下還款期限為5年、10年、15年、20年時每月等額還款的金額。

二、案例分析

PMT函數(shù)是一個Excel提供的一個內(nèi)置財務(wù)函數(shù)，用于根據(jù)固定付款金額和固定利率計算貸款的付款金額，格式為：PMT（月利率、還款月數(shù)、貸款總額）。模擬運算表是EXCEL應(yīng)用中的一種，在應(yīng)用中，通過一個或多個模擬運算設(shè)定，應(yīng)用EXCEL本身公式，顯示計算結(jié)果。本文中就是使用Excel提供的PMT函數(shù)和模擬分析中的雙變量模擬運算表來查看利率和貸款期限的不同組合對每月按揭還款的影響。

三、實現(xiàn)步驟

（一）輸入原始基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（見圖1）

在Excel中輸入原始的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，假定總貸款金額為300000元，當(dāng)期年利率為3.50%，計劃貸款年限為5年，并以此為基礎(chǔ)考慮貸款年利率可能的變化情況為3.50%——5.00%，可能的貸款年限為5、10、15、20年，由此數(shù)據(jù)計算不同情況的月還款金額。

（二）利用PMT函數(shù)求得月還款金額數(shù)（見圖2）

設(shè)定貸款總額為300000元、年利率為3.50%、貸款年限為5年，在A4單元格中輸入“=PMT（C2/12，D2*12，B2）”，并回車得到月還款金額為5457.52元。

（三）利用模擬運算表得到不同年利率、不同貸款年限的月還款金額。

選中A4：E10，打開“數(shù)據(jù)”選項卡，在“數(shù)據(jù)工具”功能區(qū)中打開“模擬分析”的下拉列表，并單擊“模擬運算表”，彈出對話框（見圖3）。在“輸入引用行的單元格”中輸入“$D$2”，在“輸入列的單元格”中輸入“$C$2”，并回車確認(rèn)。即可得到不同年利率、不同貸款年限的月還款金額表（見圖4）。

（四）根據(jù)需要可以對相關(guān)數(shù)據(jù)和單元格進行字體格式、對齊格式，框線格式等的美化修飾。

四、擴展延伸

用戶可以根據(jù)實際情況設(shè)定更靈活更詳細(xì)的貸款金額、年利率和貸款年限，以滿足不同人群的需求;可以在購房、購車等諸多消費領(lǐng)域的分期付款情況中使用此方法確定購買計劃。

參考文獻：

[1]陳艷杰.雙變量模擬運算表在籌資模型中的應(yīng)用及其注意事項[J].財稅研究，2017（9）：190.

[2]張瑞君.計算機財務(wù)管理[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2007.

作者簡介：

張戰(zhàn)軍（1970-），男，河南孟州人，大學(xué)本科，副教授，研究方向：計算機軟件與應(yīng)用。