摘要：農(nóng)村信用社改制農(nóng)商行是大勢(shì)所趨，是每一家縣級(jí)農(nóng)信社都面臨的重大問(wèn)題，每家聯(lián)社面臨的情況不盡相同，但改制過(guò)程中都面臨許多共性問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;改制;農(nóng)商行

一、農(nóng)信社改制過(guò)程中面臨的主要問(wèn)題

農(nóng)信社改制農(nóng)商行是大勢(shì)所趨，是提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平、提高防御風(fēng)險(xiǎn)能力的需要，但改制不是一帆風(fēng)順、一蹴而就的，面臨著需要難題，主要有：

（一）監(jiān)管指標(biāo)不達(dá)標(biāo)

主要表現(xiàn)為不良貸款率過(guò)高，資本充足率過(guò)低，撥備覆蓋率不達(dá)標(biāo)等情況。目前，從全國(guó)來(lái)看，各縣級(jí)農(nóng)村信用社正逐步向農(nóng)商行改制邁進(jìn)，很多已改制完成，但也有部分始終無(wú)法達(dá)到啟動(dòng)農(nóng)商行改革的準(zhǔn)入指標(biāo)，集中體現(xiàn)在不良貸款過(guò)高，從而造成資本充足率、拔備覆蓋率等關(guān)鍵指標(biāo)達(dá)不到啟動(dòng)要求，無(wú)法啟動(dòng)和完成改制。

（二）法人治理結(jié)構(gòu)不完善

農(nóng)村信用社雖然普遍建立了三會(huì)一層的法人治理結(jié)構(gòu)，但法人治理仍然存在著諸多問(wèn)題，成為制約進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。主要表現(xiàn)在所有者主體地位缺失，當(dāng)前農(nóng)信社的股東大部分為農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民、個(gè)體工商戶、農(nóng)信社職工等，法人股偏少，自然人股偏多，大部分人不了解農(nóng)信社的治理結(jié)構(gòu)與方式，甚至不知道基本的權(quán)利和義務(wù)，缺乏參與農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理的主動(dòng)性;地方干預(yù)現(xiàn)象突出，農(nóng)信社作為地方金融機(jī)構(gòu)，且大部分屬于縣直部門(mén)，承擔(dān)著支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，受地方政府干預(yù)現(xiàn)象明顯;省聯(lián)社行政控制過(guò)多，我國(guó)大部分信用社采取了省聯(lián)社管理的模式，承擔(dān)著對(duì)信用社管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)的職能，但現(xiàn)實(shí)中，省聯(lián)社不僅是一個(gè)為基層服務(wù)的組織，而且成為基層社的“婆婆”，人事權(quán)、財(cái)產(chǎn)權(quán)等均有省聯(lián)社控制，基層成為取得和完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)的分支機(jī)構(gòu);信息不對(duì)稱造成對(duì)農(nóng)信社的真實(shí)經(jīng)營(yíng)管理水平，相關(guān)機(jī)構(gòu)和股東無(wú)法獲得最真實(shí)的信息，即使有信息披露制度，但披露的信息缺乏外部機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)、監(jiān)督、審核，有時(shí)質(zhì)量無(wú)法保證。

（三）人才隊(duì)伍建設(shè)落實(shí)，員工素質(zhì)和服務(wù)較低

信用社由于地處農(nóng)村等原因，造成人才隊(duì)伍建設(shè)不足，員工素質(zhì)有待提升。主要表現(xiàn)在知識(shí)和學(xué)歷水平不高，農(nóng)信社職工的學(xué)歷水平，年齡較大者大部分為初中水平，后來(lái)經(jīng)省聯(lián)社招聘的職工學(xué)歷和專業(yè)知識(shí)水平有所提高，但大部分也為?？苹虮究扑剑傮w水平不高;缺乏人才培養(yǎng)體系，農(nóng)信社大部分的培訓(xùn)為師傅帶徒弟式的培訓(xùn)方式或內(nèi)部培訓(xùn)方式，引入的外部培訓(xùn)較少或培訓(xùn)時(shí)間較短，培訓(xùn)效果欠佳;三是人才激勵(lì)措施不完善，農(nóng)信社在績(jī)效薪酬上普遍采取大鍋飯形式，在人才晉升上缺乏公平公正，不利于廣大員工發(fā)揮積極能動(dòng)性，不利于激勵(lì)人才。

（四）軟硬件設(shè)施建設(shè)落后

農(nóng)信社由于法人眾多，點(diǎn)多面廣，財(cái)力分散，很多地方落后于國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行，如網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)落后，系統(tǒng)建設(shè)落后，辦公設(shè)備落后，支付結(jié)算渠道不便等。

（五）對(duì)企業(yè)文化在發(fā)展過(guò)程中重視不足

企業(yè)文化是企業(yè)內(nèi)部職工認(rèn)同并付諸實(shí)踐的價(jià)值觀念，行為準(zhǔn)則與形象表現(xiàn)等物質(zhì)形態(tài)與精神財(cái)富的總和，是一種意識(shí)形態(tài)，是企業(yè)的“軟件”。它是企業(yè)的靈魂，是企業(yè)前進(jìn)發(fā)展的動(dòng)力，對(duì)企業(yè)和諧發(fā)展起到重大推動(dòng)作用。農(nóng)信社在企業(yè)文化培育過(guò)程中，總體水平較為緩慢，主要表現(xiàn)在：一是思想認(rèn)識(shí)上有偏差，頭重腳輕，沒(méi)有真正領(lǐng)悟企業(yè)文化的精髓，二是重經(jīng)營(yíng)輕文化，黨建工作剛剛起步，三是重口號(hào)輕落實(shí)，重宜講輕執(zhí)行，企業(yè)文化建設(shè)成效不明顯。

二、如何改變，順利改制成農(nóng)村商業(yè)銀行

（一）多措并舉，盡快達(dá)到啟動(dòng)農(nóng)商行改革的準(zhǔn)入條件針對(duì)制約啟動(dòng)的關(guān)鍵指標(biāo)

一是大力清收不良貸款，以自身力量為基礎(chǔ)，通過(guò)采取集中清收風(fēng)暴等方式，動(dòng)員一切可以利用的力量，采取多種清收方法，大力壓降不良貸款;二是爭(zhēng)取地方政府的大力支持，引入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。農(nóng)村信用社作為當(dāng)?shù)氐募{稅大戶，是縣財(cái)政收入的重要組成部分，順利改制農(nóng)商銀行對(duì)當(dāng)?shù)卣饬x重大，要爭(zhēng)取政府優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的注入;三是加大不良資產(chǎn)的處置力度，對(duì)于符合條件的進(jìn)行拍賣(mài)核銷，降低不良貸款;四是引入戰(zhàn)略投資者。

（二）逐步改進(jìn)農(nóng)信社的法人治理機(jī)構(gòu)

法人治理結(jié)構(gòu)的不完善使農(nóng)信社距離“自我經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的市場(chǎng)主體目標(biāo)還十分遙遠(yuǎn)，因此一是要優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高股東參與意識(shí)，真正做到所有者到位;二是要逐步淡化政府“行政干預(yù)”，完善農(nóng)信社市場(chǎng)主體地位：三是省聯(lián)社明確自身定位，讓權(quán)與基層農(nóng)信社;四是完善農(nóng)信社對(duì)外信息披露制度。

（三）落實(shí)各項(xiàng)管理制度，提高管理人員素質(zhì)

在管理過(guò)程中要把制度建設(shè)放在工作首位，在人才隊(duì)伍建設(shè)過(guò)程中進(jìn)一步完善管理制度體系，通過(guò)人才隊(duì)伍管理制度，落實(shí)每一項(xiàng)管理流程。農(nóng)村信用社人才隊(duì)伍建設(shè)應(yīng)該包括員工選拔、干部晉升、薪酬管理、部門(mén)建設(shè)、培訓(xùn)拓展、隊(duì)伍建設(shè)、人力資源等方面建設(shè)，最終形成健全和規(guī)范的人才隊(duì)伍建設(shè)制度體系;不斷開(kāi)拓創(chuàng)新滿足人才隊(duì)伍建設(shè)的方法;改變薪酬制度，提高員工晉升空間。面對(duì)日益增加的人才競(jìng)爭(zhēng)，農(nóng)信社應(yīng)改變傳統(tǒng)的工資制度，打破吃大鍋飯的傳統(tǒng)，通過(guò)改變薪酬制度，激發(fā)每個(gè)員工的工作熱情和積極性。

（四）加大投入，加強(qiáng)軟硬件設(shè)施建設(shè)

合理安排費(fèi)用開(kāi)支，加大對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的改造提升，改善營(yíng)業(yè)環(huán)境;僅僅依托和圍繞省聯(lián)社，參與各種信息系統(tǒng)的建設(shè)和改造升級(jí)，提高辦公系統(tǒng)的運(yùn)行效率;積極加入人民銀行支付結(jié)算系統(tǒng)，拓寬支付渠道;大力擴(kuò)展電子銀行、聚合支付等新型的結(jié)算通道。

（五）構(gòu)建企業(yè)文化，打造凝心聚力的精英團(tuán)隊(duì)

沒(méi)有人才團(tuán)隊(duì)的支撐，就沒(méi)有企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。在人才和團(tuán)隊(duì)建設(shè)上，要完善用人機(jī)制，建立了“人才儲(chǔ)備庫(kù)”，制定較為科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，健全績(jī)效評(píng)價(jià)體系，激活“經(jīng)營(yíng)”和“隊(duì)伍”兩個(gè)活力，打造了一支能攻善戰(zhàn)的團(tuán)隊(duì)。

三、結(jié)語(yǔ)

近年來(lái)，伴隨我國(guó)金融體制改革進(jìn)入到深水區(qū)以及攻堅(jiān)期，農(nóng)村信用社改制問(wèn)題成為金融學(xué)界以及農(nóng)村信用社員工重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。農(nóng)村信用社改制過(guò)程中，必須要優(yōu)先解決改制中存在的主要矛盾，從多個(gè)方面解決當(dāng)前制約農(nóng)村信用社改制的因素，才能加快改制進(jìn)程，提升改制效率。同時(shí)，農(nóng)村信用社工作人員也要進(jìn)一步樹(shù)立創(chuàng)新意識(shí)、求變意識(shí)以，提升自身主觀能動(dòng)性，積極配合信用社改制工作，不斷為信用社改制工作出謀劃策，彰顯自身職業(yè)價(jià)值以及人身價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：

[1]唐笑炯.農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)：現(xiàn)狀與改進(jìn)[J].金融經(jīng)濟(jì)，2008（16）.

作者簡(jiǎn)介：李松（1984.08.18-），男，漢，河北衡水人，本科，畢業(yè)于河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)，現(xiàn)有職稱：中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融。