劉戀

摘 要：隨著近些年實(shí)體經(jīng)濟(jì)下，破產(chǎn)企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，根據(jù)《破產(chǎn)法》的規(guī)定，若企業(yè)破產(chǎn)，優(yōu)先償還破產(chǎn)費(fèi)用，企業(yè)甚至無法償還銀行貸款，而銀行的持續(xù)經(jīng)營與擁有充足的流動資金密切相關(guān)，一些中小銀行因內(nèi)控存在缺陷、業(yè)績壓力等原因，不良貸款率呈現(xiàn)上升趨勢，許多中小銀行因不良貸款率過高，無法持續(xù)經(jīng)營，導(dǎo)致無法挽回的后果，本文對中小銀行不良貸款的原因進(jìn)行分析，并針對性地提出對策，希望可以為中小銀行信貸提供一些借鑒。

關(guān)鍵詞：不良貸款;信貸風(fēng)險(xiǎn);對策

一、中小銀行信貸的現(xiàn)狀

近年來，由于在發(fā)放貸款之前缺乏對借款人的信用調(diào)查，缺乏對借款人使用資金動態(tài)的實(shí)時(shí)監(jiān)控等原因，一些中小銀行不良貸款率持續(xù)增長，收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)也逐年增加，許多銀行也因?yàn)槿瞬环蟪?，無法持續(xù)經(jīng)營而倒閉。因此，實(shí)施嚴(yán)謹(jǐn)?shù)匦刨J風(fēng)險(xiǎn)控制對于中小銀行來說尤為重要。

二、中小銀行借貸方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）簽訂借款合同前，未對借款人進(jìn)行嚴(yán)格的信用調(diào)查

銀行在與借款人簽訂借款合同前，首先會對借款人進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評估。然而，若想要獲取借款人信息，仍需與銀行的客戶經(jīng)理進(jìn)行對接并核實(shí)。隨著銀行業(yè)績壓力逐年增加，員工往往會因個人利益放松審核力度，舞弊現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。據(jù)調(diào)查，一些銀行職員被利益沖昏了頭腦，為了一些蠅頭小利簡化對借款人的審核流程，造成銀行的巨大損失。

（二）發(fā)放貸款后，未對借款人資金的使用情況進(jìn)行密切管控

銀行自身對信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制需要強(qiáng)有力的考核與監(jiān)督機(jī)制予以配合。在銀行發(fā)放貸款后，一些中小銀行由于人手不足，常常無暇顧及全部借款去向，并未對借款人款項(xiàng)使用情況以及借款人現(xiàn)金流情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，如果借款人現(xiàn)金流緊張，導(dǎo)致借款企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加，銀行借款壞賬風(fēng)險(xiǎn)也會隨之增加。

（三）銀行業(yè)務(wù)人員由于業(yè)績壓力，對逾期借款人的還款要求妥協(xié)

據(jù)調(diào)查，銀行業(yè)務(wù)人員迫于業(yè)績壓力，為了收回款項(xiàng)，防止借款變?yōu)閴馁~，不到迫不得已的情況，一般不會選擇訴訟方式解決，常常會與借款人進(jìn)行商討，選擇一些折中的方式，例如與借款人簽訂展期協(xié)議或減免本息等，而展期還款也只能緩解燃眉之急，若不采取嚴(yán)厲的方式打擊“老賴”，極其容易給銀行帶來巨大的損失;若展期后借款人依舊無法償還貸款，銀行現(xiàn)金流將會受到影響，而現(xiàn)金流是支撐銀行存活的必要條件之一，若不良貸款率過高，將會導(dǎo)致銀行無法持續(xù)放貸，損害銀行的利益。

（四）對借款抵押物或質(zhì)押物審核不嚴(yán)格

借款抵押物或質(zhì)押物作為銀行對不良借款的最后一道防線，對其進(jìn)行公允的評估至關(guān)重要。經(jīng)市場調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在貸款到期卻無法償還銀行借款時(shí)，若無其他解決方案，銀行會將抵押物或質(zhì)押物拍賣，若拍賣金額高于借款本息，則將高于本息部分退還給借款人。然而，在拍賣時(shí)，由于借款前對抵押物或質(zhì)押物審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)了一系列無法挽回的現(xiàn)象，例如抵押物權(quán)屬不一致或一物多抵，導(dǎo)致銀行無法收回應(yīng)得款項(xiàng)，資金鏈?zhǔn)軗p，一些中小銀行也因無法承擔(dān)后果而倒閉。因此，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門對抵押物及質(zhì)押物嚴(yán)格審核的重要性可想而知。一些銀行為了簡化評估流程，未到現(xiàn)場對抵押物或質(zhì)押物進(jìn)行審核，有些檢查甚至未見到實(shí)物，抵押物的權(quán)屬及抵押金額的真實(shí)性有待考證。

三、中小銀行完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策

（一）銀行在簽訂借款合同前，對借款人實(shí)施嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男庞谜{(diào)查，同時(shí)防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)

通過市場調(diào)研發(fā)現(xiàn)，如今許多中小銀行職員銷售業(yè)績壓力較大，利益當(dāng)前，很多審核員選擇從輕審核，更有甚者為了個人利益不惜做出觸犯法律的行為。比如，某P2P公司業(yè)務(wù)員通過審核資料造假，與借款人合謀騙取貸款，然而，借款到期后，借款人償還借款，審核員難辭其咎，公司更是遭受大量損失。在當(dāng)今社會，只有實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制度，才能更有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。例如，大額不良貸款若是因?qū)徟说氖д`造成，不管審批人有意或無意，應(yīng)對該審批人進(jìn)行嚴(yán)格懲罰;銀行也可以設(shè)置舉報(bào)熱線，實(shí)行舉報(bào)制度，無論內(nèi)部員工或外部投訴，若發(fā)現(xiàn)銀行內(nèi)部員工審批流程不當(dāng)?shù)惹闆r，銀行在核實(shí)具體情況后，若該員工確實(shí)存在這種現(xiàn)象，不僅銀行內(nèi)部應(yīng)對該員工進(jìn)行懲罰，國家也應(yīng)加強(qiáng)該方面的監(jiān)管制度，情節(jié)嚴(yán)重者應(yīng)量刑，并對舉報(bào)人進(jìn)行適當(dāng)?shù)莫剟?。必要時(shí)，銀行可以尋求第三方審汁的幫助，調(diào)查在信用審批過程中，是否存在舞弊現(xiàn)象等。

（二）對借款人資金的使用情況以及現(xiàn)金流情況進(jìn)行密切監(jiān)控

銀行可以通過對借款企業(yè)進(jìn)行不定期訪談，以此來了解企業(yè)或借款人真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，判斷企業(yè)的還款能力及意愿：同時(shí)，對借款企業(yè)的現(xiàn)金流以及資產(chǎn)狀況的調(diào)查更為重要，現(xiàn)金流量表往往可以反映企業(yè)真實(shí)的流動資金現(xiàn)狀，必要時(shí)，銀行可以通過查看網(wǎng)上公告，或聘用第三方進(jìn)行審計(jì)來了解企業(yè)或借款人的現(xiàn)金流現(xiàn)狀;與此同時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)實(shí)時(shí)記錄借款資金的流向及用途。由于大額貸款還款周期一般較長，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)實(shí)時(shí)關(guān)注借款利息是否及時(shí)歸還，若不能及時(shí)歸還，可以選擇降低借款額度，提高借款利率等方式防范風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)將借款人加入黑名單處理，更好地保障銀行的權(quán)益。

（三）對逾期借款人實(shí)施嚴(yán)格的禁入措施

現(xiàn)如今，為維持企業(yè)日常經(jīng)營必要的現(xiàn)金流，大多數(shù)企業(yè)會選擇外部融資，融資方式多種多樣，由于銀行借款利率較低，企業(yè)一般會選擇銀行借款方式進(jìn)行融資，銀行也會為企業(yè)提供一系列借款便利條件。而由于各種原因，借款人無法在到期日償還本金，甚至無法及時(shí)償還借款利息，銀行應(yīng)對這些借款人進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，將逾期者加入黑名單，減少不良貸款率。

（四）對借款抵押或質(zhì)押物實(shí)施嚴(yán)格的審批

目前，為了降低借貸風(fēng)險(xiǎn)，大多數(shù)銀行會選擇保證擔(dān)?；虻盅骸①|(zhì)押擔(dān)保方式為借款提供保障，抵押物多為房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備。抵押物及質(zhì)押物作為借款人償還貸款的最后一道防線，對其價(jià)值進(jìn)行嚴(yán)格審批至關(guān)重要。在抵押物價(jià)值評估的過程中，由于虛假產(chǎn)權(quán)證書屢見不鮮，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注抵押物或質(zhì)押物的權(quán)屬真實(shí)性及價(jià)值的公允性，現(xiàn)場對實(shí)物進(jìn)行考察，通過關(guān)注一些信號比如：抵押物是否可以使用或是否呆滯，能否為抵押物或質(zhì)押物提供權(quán)屬證明文件，資產(chǎn)評估價(jià)值過高，借款人提供的工商或辦公地址與實(shí)際辦公地址不一致等，來驗(yàn)證借款人信用是否良好、是否存在騙貸風(fēng)險(xiǎn)。如果遇到了這些情況，鋃行應(yīng)當(dāng)保持警惕，通過特殊手段對其嚴(yán)格審核，必要時(shí)聘清第三方機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行評估。放貸后，銀行應(yīng)定期對抵押物進(jìn)行現(xiàn)場盤點(diǎn)，并定期對抵押物價(jià)值進(jìn)行評估，防止借款人一物多貸的現(xiàn)象發(fā)生。

四、結(jié)論

隨著人們對流動資金需求不斷增長，由于銀行借款利率相對較低，大多數(shù)企業(yè)或個人會選擇銀行借貸，然而，出于經(jīng)營不善，許多企業(yè)接連破產(chǎn)，導(dǎo)致銀行壞賬比例增加，一些中小銀行也因此無法持續(xù)經(jīng)營。因此，對信貸風(fēng)險(xiǎn)管控至關(guān)重要。本文對中小銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出一些淺見，希望可以為中小銀行信貸提供一些借鑒。

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