郭嘵慶 張穎

摘 要：我國各地長期照護(hù)保險的籌資方案表現(xiàn)出很多共同特征，同時也存在部分問題，突出表現(xiàn)為：長照險籌資依賴于醫(yī)保基金劃轉(zhuǎn)、缺乏養(yǎng)老保障屬性、現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資模式帶來風(fēng)險隱患以及統(tǒng)籌層次低所產(chǎn)生的不利影響，這些都需要在全國推廣長期照護(hù)保險時提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，以不增加企業(yè)負(fù)擔(dān)為前提，堅持醫(yī)養(yǎng)結(jié)合理念進(jìn)行籌資，適應(yīng)社保改革大方向，不斷完善長期照護(hù)服務(wù)體系。

關(guān)鍵詞：護(hù)照保險;籌資;共同點

一、在不增加企業(yè)負(fù)擔(dān)情況下進(jìn)行長照險籌資

我國是在“未富先老”“未備先老”的條件下進(jìn)入老齡化社會的，長期照護(hù)保險籌資與養(yǎng)老保險籌資一樣面臨著平衡經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改進(jìn)的兩難選擇。國家統(tǒng)計局初步核算，2018年我國GDP規(guī)模為90萬億元，增速達(dá)到6.6%，當(dāng)前以及未來一段時間內(nèi)，中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策仍然會堅持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的主線，實行“三去一降一補”，最大限度地激發(fā)市場活力，為企業(yè)減稅降費。順應(yīng)這一政策趨向，我國的長照險籌資必須建立在不增加企業(yè)繳費負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上。正如青島市長期照護(hù)協(xié)會會長姜日進(jìn)所言：“只要擯棄部門利益，從全局出發(fā)，合理調(diào)整社保的籌資和支付管理結(jié)構(gòu)，整合政府應(yīng)對老齡化的資源，提高其效率，在不額外增加社保繳費與企業(yè)負(fù)擔(dān)的情況下，也完全可以把長期照護(hù)保險制度建立起來?！?/p>

二、在醫(yī)養(yǎng)結(jié)合理念下開展長照險籌資

如何實現(xiàn)在不增加企業(yè)負(fù)擔(dān)情況下來進(jìn)行長照險籌資，這一問題的解決還需要轉(zhuǎn)移到養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險的基金籌集與支付管理結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整上來。長照險籌資應(yīng)該遵循醫(yī)養(yǎng)結(jié)合理念，其籌資渠道既不能過分依賴醫(yī)療保險基金，也不能過分依賴養(yǎng)老保險基金，應(yīng)在養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險之問尋找一個最佳結(jié)合點，共同建立起長期照護(hù)服務(wù)的資金支持體系。目前，15個試點城市長照險籌資體現(xiàn)出了明顯的“醫(yī)保依賴性”特征，未來中國要在全國范圍內(nèi)推廣長期照護(hù)保險必須要正視這一問題的存在，適當(dāng)將養(yǎng)老保險基金的貢獻(xiàn)納入進(jìn)來。具體的安排可參考下述兩條思路。

首先，針對醫(yī)療保險基金的貢獻(xiàn)方面，借鑒現(xiàn)有試點地區(qū)的經(jīng)驗，在醫(yī)?；甬?dāng)期有較大結(jié)余的地區(qū)，可直接從單位醫(yī)保費率中劃出一定比例，作為照護(hù)保險的單位繳費，適當(dāng)減記個人賬戶額度作為個人繳費。而在醫(yī)?；鹁o張的地區(qū)，可推行門診統(tǒng)籌、改造并逐步取消個人賬戶，通過提高醫(yī)?；鹗褂眯б娴霓k法進(jìn)行籌資。經(jīng)測算，個人賬戶取消后，利用其沉淀的、不能發(fā)揮互濟(jì)作用的基金，基本可以在不影響醫(yī)療保障水平的情況下，建立照護(hù)保險基金。

其次，針對養(yǎng)老保險基金的貢獻(xiàn)方面，一方面，可以劃轉(zhuǎn)用人單位養(yǎng)老保險繳費的一定百分比（例如l%）建立長期護(hù)理保險基金，同時，參保個人從每年一個較小的定額（例如人均100元）開始繳費，以此構(gòu)建穩(wěn)定可持續(xù)的長期護(hù)理保險籌資機(jī)制;另一方面，還可以考慮從養(yǎng)老基金中劃轉(zhuǎn)退休人員的照護(hù)保險繳費。具體可通過退休費的正常調(diào)整機(jī)制來逐步解決，如退休金平均增長lO%，可以拿出一個百分點作為照護(hù)保險繳費。此外，現(xiàn)行退休金調(diào)整機(jī)制分檔次向高齡者傾斜，例如從2019年1月1日開始，針對65歲以上的退休老人，每人每月的養(yǎng)老金會上漲5元，單位數(shù)額雖小，但整體力度是很大的，主要是考慮高齡者失能和需要照料的概率大大增加。建立照護(hù)保險后，可不必再考慮這個因素，這就進(jìn)一步為長照險的籌資爭取到了空間。

三、順應(yīng)社保改革方向提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備

當(dāng)前試點城市長期照護(hù)保險基金的統(tǒng)籌層次較低，并且實行現(xiàn)收現(xiàn)付的財務(wù)運行模式，以上兩方面所產(chǎn)生的弊端已經(jīng)被社保改革的歷程所證實。未來中國要全面推廣長期照護(hù)保險，必須要順應(yīng)社保改革的方向，提前做好準(zhǔn)備，不斷提高長期照護(hù)保險基金的統(tǒng)籌層次，尤其是要在籌資環(huán)節(jié)上下功夫，找準(zhǔn)時機(jī)盡快實現(xiàn)長照險的省級籌資。同時，還要在適當(dāng)時候增加長照險的個人賬戶制度，用以支持老年人失能之后必須要由個人支付的那部分長期照護(hù)費用。

四、不斷完善長期照護(hù)服務(wù)體系

社?；鸸芾戆ɑ鸹I集、運營、支付與監(jiān)督四個環(huán)節(jié)，這四個環(huán)節(jié)之問是緊密聯(lián)系、通力合作的關(guān)系，長照險籌資情況的優(yōu)劣歸根結(jié)底還要取決于其他幾個環(huán)節(jié)的配合情況。長期照護(hù)保險與養(yǎng)老保險都是養(yǎng)老保障體系下的重要組成部分，但養(yǎng)老保險主要解決的是老年人退休后的基本生活問題，以現(xiàn)金給付形式為主，而長期照護(hù)保險則主要解決的是老年人失能失智后的有尊嚴(yán)地養(yǎng)老的問題，以實物給付以及服務(wù)給付的形式為主。這就要求長期照護(hù)保險在運行中必須要有長期照護(hù)服務(wù)體系的緊密配合，只有不斷完善長期照護(hù)服務(wù)體系才能使長照險基金的支付環(huán)節(jié)更加順暢，也才能使長照險籌資發(fā)揮應(yīng)有的效果。因此，要推廣長期照護(hù)保險首先需要構(gòu)建完善的長期照護(hù)服務(wù)體系，組建專業(yè)的定點評估機(jī)構(gòu)與定點照護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)專業(yè)的照護(hù)服務(wù)人員，形成以社區(qū)居家照護(hù)為主、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與醫(yī)療護(hù)理機(jī)構(gòu)照護(hù)為補充的全方面照護(hù)格局。