杜超 四川輕化工大學(xué) 四川宜賓 644000

一、國內(nèi)外制度分析

（一）國外情況

世界各國商業(yè)銀行破產(chǎn)管理的立法實踐也為我國提供了豐富的經(jīng)驗。大多數(shù)國家的商業(yè)銀行破產(chǎn)案件都有專門的法律規(guī)定,在適用企業(yè)一般破產(chǎn)規(guī)則的同時,也考慮了商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性。美國作為世界上法律制度最完善的國家之一,將存款保險制度作為商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的核心,并通過了相關(guān)法律法規(guī)。2007年次貸危機(jī)爆發(fā)后,美國采取了一系列措施應(yīng)對大量商業(yè)銀行的倒閉,以彌補(bǔ)它們的債務(wù)資金短缺。其次,聯(lián)邦政府設(shè)立注冊過渡銀行,接收部分或全部破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債,通過收購的方式完成商業(yè)銀行的破產(chǎn)管理。而英國為商業(yè)銀行的破產(chǎn)和重組也制定了嚴(yán)格的規(guī)則，在實現(xiàn)銀行破產(chǎn)管理的特殊目標(biāo)的前提下,破產(chǎn)程序仍然適用于一般的破產(chǎn)法律法規(guī)。

(二)國內(nèi)改革

中國人民法院根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等法律的有關(guān)規(guī)定,組織中國保監(jiān)會等有關(guān)部門成立清算組,對宣告破產(chǎn)的商業(yè)銀行進(jìn)行破產(chǎn)管理和清算。商業(yè)銀行作為一種特殊的法人機(jī)構(gòu),其債權(quán)清償順序不同于一般法人。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定,個人儲蓄用戶的本息優(yōu)先于其他債權(quán)。

然而,在實際操作方面,我國法律對銀行儲蓄客戶權(quán)益的保護(hù)并沒有做出相關(guān)規(guī)定,同時也沒有建立存款保險制度來救助資不抵債的商業(yè)銀行。由于銀行具有很強(qiáng)的負(fù)外部性和溢出效應(yīng),筆者認(rèn)為應(yīng)借鑒國外商業(yè)銀行破產(chǎn)的經(jīng)驗,完善我國商業(yè)銀行破產(chǎn)管理的法律機(jī)制。

二、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足

現(xiàn)在,商業(yè)銀行在我國備受重視,關(guān)于商業(yè)銀行的破產(chǎn)的法制基本是由商業(yè)銀行法》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》這幾種法律體系來形成和維護(hù)。從法制的角度來說,商業(yè)銀行如果形成破產(chǎn)的情況,便交由中國人民銀行還接管。采取重組重組、發(fā)放臨時貸款等方式恢復(fù)經(jīng)營;如果采取的措施失敗,便形成破產(chǎn)。如果說直接出現(xiàn)資不抵債的狀況,便按照法律程序宣告破產(chǎn),直接進(jìn)行破產(chǎn)清算。

從實際的角度來看,我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足之處是:首先,規(guī)范缺失,當(dāng)下我國的法制十分寬廣,在細(xì)致的分化方面卻缺少針對性,并且大多數(shù)以《企業(yè)破產(chǎn)法》為主要法律依據(jù)。但是,實際上出現(xiàn)了商業(yè)銀行的倒閉和破產(chǎn),依舊是缺少實際的法制依據(jù)。因為在立法中,更多的是考慮基礎(chǔ)企業(yè)的情況,很難保證金融體系的安全,沒有注意到商業(yè)銀行的特殊性,如:破產(chǎn)邊界、日期和國際合作等。

現(xiàn)目前我們國家的經(jīng)濟(jì)體系依舊存在著漏洞,在政策上,我國缺少專業(yè)的部門管理,所以也增加了市場上的金融風(fēng)險。如果只關(guān)注了有毒資產(chǎn),而忽略了處置金融機(jī)構(gòu),即使在簡單的治療,仍未能解決發(fā)展中存在的問題,過于依賴政府的干預(yù),缺乏市場競爭力和風(fēng)險的反應(yīng)。第三,操作失敗。我國雖然有《商業(yè)銀行破產(chǎn)法》,但是,他不能完全的包含所有的情況。

三、商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的完善

(一)完善法律制度

商業(yè)銀行的破產(chǎn)和一般情況下的企業(yè)破產(chǎn)是不能相提并論的,所以在實際情況下,我們還是應(yīng)該保留下現(xiàn)有的法制框架,在此基礎(chǔ)之上,不斷的有針對性的研究管理,根據(jù)其特殊性,來制定相關(guān)的法律條例。對商業(yè)銀行破產(chǎn)的整頓,我們應(yīng)該以《企業(yè)破產(chǎn)法》為基礎(chǔ),但是需要提出針對性的法律,并且需要更加細(xì)化的分類規(guī)定,出臺具體的相關(guān)法制。確保在商業(yè)銀行破產(chǎn)時,所產(chǎn)生的影響和破產(chǎn)時留下的問題,降到最小,確保在市場動蕩趨于穩(wěn)定的情況下能發(fā)揮作用,讓破產(chǎn)后的商業(yè)銀行退出市場,有效指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)退出市場。

(二)健全配套機(jī)制

一是操作機(jī)制。為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,商業(yè)銀行應(yīng)逐步減少政府干預(yù),提高市場在其經(jīng)營中的主導(dǎo)地位,以減輕政府壓力,保證處置質(zhì)量,并且對資源和配置上也要慢慢的完善。在資源配置優(yōu)化中，市場也要積極配合，律師，市場中介，評估機(jī)構(gòu)等也因該參與其中，有效的促進(jìn)管理和監(jiān)督。此外,風(fēng)險預(yù)警體系的建設(shè),借助風(fēng)險監(jiān)控工具,明確手術(shù)期間可能出現(xiàn)的風(fēng)險,加上它的大小,有針對性的治療。

第二是，相關(guān)的推出機(jī)制。破產(chǎn)后退出時，應(yīng)該盡量的將風(fēng)險轉(zhuǎn)移，進(jìn)行有序的補(bǔ)償。最關(guān)鍵的方法是完善存款保險制度,降低存款人的風(fēng)險,以高效、完善的制度為支撐分散風(fēng)險。應(yīng)遵循以下原則,建立系統(tǒng)的有限的補(bǔ)償,風(fēng)險費用,政府不支付,等,,積極借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗,一旦銀行危機(jī),應(yīng)該保護(hù)存款人的相關(guān)權(quán)益，已達(dá)到防止市場混亂，造成經(jīng)濟(jì)問題，應(yīng)考慮在中國國情的做法,為中小企業(yè)和個人貸款給強(qiáng)調(diào)安全,大多數(shù)人有密切的關(guān)系,影響了社會穩(wěn)定,尤其是中小企業(yè),由于其眾多,流動性快,抵御風(fēng)險的能力較低,如果缺乏安全,手術(shù)將威脅我們國家的穩(wěn)定和健康發(fā)展。

結(jié)論

由于銀行負(fù)債高,風(fēng)險大。因此,我國商業(yè)銀行開始大力轉(zhuǎn)型整頓。商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)中，是一個核心地位，也會受到市場波動的影響。然而，破產(chǎn)是在所難免，但重要的事，我國現(xiàn)目前的法制還不夠完善，有很多的問題,本文提出了一些改進(jìn)的建議,用完美的法律和機(jī)制,加強(qiáng)銀行倒閉的合法性和規(guī)范性。商業(yè)銀行的破產(chǎn)必然保護(hù)儲蓄債權(quán)人的利益,維護(hù)社會和諧穩(wěn)定,有利于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)展。