淺析海外項目資金如何管理和運作

中國石化石油工程技術研究院計劃財務部

我們生活在物質充裕的時代，很多企業(yè)為了進一步擴大經(jīng)濟發(fā)展的規(guī)模，在全世界各地都開展了海外項目的運作，然而由于各種因素的干擾，海外項目在實際運作過程中往往會有很多需要解決的問題，特別是境外資金的管理和運作。想要進一步提升海外項目運營過程中的整體效率，提高經(jīng)濟增加值，那么就需要認清當前海外項目在發(fā)展過程中遇到的資金問題，能夠根據(jù)海外項目的運營規(guī)模和經(jīng)營條款來有效的管控好資金，只有這樣才能夠提高海外項目的經(jīng)營效率，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟收益。

一、對企業(yè)在海外項目經(jīng)營過程當中出現(xiàn)的資金問題進行深層次的分析

隨著全球一體化和外闖市場力度的加大，很多企業(yè)會發(fā)現(xiàn)海外項目在經(jīng)營過程中比很多國內的項目難度要大很多，這主要是由于海外項目在經(jīng)營過程中會受到各種各樣的因素干擾。

如果把一個企業(yè)比作人體，那么資金就是流動在人體中的血液。一旦出現(xiàn)供血不足，整個人體就會癱瘓。當前很多企業(yè)在海外項目經(jīng)營過程當中遇到的最大困難就是境外資金的管控，如何提高資金的管理水平是當前很多企業(yè)在海外項目運營過程中十分頭疼的問題。那么合理的控制好海外項目運作過程中的資金問題就顯得尤為重要，特別是貨幣的安全風險控制、銀行賬戶的風險管理工作以及應收賬款的回收問題，這些都必須在海外項目運營過程中及時預警和合理解決，才能夠有效的提升資金的運作水平。

二、制定有效措施幫助企業(yè)提高經(jīng)濟效益

(一)重視貨幣資金的安全管理，保障海外項目正常運作

一個企業(yè)在運營海外項目過程中，貨幣資金的安全管理尤為重要，只有在保證貨幣資金安全的前提下，海外項目才能按照項目規(guī)劃正常開展。企業(yè)在具體海外項目運營過程中，經(jīng)濟效益的獲取往往通過貨幣形式實現(xiàn)，那么在資金結算過程當中一定要合理的選取結算方式。比如說在海外項目最后的結算階段，企業(yè)可以將海外項目的預算按照內控流程上報國內總部進行嚴格的審核，并且通過法律范圍內合理的結算模式進行資金的獲取，而盡量避免以現(xiàn)金的形式結算。只有這樣才能夠在海外項目運作過程中確保貨幣資金的安全，并從整體上提高海外項目獲取最大的經(jīng)濟效益。

(二)想要進一步提高企業(yè)在海外項目的整體效益就必須強化銀行賬戶的風險管理問題

企業(yè)在海外項目運作過程中往往會存在著銀行賬戶的風險管理問題，那么這時就需要企業(yè)的總部能夠關注到在海外項目實際運行過程中對銀行賬戶的操作和管理工作。總部需要對海外項目實際考核以后，控制好海外項目的賬戶數(shù)量，在此基礎之上，明確好開設的銀行賬戶是否為臨時的，一旦是臨時銀行賬戶那么在海外項目結束之后要進行及時銷戶，在確保自身資金穩(wěn)定前提下，還需要關注到企業(yè)在海外項目運營過程中對很多供應商采取以支票的形式進行付款，按照內部控制的原則，在支票付款過程中要選取最恰當?shù)闹焙炇鸱绞?，最好由項目負責人和財務負責人同時簽署支票，避免僅由一人簽署支票。只有這樣才能將銀行賬戶的風險降至最低。

(三)重點落實好應收款回收工作，保證資金流的暢通

對于一個企業(yè)開發(fā)海外項目合理與否需要關注到海外項目應收款回收的風險評估工作。社會上很多企業(yè)在海外項目運營過程中往往沒有注重到應收款回收的風險評估，導致在后期應收款回收過程中不能夠獲取應得的經(jīng)濟效益。一般情況下，現(xiàn)在的很多企業(yè)需要根據(jù)海外項目的運作實際情況，在此基礎之上能夠對應收款回收問題進行預防和監(jiān)管。首先需要對招標之前對甲方或者合作方的資信狀況進行調查和評估，最好能得到具有權威的獨立第三方出具的資信調查報告。然后需要在合同簽署過程中明確資金條款的實施細則，包括預付款、分階段工程款和結算尾款的支付時間、支付比例、支付形式、支付貨幣等等條款，另外還需要注意到海外項目運作過程中的考核制度建立，將資金的回收責任落實到具體人員或部門，只有這樣才能確保應收賬款及時收回。

三、結束語

隨著國際市場競爭的日趨激烈，為了進一步提升海外項目的運作效率乃至提升企業(yè)在全球的影響力。必須對整個海外項目的運營進行合理的資金預算之后，對海外項目運作過程進行有效的監(jiān)管，重視貨幣資金的安全管理，同時在實際運作過程中落實好銀行賬戶的風險管理問題以及資金回收的風險控制問題，只有這樣才能更好的幫助企業(yè)在海外項目中提升資金管理水平，謀取最大化的經(jīng)濟效益。